Отчет по практике в АКБ «Абсолют Банк»

Следующий этап кредитного процесса заключается в  подготовке и заключении кредитного договора. Кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений Банка с клиентом, принадлежит особое место среди кредитных документов. В соответствии со ст. 820 Гражданского кодекса РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора [1].

 Юридический  отдел Банка проводит правовую экспертизу текста заключаемого кредитного договора.

Основываясь на типовой форме,  Абсолют Банк обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму обеспечения погашения кредита:

- договор, предусматривающий предоставление заемщиком гарантий;

- договор, предусматривающий передачу заемщиком залога;

- договор, предусматривающий страхование ссуды за счет заемщика в страховом обществе;

- договор, комбинирующий все или часть предыдущих условий.

Также в процессе заключения этих договоров с заемщиками их содержание уточняется и корректируется, исходя из особенностей как самой кредитной сделки, так и заемщика. Договоры подобного рода обычно относятся к коммерческой тайне банка.

После заключения кредитного договора производится выдача кредита.

В кредитных сделках отсутствует  единая схема, как выдачи кредита, так и его погашения. Погашение кредит означает прекращение кредитного обязательства и может осуществляться в различных вариантах. Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела операционному отделу (бухгалтерии) Банка. Его содержание оговорено в «Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 18 июня 1997 г. № 61 [2].

 В частности, в нем должно  быть указано: наименование заемщика; номер его расчетного счета в банке; номер и дата кредитного договора (соглашения), на основании которого производится выдача кредита; вид кредита (разовый, кредитная линия, овердрафт); сумма предоставляемых средств (лимит кредитования); размер установленной процентной ставки (по срочному и по просроченному кредитам); порядок и периодичность начисления процентов; сроки их уплаты; сроки возврата кредита (с указанием дат и суммы); вид обеспечения и его сумма; группа кредитного риска по ссуде (исходя из требований Инструкции ЦБ РФ от 30 июня 1997 г. № 62-а) [3].

На основании этого распоряжения бухгалтерия Банка присваивает номер ссудному счету, открываемому заемщиком (исходя из вида кредита и его срока), номер счету по учету резерва на возможные потери по ссуде (исходя из категории ее риска).

После выдачи кредита для контроля за выполнением условий договора и ходом погашения кредита  формируется специальное кредитное  досье, где сосредоточены вся  документация по кредитной сделке и  все необходимые сведения о заемщике.

Такое досье специалист кредитного отдела формирует для последующей работы с ним в ходе последнего этапа кредитного процесса – кредитного мониторинга.

Цель контроля состоит в том, чтобы обеспечить погашение в  срок основного долга и уплату процентов за кредит.

В процессе индивидуального контроля работник Банка должен оценить:

- качество кредита – изменение финансового положения кредита и его способности погасить кредит;

- соблюдение условий кредитного договора (выполнение клиентом кредитных обязательств в соответствии с изначальными условиями сделки);

- состояние залога, гарантий, поручительств (изменились ли условия, влияющие на стоимость залога или на возможность поручителя выполнить взятые на себя обязательства);

- прибыльность (продолжает ли кредитная операция давать достаточную прибыль).

 

2.2.  АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ КРЕДИТА

2010 год ознаменовался процессом  формулирования методик работы  с малым и средним бизнесом (МСБ), Банк был нацелен на улучшение качества клиентов. Была разработана обновленная продуктовая линейка, соответствующая потребностям малых предприятий и новой рисковой политике Абсолют Банка. В 2010 году Абсолют Банк предлагал широкий спектр банковских услуг и продуктов для предприятий малого и среднего бизнеса: кредитование на пополнение оборотных средств – программа «Развитие»; кредитование на инвестиционные цели – программа «Инвестиционный»; нецелевое кредитование программа

«Микрокредит» - возможно получение  кредита без залога; кредитная  программа «Овердрафт» направленная на сокращение платежных разрывов в финансово-хозяйственной деятельности (таблица 1).

