Перспективы развития Пенсионного обеспечения в республике беларусь

Фактически это закон о государственной поддержке частного пенсионного страхования. На основе принципа добровольности почти каждый проживающий в Германии имеет право на пожизненную пенсию даже при таких обстоятельствах, которые вообще исключают возможность получать пенсию в рамках системы обязательного государственного пенсионного страхования, например пенсию для иностранцев или лиц без гражданства, постоянно проживающих в ФРГ.

Модель пенсионной системы, сложившейся в ФРГ, характерна для Австрии, Италии, Франции и большинства других стран Западной Европы.

Крупнейший в Европе пенсионный рынок принадлежит Великобритании [15, c.18] (40% асах пенсионных накоплений). Система пенсионного обеспечения в этой стране состоит из трёх компонент: базовая государственная пенсия, дополнительная государственная пенсия и пенсионные сбережения населения. Британское государство всячески поощряет добровольные пенсионные сбережения граждан. Средства, перечисляемые гражданами для таких накоплений — будь то договор о пожизненной пенсии со страховой компанией, будь то участие в частном пенсионном фонде — не облагаются подоходным налогом. История частных пенсионных страховых организаций в Великобритании насчитывает почти 300 лет. По утверждению многих экономистов, без них быстрое развитие капитализма в этой стране было бы невозможно. К их услугам прибегают более трети всех граждан Великобритании.

Между тем, мало кто знает, что страхование дополнительной пенсии существует и в Беларуси. Многие крупные белорусские предприятия уже застраховали своих работников. Гарантируя дополнительную пенсию своим лучшим работникам, руководство поощряет и удерживает их на предприятии. Кроме того, обеспечить дополнительную пенсию можно и самостоятельно, обратившись в одно из шести страховых предприятий Беларуси, предоставляющих этот вид услуг.

Условия страхования во всех организациях примерно одинаковы, но особое внимание следует обратить на гарантии защиты ваших взносов от инфляции — насколько конкретное страховое предприятие в состоянии их обеспечить. Размер вашей дополнительной пенсии будет напрямую зависеть от ваших взносов, а не от текущей государственной политики в области социального страхования. Все-таки в любой ситуации лучше всего надеяться на себя. И именно от нас самих зависит: будем мы жить лучше, чем наши сегодняшние пенсионеры, или нет.

В России [6, c.6-7] пенсионное реформирование идёт довольно быстрыми и прогрессивными темпами. Главное в российской реформе пенсионного обеспечения – накопительная часть пенсии.

Женщины, не достигшие 50 лет, и мужчины, не достигшие 55 лет, имеют право, начиная с 1 января 2004 года, во-первых, отказаться от получения накопительной части трудовой пенсии из Пенсионного фонда Российской Федерации и передать свои накопления в негосударственный пенсионный фонд. Во-вторых, при формировании накопительной части трудовой пенсии в Пенсионном фонде Российской Федерации граждане вправе выбрать управляющую компанию из числа тех, которые имеют договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений с Пенсионным фондом Российской Федерации. В-третьих, граждане имеют право передавать накопления из пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд и обратно из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации. В случае, если гражданина что-либо не удовлетворяет в деятельности негосударственного пенсионного фонда, который он выбрал, то у него есть право поменять фонд или вернуться обратно в Пенсионный фонд Российской Федерации [9, c.3].

Пенсионный фонд Российской Федерации ежегодно не позднее 1 июля текущего года направляет гражданину бланк заявления о выборе управляющей компании (негосударственного пенсионного фонда), к которому приложены инструкции по заполнению, а также отчет о состоянии индивидуального счета гражданина.

Заявление о выборе управляющей компании (негосударственного пенсионного фонда) гражданин направляет в Пенсионный фонд Российской Федерации. Пенсионный фонд российской Федерации обязан перевести средства пенсионных накоплений в выбранную гражданином управляющую компанию (негосударственный пенсионный фонд) не позднее 31 декабря текущего года.

В том случае, если гражданин не передал накопительную часть своей пенсии в негосударственный пенсионный фонд и остался в Пенсионном фонде Российской Федерации, а также не воспользовался правом выбора управляющей компании (таких людей в прессе назвали «молчунами»), то он не будет принимать участие в формировании накопительной части своей пенсии. Средства его пенсионных накоплений автоматически будут переданы Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление государственной управляющей компании, назначенной Правительством Российской Федерации.

 В случае смерти гражданина  накопительная часть трудовой пенсии выплачивается его правопреемникам, которых определяет сам гражданин посредством подачи соответствующего заявления в Пенсионный фонд Российской Федерации.

