Отчет по практике в АКБ «Абсолют Банк»

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ                         6

Глава1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)      7

Глава 2. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ АКБ «Абсолют Банк»(ЗАО)   10    

2.1. Организация кредитных  отношений АКБ «Абсолют Банк»  с клиентами                          10

2.2. Анализ кредитного  портфеля и особенности предоставления  отдельных видов кредита12

Глава 3. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА         16

Глава 4. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА         20

Глава 5. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА         23

Глава 6. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА         27

Глава 7. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ                                       29

Глава 8. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)                           33

ЗАКЛЮЧЕНИЕ             36

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ        38

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В Российской Федерации создание и  функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на Федеральном Законе «О банках и банковской деятельности», Федеральном Законе «О Центральном банке Российской Федерации», Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

Актуальность данной работы обусловлена  тем, что в настоящее время коммерческие банки представляют собой один из важнейших элементов национальной экономики. Коммерческие банки действуют на основании Устава, который принимается его участниками.

Место прохождения производственной практики – Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество).

Основной целью производственной практики является закрепление расширение и систематизация знаний, полученных в процессе обучения, приобретение профессиональных навыков, необходимых для последующего выполнения должностных обязанностей.

Задачами производственной практики являются:

• ознакомится с нормативными документами по образованию и функционированию банка;
• ознакомится с организационной структурой банка и его подразделений;
• ознакомится с видами банковских услуг, оказываемых клиентам банка;
• ознакомится с основными банковскими операциями банка;
• провести анализ годового баланса банка и дать оценку основных показателей деятельности банка.

Данная работа состоит из восьми глав. В первой главе дается общая характеристика АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО). Во второй главе рассматриваются кредитные операции банка,  проведен анализ кредитного портфеля банка. В последующих главах рассматриваются основные банковские операции Абсолют Банка. В восьмой главе проводится анализ основных показателей деятельности АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО) по данным финансовой отчетности на 1 января 2009-2010 гг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО)

 

Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (закрытое акционерное общество), именуемый в дальнейшем «Банк», является кредитной организацией, созданной решением Учредительного собрания акционеров (Протокол от 20 февраля 1993 года № 1) и зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 22 апреля 1993 года (№ 2306). Акционерами банка являются международная финансовая группа Кей-Би-Си (KBC Group, штаб-квартира в Брюсселе, 99% акций) и Международная Финансовая Корпорация (IFC, 1% акций). Абсолют Банк входит в число банков с высокой степенью надежности, согласно исследованию журнала Forbes.

Приоритетными направлениями деятельности банка являются розничный бизнес, обслуживание корпоративных клиентов и предприятий малого и среднего бизнеса.

Клиентами банка являются более 17 тысяч компаний различных секторов экономики, в числе которых металлургия, машиностроение, легкая и нефтяная промышленность и других отраслей. Клиенты банка - это такие компании, как сеть магазинов «Старик Хоттабыч», сеть магазинов «CARLO PAZOLINI», Группа Компаний «Рив Гош», ОАО «Борский трубный завод», страховая компания «Ренессанс Страхование» и др.

Юридическим лицам банк предлагает полный спектр финансовых услуг, включая  кредитные продукты, которые могут  удовлетворить все потребности  предпринимателей, а также расчетно-кассовое обслуживание, дополнительные инвестиционные возможности и многое другое.

Физическим лицам банк предоставляет  ипотечное кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, размещение средств во вклады и ОФБУ, обслуживание пластиковых  карт, памятные и инвестиционные монеты, а также автокредитование по одной  из самых низких на рынке ставок – 8,5% годовых.

Для удаленного управления своими финансами  банк предлагает одну из лучших систем интернет-банкинга - «Абсолют On-line», которая  по результатам исследования журнала  «Финанс» входит в ТОР-20 лучших систем российского рынка интернет-банкинга,

Абсолют Банк также развивает систему VIP-обслуживания. Особым клиентам Абсолют  Банк предлагает особые финансовые услуги, в число которых входит возможность  оформления банковских сейфов в личное пользование и совершения через  него сделок, управление счетом по Интернету и телефону, конвертация по индивидуальному курсу, рассмотрение нестандартных ситуаций покупки драгоценных металлов/монет, а также ОФБУ и доверительное управление.

Финансовая устойчивость Абсолют  Банка подтверждается также рейтингами ведущих рейтинговых агентств мира – Fitch Ratings и Moody’s.

