Состав и структура финансовых ресурсов банка

      Сотрудничество  с ЕБРР, начавшиеся с 1998 года, является важной составной частью развития отношений  банка с международными финансовыми  институтами. Общая сумма проектов, осуществленных совместно с ЕБРР, по состоянию на 31 декабря 2008 г. составляет 49,6 млн. долларов США. Привлеченные от ЕБРР средства были направлены на поддержку предприятий малого и среднего бизнеса, торговое финансирование, финансирование сельскохозяйственных производителей и компаний агропромышленного сектора.

      Группа  Банк ЦентрКредит осуществляет комплексное  финансовое обслуживание клиентов, предоставляя услуги по проведению операций с ценными  бумагами, на рынке лизинга, а также  услуги пенсионного фонда через дочерние компании банка:

- брокерско  – диперсную компанию «KIB ASSET MANAGEMENT»;

- Лизинговую  компанию «ЦентрЛизинг»;

- Накопительный  пенсионный фонд «Капитал» ;  

      Компания  «KIB ASSET MANAGEMENT» является профессиональным участником рынка ценных бумаг , имеет лицензии первой категории на занятие брокерской и дилерской деятельностью с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя. В 2007 году компания получила лицензию на управление инвестиционным портфелем.

      По  данным Казахстанской фондовой биржи, в течении 2001- 2008 гг. компания занимает второе место среди операторов биржевого рынка по проведению сделок с негосударственными эмиссионными ценными бумагами (НЦБ). Рыночная доля «KIB ASSET MANAGEMENT» в брутто- объеме по сделкам с НЦБ составила 10%.

      Лизинговая  компания  «Центр Лизинг» концентрирует  свой бизнес на корпоративных клиентах, компаниях и фирмах малого и среднего бизнеса. На 1 января 2008 года объем заключенных лизинговых контрактов составил 1271 млн. тенге и вырос за 2008 год более чем в два раза. 

2.2 Анализ активов  и пассивов АО «Банка Центр Кредит» 

      Основываясь на данных банковского отчета по состоянию  на 31 декабря 2008 года и данных банковского отчета по состоянию на 31 декабря 2007 года, проанализируем активы и пассивы Банка ЦентрКредит. Составим таблицу 4. 

Таблица 4 - Сравнительная таблица активов Банка  

№	Активы	2008 год в тыс. тенге	2007 год в тыс. тенге	Отклонение +, -	Темп измен %
1	Наличные деньги	2779105	2953006	-173811	94,1
2	Денежные средства и счета в ИБРК	8739070	5648630	+3090440	154,7

 

     Продолжение таблицы 4 

3	Ссуды и средства, предоставленные банком	9745108	9494053	+251055	102,6
4	ЦБ, предназначенные  для торговли	2911382	1412897	+1498485	206
5	ЦБ, приобретенные  попер. РЕПО	7843313	68182	+7775131	115
6	Ссуды и средства, предоставленные клиентам за выч. резервов на потери по ссудам Инвестиционные  ЦБ	91456228	52068761	+39387467	175,6
7	ЦБ в наличии  для продажи	21478739	8999865	+12478874	238
8	ЦБ, удерживаемые до погашения	54973	-	+54973
9	ОС, за вычетом накоп. амор.	3887790	2688497	+1199293	144,6
10	Требования  по подох. налогу	38289	-	+38289
11	Прочие активы за вычетом резервов на потери	2328774	1532133	+796641	152
Итого активы		148483666	81913018	+66570648	181,2

 

     На  основе вышестоящей таблицы 4 можно сделать следующие выводы. Во-первых, активы баланса увеличились на 81,2% (66570648 тыс. тенге). Во-вторых, наличные деньги уменьшились на 5,9% (173811 тыс. тенге). Денежные средства и счета в ИБРК увеличились на 54,7% (или 3090440 тыс. тенге). Кроме объема наличных денег все показатели увеличились. Самый большой темп изменения 138% у показателя ЦБ в наличии для продажи. 