Если базовая и страховая части пенсии гарантируются государством, то в отношении накопительной части таких гарантий не предусмотрено. Гражданин должен самостоятельно заботиться о размере накопительной части своей пенсии.

Государство, давая право негосударственным пенсионным фондам (НПФ) участвовать в формировании накопительной части трудовой пенсии граждан, существенно ужесточило требования к тем, кто осуществляет деятельность по обязательному пенсионному страхованию. Высокие требования предъявляются к размеру уставного капитала фонда, профессиональной подготовке работников НПФ, их опыту работы, количеству пенсионных счетов и числу пенсионеров, получающих негосударственные пенсии на дату, когда негосударственный пенсионный фонд обратился за разрешением на работу с накопительной частью трудовой пенсии [10, c.20].

Кроме того, закон устанавливает перечень и структуру объектов инвестирования накопительной части пенсии (виды ценных бумаг и их доли в инвестиционном портфеле управляющей компании).

Высокая доходность размещения средств, которую обеспечивают НПФ, позволяют им победить инфляцию, которая каждый год «съедает» часть накоплений. В тоже время возможность через год вернуться обратно в Пенсионный фонд РФ делает попытку такого перехода практически беэрисковой.

Многие страны начали реформу пенсионной системы с введения условно накопительных счетов граждан. Они начали переход от системы установленного размера пенсии (defined benefit) к системе установленного размера взноса в пенсионную систему (defined contribution) в рамках пенсионной системы первого уровня. В рамках обязательной государственной распределительной системы (т.е. сохраняются основные причины, которые привели к кризису существующую систему pay-as-you-go) в одном из частных фондов каждому гражданину открывают индивидуальный счет, на котором ведется учет всех взносов на протяжении всего периода участия в рабочей силе. Но реальных денег на счетах нет. Пенсионеры по-прежнему получают пенсии за счет текущих платежей работающих [18].

Номинально накопительная система дублирует демографические, макроэкономические и политические риски стандартной государственной системы pay-as-you-go. Она не в состоянии нейтрализовать риски финансового рынка, потому что средства направляются, как правило, в государственные облигации или на внутренний фондовой рынок.

В Беларуси переход на систему номинально накопительных счетов был бы еще более опасным из-за общепринятой практики проведения фискальной политики (отсутствия финансовой дисциплины, прозрачности бюджетных и внебюджетных потоков, законодательной базы, гарантирующей невозможность нецелевого использования средств фонда социальной защиты) и отсутствия фондового рынка. К тому же, отсутствует опыт управления финансовыми активами, подготовленная административная система, интеллектуальная поддержка для реализации реформы, которая предполагает активное участие политиков на каждой из стадий ее реализации.

В результате перевода пенсионной системы в режим номинальных накопительных счетов Беларусь не решает фундаментальные проблемы системы pay-as-you-go, а лишь вносит в нее небольшие корректировки, которые могут принести небольшие выгоды в краткосрочной перспективе, создать иллюзию реформы. На самом деле, гражданин не получит свободы выбора режима формирования дохода в преклонном возрасте, не будет иметь возможности контролировать свои реальные пенсионные накопления, не получит возможности осуществить страхование от потери источника дохода в виде заработной платы. В номинально накопительной системе средства гражданина, которые он аккумулирует на счете на протяжении всего времени участия в данной системе, не являются его собственностью, поскольку отсутствуют механизмы передачи их, подобно любым другим объектам собственности, по наследству.

Некоторые предлагают наименее радикальный выход – добровольное пенсионное страхование [19]. Здесь главный принцип уже другой - принцип резервирования капитала для будущих пенсионных выплат. Размер пенсионного дохода при этом непосредственно связан с размером отчислений на эти цели и, соответственно, финансово обеспечен. Использование принципа резервирования капитала для уравновешивания недостатков системы, основанной на принципе солидарности поколений, - единственная реальная возможность защитить будущего пенсионера от нищеты, считают они.

Но очевидно, что двойная нагрузка - финансирование пенсии нынешних пенсионеров и накопление капитала для собственного дополнительного пенсионного обеспечения - непосильна для большинства белорусских граждан и предприятий. Поэтому необходимо коренное реформирование всей системы пенсионного обеспечения республики.