     Таблица1

Программы кредитования малого и среднего бизнеса

Программы кредитования	Сумма кредита	% ставка / срок кредита
ОВЕРДРАФТЫ	от 300 000    до 10 000 000 рублей	от 12,5% годовых до 12 месяцев
МИКРОКРЕДИТ	от 150 000    до 1 000 000   рублей	от 16% годовых до 24 месяцев
РАЗВИТИЕ	от 1 000 000  до 15 000 000 рублей	от 12% годовых до 24 месяцев
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ	от 1 000 000  до 30 000 000 рублей	от 13% годовых до 120 месяцев
ВЫГОДНЫЙ	от 150 000     до 30 000 000 рублей	от 11% годовых до 60 месяцев

 

Наибольшим спросом пользовались две кредитные программы –  «Развитие» и «Инвестиционный». В рамках программы «Развитие» кредит предоставляется на цели пополнения оборотных средств предприятия (приобретение товаров, сырья, расходных материалов и т.п.). Целевыми клиентами являются юридические лица и индивидуальные предприятия. Преимущественная сфера деятельности: оптово-розничная торговля (продукты питания, товары народного потребления), производственные предприятия. Кредит предоставляется до 24 месяцев на сумму от 1 млн. рублей до 15 млн. рублей. По кредитной программе «Инвестиционный» денежные средства предоставляются на инвестиции в недвижимость, транспорт, оборудование, строительство. Главной особенностью кредитной программы является длительный срок – до 5 лет. Сумма кредита от 1млн рублей до 30 млн. рублей. В течение 2010 года Абсолют Банк улучшил условия кредитования предприятий малого и среднего бизнеса. Так, банк «разморозил» кредитование клиентов, занимающихся сдачей объектов недвижимости в аренду, снизил долю участия клиента в финансировании проекта с 30% до 15% в рамках кредитного продукта «Инвестиционный», пересмотрел условия кредитного продукта «Овердрафт», сделав его наиболее доступным и привлекательным. Наряду с этим, банк неоднократно проводил выгодные акции для клиентов МСБ, предусматривающие снижение процентных ставок, увеличение сроков кредитования.

В течение 2010 года Банк ежеквартально проводил снижение процентных ставок по ключевым кредитным продуктам МСБ. Совокупное снижение с начала года составило от 2-х  до 7- ми процентных пунктов, в зависимости от продукта. По результатам отчетного периода объем выданных кредитов в рамках программы кредитования МСБ составил 2,73 млрд. рублей. Кредитный портфель на конец 2010 года достиг 3 934 430 тыс. рублей, прирост портфеля составил 1,8%. В 2010 году наиболее востребованным было среднесрочное кредитования- от 2 до 5 лет, доля таких кредитов в портфеле составила 74%.

В ближайший год банк планирует  продолжить развитие программ, предназначенных  для предприятий малого и среднего бизнеса. В том числе, это будут  новые кредитные программы, возможности  расчетно-кассового обслуживания и  зарплатных проектов.

Преимущества получения кредита  для МСБ в Абсолют Банке:

- Срок рассмотрения кредитной заявки от 2-х рабочих дней;

- Отсутствие ежемесячной платы за ведение ссудного счета;

- Отсутствие требований по предоставлению бизнес-плана;

- Принимается к рассмотрению управленческая отчетность;

- В качестве залога рассматриваются товары в обороте, автотранспорт, оборудование, недвижимость и другое ликвидное имущество;

- Гибкие условия погашения кредита.

Банк занимается также ипотечным  кредитованием. С целью расширения каналов продаж ипотечных кредитных продуктов Банк активизирует взаимодействие с корпоративными клиентами, с Федеральным агентством по ипотечному жилищному кредитованию, с администрациями регионов и муниципальных образований, а также со строительными и риэлтерскими компаниями.

За 2010 год Банк выдал 2865 ипотечных кредитов на сумму, превышающую 4 млрд. рублей. При этом доля ипотечных кредитов к кредитном портфеле достигла 74%, увеличившись почти на 4% по сравнению с 2009 годом. Средняя сумма кредита в 2010 году составила 1,5 млн. рублей. Стоит отметить, что большинство ипотечных кредитов было выдано в 2010 году через офисы банка.

