Роль кредита, его влияние на денежный оборот

Велика роль кредита и в процессе воспроизводства основных фондов.  Предприятиям часто нужны средства до того, как они накопят прибыль в размерах, достаточных для инвестиций.  Использование заемных средств позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к выпуску новых видов продукции, а следовательно, расширять или стабильно поддерживать на рынке свою долю реализуемой продукции. Сочетание собственных ресурсов предприятий с заемными средствами дает возможность им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать объемы производства конкурентоспособной продукции.

Большое значение кредит имеет в регулировании  ликвидности банковской системы, а  также в создании эффективного механизма  финансирования государственных расходов.

Основными формами кредитования, на которых базируется его классификация, являются: банковский, коммерческий, потребительский, государственный, международный и ростовщический кредиты.

                                1.2 Виды кредита, его классификация

 

Выделяют следующие виды кредитов.

1. Банковский  кредит предоставляется банками  и другими кредитно-финансовыми  институтами юридическим лицам,  населению, государству, иностранным  клиентам в виде денежных ссуд. Банковский кредит превышает  границы коммерческого кредита  по направлению, срокам, размерам и имеет более широкую сферу применения. Замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т. е. как платежное средство при уплате долгов. По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита. В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.

2. Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т. е. различные предприятия и компании.

3. Ссудный кредит.

4. Коммерческий  кредит предоставляется одним  функционирующим предприятием другому  в виде продажи товаров с  отсрочкой платежа. Орудием такого  кредита является вексель, оплачиваемый  через коммерческий банк. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита -ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

5. Потребительский  кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования. Срок кредита - до года, процент - от 10 до 25.В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

6. Международный  кредит носит как частный, так  и государственный характер, отражая  движение ссудного капитала в  сфере международных экономических  и валютно-финансовых отношений.

Существует  также огромное количество подвидов кредитов, которые классифицируются по различным признакам.

1. По срокам различают:

1. краткосрочные ссуды (до 1 года);
2. среднесрочные (свыше года до 3 лет);
3. долгосрочные (свыше 3 лет).

2. По характеру  обеспечения:

• необеспеченные (бланковые);
• обеспеченные (залог имущества, банковские гарантии и поручительства, переуступка в пользу банка требований заемщика к третьему лицу, обеспечение путевыми и товарными документами, векселями – учет векселей).

3. По способам предоставления:

3.1. Кредит одной  суммой (на основе кредитного  договора);

3.2. Открытая  кредитная линия. Кредит предоставляется  в течение определенного периода  в пределах согласованного лимита, каждая выдача кредита производится  по мере необходимости поэтапно, в сроки и в размере, определенном по согласованию сторон. Кредитная линия бывает:

• простая (невозобновляемая);
• возобновляемая (револьверная) ссуда;
• онкольная (до востребования).

3.3. Овердрафт  – краткосрочное кредитование  расчетного счета заемщика по мере поступления платежных документов к нему в пределах лимита кредитования;

3.4. Комбинированные  варианты.

4. По порядку  погашения (единовременным платежом, равномерно, по индивидуальному  графику).

5. По характеру  % ставки (фиксированная или плавающая).

6. По способу  уплаты % (ежемесячно, в момент погашения  кредита).

7. По методам кредитования. Метод кредитования – это совокупность приемов, с помощью которых проводятся выдача и погашение кредита. Применяются два метода:

• целевая ссуда, в т.ч. срочная ссуда, возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия;
• овердрафт.

8. По валюте  кредита (в национальной валюте, в иностранной, в нескольких  валютах).

9. По числу  кредиторов (одним банком; синдицированные;  параллельные).

10. По типам  заемщиков:

• ссуды торговым предприятиям;
• промышленным предприятиям;
• физическим лицам;
• коммерческим банкам;
• сельскохозяйственные ссуды;
• под залог недвижимости (ипотечные);
• ссуды под ценные бумаги.

11. Услуги, носящие  кредитный характер:

• банковский акцепт векселей и чеков – банк платит по обязательствам клиента, предварительно получив от него средства;
• авальный кредит – банк осуществляет платеж лишь в случае банкротства должника;
• факторинг – инкассирование дебиторских счетов клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей;
• лизинг – приобретение в собственность имущества и последующая передача его во временное пользование.

Ипотечные ссуды  предоставляются для строительства, реконструкции или приобретения жилых или производственных помещений.

Типы ипотек:

а) закладные  с фиксированной % ставкой (ежемесячно заемщик уплачивает % и погашает ссуду, размер отчислений постоянен);

б) с плавающей % ставкой (корректируется раз в год);

в) закладные  с дифференцированными платежами (платежи постепенно увеличиваются);

г) гарантированные  закладные (страхование).

Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый  физическим лицам кредиторами (банками  и различными кредитными организациями). Потребительский кредит служит средством  удовлетворения различных потребительских  нужд населения.

По экономическому содержанию выделяют следующие потребительские кредиты:

1. Товарные потребительские кредиты – автокредитование, товарное экспресс-кредитование, кредиты на приобретение различных услуг.
2. Финансовые потребительские кредиты (или персональные ссуды) – стандартные кредиты (в том числе овердрафт) и кредитные карты.