2.2. Предпосылки для  успешного проведения 

пенсионной реформы в рб

Для выполнения государством своих обязательств перед сегодняшними и будущими пенсионерами, для увеличения размеров пенсий, повышения личной заинтересованности граждан в уверенности за свою старость переход на многоуровневую систему пенсионного обеспечения неизбежен. При этом время существование первого уровня (распределительного) в пенсионной системе будет продолжаться с начала пенсионной реформы, когда гражданин 18 лет вступит в рабочую силу и откроет индивидуальный накопительный счет в одном из пенсионных фондов, до выполнения обязательств перед последним участником распределительной системы. Через 20-25 лет после начала пенсионной реформы 90-95% населения будут иметь индивидуальные пенсионные счета в накопительной системе. 5-10% пенсионных выплат будут составлять социальные пенсии. Таким образом, произойдет полная деполитизация пенсионной системы. Будет восстановлена ее изначальная страховая природа, восстановлена справедливость данного важнейшего элемента социальной политики [8, c.1].

Успешная реализация всей совокупности мероприятий, которые составляют пенсионную реформу, невозможна без проведения системных рыночных реформ, создания эффективной законодательной системы защиты прав собственности, свободного ценообразования на рынках всех факторов производства и обеспечения высокого индекса экономической свободы.

Среди основных предпосылок для успешной реализации Пенсионной реформы, обеспечения высоких пенсий и реального страхового механизма необходимо выделить следующие [18]:

     1) наличие открытой  конкуренции на рынке финансовых услуг, равные условия конкуренции для иностранных финансовых организаций на фондовом и финансовом рынках Беларуси;

     2) работа денежной  системы в режиме положительной  процентной ставки, наличие финансовых  институтов, которые работают по международным стандартам бухучета и транспарентности;

     3) низкая инфляция  и совместимость основных параметров  монетарной и фискальной политики;

     4) наличие эффективного  внутреннего фондового рынка  и/или отсутствие ограничений  на размещение средств частных пенсионных взносов в высоколиквидные ценные бумаги мирового финансового рынка;

     5) законодательные гарантии  динамического права частной  собственности;

     6) наличие гибкого  рынка труда, инфраструктуры для  быстрого создания новых рабочих мест, процедуры быстрого очищения рынка от убыточных предприятий.

Для обеспечения таких качественных параметров требуется серьезная мобилизация интеллектуальных и управленческих элит, одновременное проведение реформы пенсионной и бюджетно-налоговой системы. Концепция предполагает нейтрализацию ряда факторов (к примеру, отсутствие фондового рынка, высокую инфляцию), но любые попытки решать проблему пенсионного обеспечения вне контекста системных макроэкономических преобразований не приведут к построению оптимальной модели пенсионного обеспечения.

При отсутствии реформ и сохранении действующей ныне системы подавляющее число белорусов при выходе на пенсию ждет нищета (уровень дохода ниже прожиточного уровня ООН). Государственная пенсионная система является, по сути, финансовой пирамидой. Поэтому приватизация пенсионной системы и социальной сферы в целом, не говоря уже о реальном секторе экономики, является абсолютно необходимой мерой для социальной защиты населения и сохранения независимости Беларуси, для укрепления и развития ее творческого и инвестиционного потенциала. Именно эта мера является центральной частью концепции демографической безопасности и построения богатой Беларуси в целом.

2.3. перспективы пенсионной  реформы

Стратегической целью пенсионной реформы является создание эффективной системы обеспечения людей нетрудоспособного возраста стабильным доходом, которая не допускает снижения уровня жизни после выхода на пенсию. Целями пенсионной реформы должны являться [18]:

• обеспечение устойчивого финансового положения как существующей распределительной системы (I-ый уровень), так и накопительной системы индивидуальных счетов (II-ой уровень);
• создание механизмов, гарантирующих связь между вкладом каждого конкретного человека в пенсионную систему и размером его пенсии;
• создание для участников рынка труда системы мотивации регулярной уплаты взносов в пенсионную систему;
• сокращение в существующей государственной системе количества искажений и дискриминационных практик, которые выливаются в развитие серого рынка труда, высокую безработицу, сокращение сбережений, стагнацию финансового рынка;
• обеспечение реального равенства возможностей для представителей различных поколений, социальных, половых и профессиональных групп, упразднение механизмов перераспределения в пользу более обеспеченных групп населения, нейтрализация лоббистской деятельности представителей различных секторов экономики;
• нейтрализация политических рисков, связанных с выдачей определенным группам высоких гарантий, которые фактически не обеспечены ресурсами;
• нейтрализация демографических рисков, связанных с сокращением количества трудоспособных и увеличением числа пенсионеров.