Абсолют Банк предоставляет кредиты  под залог недвижимости с момента  появления ипотеки в России и  входит в число лидеров отечественного ипотечного рынка. В Банке можно приобрести новое жилье с помощью ипотечных программ, условия которых – в числе лучших в стране: ставка от 11,99% годовых в рублях, первоначальный взнос от 10%, срок – до 25 лет, отсутствие комиссии за выдачу кредита.

Еще одной положительной  тенденцией 2010 года стало снижение уровня просроченной задолженности, как  в целом по российскому рынку, так и в Абсолют Банке, в  частности.  По рынку эта тенденция  объяснялась тем, что новые кредиты  выдавались быстрее, чем гасились старые, что является несомненным признаком оздоровления ипотечного рынка после кризиса. Абсолют Банк при этом улучшил качество кредитного портфеля, в первую очередь, за счет изменения методики оценки платежеспособности заемщика и более консервативного подхода в кредитовании. Достигнутые результаты позволили Банку подтвердить свое положение в числе лидеров ипотечного рынка, заняв по итогам 2010 года 6-е место по объемам выдач кредитов. Абсолют Банк, получив успешный опыт кредитования в кризисных условиях, вернулся на рынок с новыми программами,  с новой бизнес-моделью, которая позволит в перспективе сделать кредитный портфель еще более качественным. Предполагалось, что в 2011 году он достигнет отметки 11583 млн. руб., что в 2,5 раза превысит аналогичный показатель в 2010 года.

Говоря об автокредитовании, Абсолют Банк принял решение сфокусироваться на том, чтобы удержать собственную долю на рынке и лидирующие позиции в данном сегменте кредитования у своей целевой аудитории. Как показали результаты 2010 года, с этой задачей банк справился: он сохранил свои позиции в ТОР-20 по объему портфеля автокредитов, выдавая кредиты представителям среднего класса.

Приобретая автомобиль в кредит в Санкт-Петербурге, клиент может  оплатить за счет средств Абсолют  Банка до 85% стоимости машины. Минимальная ставка – 10% годовых, максимальный срок – пять лет.

Важной задачей для себя на ближайшие 2-3 года Банк ставит увеличение доли продаж  автокредитов не через партнеров, а  через сеть собственных отделений. Банк стремится увеличивать уровень финансовой грамотности своих клиентов, донося до них понимание того, что лучше приходить за покупкой уже с четким пониманием, на какое финансирование и на каких условиях он может рассчитывать. 2010 год показал первые результаты реализации этой задачи - мы видим увеличение доли каналов продаж в офисах банка.

По состоянию на 1 января 2011 года Абсолют Банк выдал по новым стандартам 3 860 кредитов на общую сумму 2 290 815 000 рублей. Таким образом, на конец отчетного  периода портфель автокредитов банка составил более 7 млрд. рублей [4].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

Система расчетных операций заключается  в организации и регулировании  платежей согласно денежным обязательствам и требованиям клиентов. К расчетным  операциям, с которыми приходится работать банкам, относятся расчеты и платежи клиентов, а также межбанковские расчеты внутри страны и за ее пределами.

Основанием для осуществления  операций подобного рода являются поручения  клиентов на оплату товаров и различных  услуг, погашение задолженностей бюджета и ПФ, зачисление денежных средств на счета клиентов.

При этом ведущее место отводится  операциям, которые осуществляются по безналичному расчету. Росту объемов  расчетов по безналу способствует увеличение количества компаний и предприятий, занимающихся различными видами экономической деятельности[9, с.95].

В гл. 46 Гражданского кодекса Российской Федерации перечислены следующие  формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, инкассо, аккредитив, чек и др.

Наиболее массовой расчетной операцией является расчет платежным поручением.

Платежное поручение представляет собой поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другого хозяйствующего субъекта.

Инкассо – банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в его адрес товары (выполненные работы, оказанные услуги) и зачисляет их на счет в банке.

Аккредитив выступает в качестве механизма кредитования и средства платежа. При расчетах по аккредитиву плательщик дает поручение банку (эмитенту) либо открыть аккредитив и провести платежи получателю, либо передать эти полномочия другому банку (исполняющему). Эта форма расчетов применяется тогда, когда поставщик не полностью уверен в оплате покупателем отгруженного товара и хочет заручиться гарантией банка.