По объектам кредитования потребительские кредиты  разделяют на два вида: на текущие  цели и на затраты капитального характера.

Кредиты на текущие  цели в свою очередь подразделяются на:

1. кредиты для приобретения товаров длительного пользования – мебель, бытовая техника и т.п. (в том числе «магазинные» экспресс-кредиты);
2. кредиты на неотложные нужды (необеспеченные денежные ссуды);
3. автокредиты (классические автокредиты, экспресс-автокредиты, автокредиты с обратным выкупом по схеме trade-in);
4. образовательный кредит и кредит на отдых, на медицинские услуги;
5. приобретение кредитных карт.

К кредиту на капитальные затраты относятся  кредиты на ремонт квартир и домов, приобретение и строительство жилья  и земли под строительство. Такой кредит на 100% требует обеспечения в виде поручителей, движимого или недвижимого имущества. Частным случаем такого кредита выступает ипотека.

По целевому назначению выделяют: целевой кредит (кредитные средства расходуются  на строго определенные цели) и нецелевой кредит (расходуются по собственному усмотрению). К нецелевым кредитам относятся кредит на неотложные нужды и овердрафт.

По способу  предоставления различают разовые  кредиты и возобновляемые или  револьверные кредиты (кредитные карты и овердрафт).

Потребительский кредит по методу погашения может  быть:

• кредитом с разовым погашением (заемщик через определенный срок возвращает банку всю сумму с процентами);
• кредитом с рассрочкой платежа (сумма и проценты выплачиваются заёмщиком ежемесячно на протяжении некоторого времени).

Ссуды под ценные бумаги выдаются для приобретения ценных бумаг. Пользователями таких кредитов являются дилеры (оперируют с ценными  бумагами) и брокеры (финансируют  приобретение ценных бумаг для своих  клиентов). Эти кредиты являются онкольными.

            Онкольные ссуды (от англ. on call – по требованию) – ссуды банков, которые могут быть востребованы  в любое время (ссуды до востребования). Такие ссуды в банковской мировой  практике представляются под  обеспечение векселями, товарами и ценными бумагами.

1.3 Денежный  оборот в системе рыночных  отношений

 

Деньги –  это особый товар,  выполняющий  роль всеобщего эквивалента всех других товаров и услуг.

Особенностью  денег, как товара, является то, что  они сами по себе не обладают потребительной стоимостью, т.е. не способны удовлетворять никаких человеческих потребностей –  выполнять главную функцию любого товара.  Вместе с тем роль денег в современной экономике исключительно важна,  что определяется тем,  что деньги способны выполнять такие функции,  которые присущи только им.  Наиболее распространенным в современной экономической науке является наделение денег, находящихся в обороте, тремя главными функциями:  деньги,  как средство обращения  (платежа),  деньги,  как мера стоимости,  деньги,  как средство накопления.

Функция денег  как средства обращения  (платежа) заключается в том,  что существует возможность использовать деньги в актах купли-продажи для оплаты товаров и услуг.  Эта функция денег позволяет отказаться от прямого натурального обмена  (бартера),  а,  следовательно – отделить акт покупки от акта продажи. Экономическим результатом использования денег как средства платежа является резкое снижение издержек обращения у товаропроизводителей.  Это снижение определяется тем,  что исчезает необходимость поиска нужного партнера по натуральному обмену, выстраивания длинных цепочек бартера.  Таким образом,  сокращается время торгового оборота и период общего оборота оборотных средств и повышается экономическая эффективность производства.

Функция денег  как меры стоимости состоит в  том,  что создает возможность использования единого критерия – денег для измерения относительной ценности каждого товара  (его стоимости).  В основе реализации этой функции лежит абсолютная однородность денег,  что позволяет применять их для стоимостного измерения любого товара и, следовательно, сравнивать любые товары между собой.

Функция денег  как средства накопления заключается  в возможности создания денежных резервов –  запасов,  которые будут использоваться для удовлетворения потребностей в будущем. Если обращение и измерение стоимости в принципе возможны без использования денег, в товарной форме, то накопление товарных резервов является экономически бессмысленным  (за исключением частных случаев проведения определенной торговой политики или быстрой инфляции). Это связано с тем,  что,  во-первых,  крайне сложно предусмотреть будущие потребности в виде конкретных товаров,  а,  во-вторых,  при достаточно больших сроках резервирования ценность товаров неизбежно снижается. Возможность целесообразного накопления присуща исключительно деньгам.

Для нормального  функционирования экономической системы необходимо,  чтобы в обращении находилось определенное количество денег – такое, которое позволит оплатить все произведенные товары. Эта оплата может происходить прямо, в виде покупки товаров, или косвенно, в виде накоплений,  которые,  проходя через финансовый рынок, превращаются в капитал, возмещая его нехватку в результате связывания в товарных запасах.  Принципиально важно то,  что в нормально функционирующей (не требующей регулирования) экономической системе количество денег должно быть достаточным для оплаты товаров,  но не избыточным.