Таблица 5 - Удельный вес активов баланса 

№	Активы	2008 год в тыс. тенге	2007 год в тыс. тенге	Удельный вес, % (2008г)	Удельный вес, % (2007г)
1	Наличные деньги	2779195	2953006	1,8	3,6
2	Денежные средства и счета в ИБРК	8739070	5648630	5,8	6,8
3	Ссуды и средства, предоставленные банком	9745108	9494053	6,5	11,6
4	ЦБ, предназначенные  для торговли	2911382	1412897	1,9	1,7
5	ЦБ, приобретенные попер. РЕПО	7843313	68182	5,2	0,08

 

     Продолжение таблицы 5 

6	Ссуды и средства, предоставленные клиентам	91456228	52068761	61,5	63,5
7	ЦБ в наличии  для продажи	21478739	8999865	14,4	10,9
8	ЦБ, удерживаемые до погашения	54973	-	0,03	-
9	ОС, за вычетом накоп. амор.	3887790	2688497	2,6	3,28
10	Требования  по подох. налогу	38289	-	0,025	-
11	Прочие активы за вычетом резервов на потери	2328774	1532133	1,56	1,8
Итого активы		148483666	81913018	100	100

 

     Изучив  таблицу 5, можно увидеть, что наибольший удельный вес имеют ссуды и средства предоставленные клиентам, в 2008 году он составлял 61,5, а в 2007 году он составляет 63,5. прослеживается тенденция к уменьшению удельного веса данного показателя. А вот показатель удельного веса наличных денег уменьшился с 3,6%(2007г.) до 1,8%(2008г.). только лишь удельный вес ЦБ в наличии для продажи увеличивается с 10,9%(2007г.) до 14,4%(2008г.). данная таблица дает возможность определить структурные изменения в активе баланса. 

Таблица 6 - Сравнительная таблица пассивов Банка  

№	Обязательства и акционерный капитал	2008г. в тыс. тенге	2007г. в тыс. тенге	Отклонение +, -	Темп измен, %
Пассивы
1	Ссуды и средства банков и фин.учета	34963481	20728383	+14235098	168,6
2	Банка, проданные по опер. РЕПО	-	1332711	-1332711
3	Счета клиентов	91343273	47643364	+43699905	191,7
4	Обязательства по подох. налогу	-	62403	-62403
5	Прочие  пассивы	916040	556994	+359046	164,4
		127222794	70323855	+56898939	180
6	Субординированный кредит	8985452	4102079	+4883373	219
Итого обязательства		136208246	74425934	+61782312	183
7	Доля меньшинства Акционерный капитал	63997	46492	+17505	137,6
8	Уставный капитал	7465898	5166988	2298910	144,4
9	Эмиссионный доход	1022	1022	-	-

     Продолжение таблицы 6 

10	Фонд переоценки ОС	276967	278622	-1655	99,4
11	Нераспределенная  прибыль	4467530	1993960	+2473570	224
Всего акционерного капитала		12211423	7440592	+4770831	164,1
Итого обязательства и капитал		148483666	81913018	+66570648	181

 

     По  данным этой таблицы 6, видно, что пассивы банка увеличились на 80% (56898939тыс. тенге) по сравнению с 2007 годом. По сравнению с 2007 годом ссуды и средства банков и финансовых учреждений увеличились на 68,6% (на 14235098 тыс. тенге); счета клиентов также увеличились на 91,7% (на 43693909 тыс. тенге). Субординированный долг увеличился на 4883373 тыс. тенге или 119%. А общая сумма обязательства увеличилась с 74425934 тыс. тенге до 136208240 тыс. тенге или в процентном соотношении 83%.

      Уставный  капитал Банка ЦентрКредит в 2007 году составлял 5166988. в течении года он увеличился на 2298910 тыс. тенге или это около 44,4%. Эмиссионный доход остался неизменным. А вот фонд переоценки основных средств уменьшился на 1655 тыс. тенге. Самый большой темп изменений в сторону повышения у объема нераспределенной прибыли 124%. В общем обязательства и капитал Банка выросли на 81% или 66570648тыс. тенге. 

Таблица 7 - Анализ обязательств и акционерного капитала 

№	Обязательства и капитал	2008г. в тыс. тенге	2007г. в тыс. тенге	Удельный вес % (2008г)	Удельный вес % (2007г)
Пассивы
1	Ссуды и средства банков и фин.учета	34963481	20728383	23,5	25,3
2	ЦБ, проданные по опер. РЕПО	-	1332711	-	1,6
3	Счета клиентов	91343273	47643364	61,5	58
4	Обязательства по подох. налогу	-	62403	-	0,07
5	Прочие  пассивы	916040	556994		164,4
		127222794	70323855(85%)	0,6	0,6
6	Субординированный кредит	8985452	4102079	6,5	5
Итого обязательства		136208246	74425934(90%)	-	-
7	Доля меньшинства Акционерный капитал	63997	46492	0,04	0,05
8	Уставный капитал	7465898	5166988	5	6,3