Роль кредита, его влияние на денежный оборот

Министерство  по образованию и науки РФ

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Восточно-Сибирский государственный  университет технологий и управления»

Институт экономики и  права

Экономический факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит»

На тему: "Роль кредита, его влияние на денежный оборот"

 

 

 

Выполнил: студент гр.5100-2

                                                                                               Диброва В.А. 

                                                                      Проверил: к.э.н., доц.

                                                                                                   Монголова Н.В.

 

 

Улан-Удэ, 2012

 

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредит представляет собой одну из важных категорий экономической  теории, а также является неотъемлемой частью рыночной экономики, а также рассматривается как необходимый фактор развития рыночных отношений.

Кредит затрагивает  многие сферы общества:

- с точки зрения простого обывателя кредит дает возможность пользоваться материальными благами здесь и сейчас, а платить в будущем, особенно это актуально в плане покупки дорогостоящих благ, такие как квартира, мебель, автомобиль и пр.;

- с точки зрения производителя кредит дает возможность пополнить оборотные средства, расширить свою деятельность, усовершенствовать технологию производства, закупить новое экономичное и эргономичное оборудование, диверсифицировать виды деятельности, оплачивая кредит в счет будущей прибыли;

- с точки зрения банков-кредиторов кредит приносит стабильный доход в виде процентов, уплаченных заемщиками за предоставленные кредитные средства;

- кредиты даже выдаются на государственном уровне – уже давно практикуется кредитование бюджетов разных уровней вышестоящим бюджетом, а также льготное кредитование предприятий и инициатив предпринимателей, имеющих социальную направленность;

- в целом роль кредита для рыночной экономики очень важна, т.е. результат использования кредита является значительным для развития рыночных отношений.

Актуальность  темы настоящей работы обусловлена  современными проблемами отечественной кредитной сферы. В настоящее время недостаточность развития рыночных отношений препятствует активному участию кредита в регулировании отраслевых пропорций. Только в 2000-х годах начал формироваться рынок ссудных капиталов. На сегодняшний день кредитная система пока еще несовершена, не завершены процессы демонополизации и децентрализации экономики и банковской системы, деятельность банков по кредитованию еще не соответствует рыночным принципам современных развитых стран.

Современная структура кредитных вложений не соответствует потребностям экономики. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличивается, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, напротив, снижается в силу высоких требований к заемщику и высокого процента за кредит. С одной стороны кредитор страхует себя от кредитных рисков, но с другой стороны отказ в предоставлении кредита может привести к плачевным результатам, например, к «замораживанию» деятельности на определенном предприятии или же к замедлению экономических процессов, что влечет за собой снижение объемов и рентабельности производства.

Переход к реальным рыночным отношениям требует некоторые преобразований в денежно-кредитной сфере и совершенствование управления денежной массой и оборотом. По словам отечественных экономистов, в настоящее время назрела необходимость в полной меру использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разрабатывать и реализовывать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Все эти факты  говорят о том, что необходимо уделять большее внимание проблемам  кредитования, так как экономическое состояние страны, включая благосостояние населения, экономический рост, платежный баланс, стабильность национальной валюты, в значительной мере зависит от состояния денежно-кредитной системы и от денежно-кредитной политики, осуществляемой руководством страны.

Целью работы является рассмотрение теоретических вопросов, касающихся сущности кредита, его роли в рыночной экономике, а также анализ влияния кредита на денежное обращение в России.

Поставленная цель определила задачи работы:

• рассмотреть  сущность, функции и место кредита  в экономике, т.е. затронуть теоретические аспекты кредита и денежного оборота;

• проанализировать особенности влияния кредита на денежный оборот в России;

• рассмотреть регулирование денежно-кредитной системы Российской Федерации и основные направления денежно-кредитной политики.

Предметом исследования являются кредитные отношения в  Российской Федерации, а также их влияние на денежный оборот.

Объектом исследования служит кредит.

Структура данной курсовой работы состоит из введения, 3х глав, заключения и списка использованной литературы из 27 источников. В первой главе предложен обзор теоретических аспектов кредита и денежного оборота. Во второй главе приведен анализ влияния кредита на структуры и скорость денежного оборота в российской экономике, а также анализ влияния кредита на объем и структуру денежной массы Российской Федерации. В третьей главе рассматриваются проблемы регулирования кредитно-денежной политики Российской Федерации. В работе приводится 5 таблиц и 4 рисунка.

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Сущность и экономическое содержание кредита

1.1 Понятие и  сущность кредита

 

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки и выступает одним из важнейших факторов развития рыночных отношений. Он является одним из основных инструментов государственного регулирования экономики. Регулирующая роль кредита проявляется на протяжении всего воспроизводственного процесса путем перераспределения свободных ресурсов и формирования структуры производства.

Кредит служит основой концентрации и централизации  капитала, необходимым источником формирования основных и оборотных средств  предприятий. Через процесс акционирования государственных предприятий и банков кредит способствует децентрализации экономики. Кроме того, кредит играет важную роль во внешнеэкономическом обороте, социальной сфере, в экономии издержек обращения, в расширении емкости рынка с позиции спроса, в товарно-денежной сбалансированности.

Кредит –  это система экономических отношений, в процессе которых происходит движение ссудного капитала на условиях срочности, возвратности и платности. Ссудный капитал представляет собой совокупность денежных средств, предоставляемых во временное пользование за плату. Обращается ссудный капитал на рынке ссудных капиталов.

В современной  экономической системе преобладает  денежная форма кредита. Однако участие  денег в опосредовании кредитных  отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги».  При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-денежный обмен, в данном случае происходит передача  стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Кредит является необходимым источником формирования основных и оборотных средств. Его  роль выражает результат функционирования кредитных отношений. Регулирующая роль кредита проявляется на всем воспроизводственном процессе путем перераспределения свободных ресурсов. Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, благодаря кредиту переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства.

В условиях современного рыночного хозяйства с помощью кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на основе кредита также не ограничивается обслуживанием исключительно кругооборота промышленного и товарного капитала.  Однако именно его закономерности предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.

Субъектами  кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это  сторона, предоставляющая ссуды.  На ранних стадиях развития товарного  производства кредиторами были ростовщики.  При дальнейшем развитии товарного  производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители.  Они передают в ссуду не денежные  средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю.  Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик - это  сторона, получающая кредит и принимающая  на себя обязательство возвратить в  установленный срок ссуженную стоимость  и уплатить процент за пользование ссудой.  В период господства ростовщического кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники, либо знать - крупные земельные собственники.  С образованием банков начала происходить концентрация заемщиков, для которых банк является «коллективным» кредитором.

В рамках кредитных  отношений один и тот же экономический  субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком.

Отношения между  кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом.  В основе этих отношений лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

Существует  множество мнений экономистов, касающихся функции кредита, но многие сходятся на том, что перераспределительная функция и функция замещения наличных денег кредитными операциями являются самыми характерными для кредитования.

Благодаря  перераспределительной  функции кредита происходит перераспределение  стоимости.  Оно может происходить на различных уровнях отраслевых, территориальных, предприятий, выступающих в качестве субъектов кредитных отношений.  В любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, что и предопределяет условия возврата.

Проявление  функции замещения наличных денег  кредитными операциями связано с возникновением банковской системы.  Хранение  денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, зачетам взаимной задолженности, что значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

В рыночной экономике  роль кредита исключительно высока. Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь определенную сумму средств. Эти средства постоянно совершают непрерывный кругооборот. В процессе последнего у предприятия может возникнуть потребность во временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы временно высвобождаются. Эти колебания четко улавливаются при помощи кредитного механизма. Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Например, при сезонных условиях снабжения производства  или реализации продукции кредит нужен для формирования временных запасов.

Особенно важна  роль кредита для пополнения оборотных  средств, потребности в которых  у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются, то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в зависимости от сроков поступления сырья и материалов). Величины остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависят от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков, выплаты заработной платы и т. д.