Результаты деятельности Абсолют  Банка также высоко оцениваются  ведущими изданиями. Банк входит в ТОР-10 крупнейших ипотечных банков России, ТОП-20 кредитных организаций по объему выданных кредитов физическим лицам и занимает 8 место в рейтинге «TОР 500 прибыльных банков в I квартале 2011 года» (РБК Рейтинг).

ЗАО «АКБ Абсолют Банк» имеет широкую сеть офисов в Москве, Подмосковье, Уфе, Челябинске, Казани, Санкт-Петербурге и Омске. Абсолют Банк имеет 74 офиса в 24 регионах России.

Предметом деятельности Банка является осуществляемая на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации  банковская деятельность.

Банк может осуществлять следующие  банковские операции:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение указанных  в предшествующем абзаце настоящей  статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению  юридических и физических лиц, в  том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо вышеперечисленных  банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление операций с  драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

В соответствии с лицензией Банка  России на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк имеет право  при наличии соответствующей  лицензии осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой  деятельностью.

Органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров Банка - высший орган управления Банка;

- Совет Директоров Банка;

- единоличный исполнительный орган  - Председатель Правления Банка;

- коллегиальный исполнительный орган  - Правление Банка.

По решению органов управления Банка в Банке могут создаваться  комитеты и иные коллегиальные органы для принятия решений по вопросам текущей деятельности Банка.    

Избрание и прекращение полномочий единоличного исполнительного органа (Председателя Правления) осуществляется решением Общего собрания акционеров Банка по представлению Совета Директоров Банка. Председатель Правления избирается сроком на 5 лет. Общее собрание акционеров вправе в любое время прекратить полномочия и избрать нового Председателя Правления.

Кроме того, в Банке действует  также аппарат руководства, главный бухгалтер, корпоративный и инвестиционный департаменты, департамент обслуживания клиентов малого бизнеса, департамент ипотечного кредитования, служба внутреннего контроля, юридическое управление и т.д. (прил. 1).

 

ГЛАВА 2. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО)

 

2.1. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» С КЛИЕНТАМИ

АКБ «Абсолют Банк» имеет четко и детально проработанную программу развития кредитных операций. Банк формулирует цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков в социальном документе-меморандуме о кредитной политике.

Меморандум о кредитной политике определяет:

- цель кредитной политики на текущий год;

- главные принципы формирования кредитного портфеля банка;

- организацию кредитования;

- обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска;

- процентную политику по ссудам.

При оценке кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей  ссуды изучается репутация заемщика, его кредитная история. На основании  анализа оборотов по расчетному счету клиента, финансовой отчетности, а также других его документов, рассчитанных коэффициентов платежеспособности и кредитоспособности оцениваются возможности клиента погасить ссуду в срок. Изучаются и оцениваются вторичные источники погашения кредита, т.е. обеспечительные обязательства, а также оценивается качество ссуды.

В процессе знакомства с потенциальным заемщиком, оценки его кредитоспособности и риска, связанного с выдачей ссуды экономическая работа сотрудников Банка сопряжена с изучением и глубоким анализом определенного рода документации, имеющей строго целевую направленность, которая представляется потенциальным заемщиком Банку для решения им вопроса о выдаче ссуды. Юридическая работа проводится с целью установления факта законности создания и регистрации предприятия, определения его организационно-правовой формы, сроков деятельности с момента создания, величины объявленного и оплаченного капитала, прав и обязанностей руководства в подписании хозяйственных и других договоров, а также денежно-расчетных документов. Юридические погрешности в учредительных документах могут явиться основанием для отклонения кредитной заявки предприятия уже на предварительном этапе кредитного анализа.

Результатом анализа, проведенного Банком на начальной стадии кредитного процесса, является заключение специалиста кредитного отдела Банка на выдачу кредита, в котором отражаются полная развернутая характеристика заемщика, оценка его бизнеса, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования, характеристика объекта кредитования заемщика способов обеспечения кредита и основных источников его погашения, реальность сроков возврата основного долга и процентов по ссуде, а также оценка кредитного риска Банка по данной ссуде.

В заключении специалиста  Банка определяются возможные параметры ссуды заемщика по результатам проведенного кредитного анализа (объем, срок, процентная ставка), а также способ выдачи и погашения. Окончательное решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от порядка санкционирования ссуд, принятого в кредитной политике банка, выносит либо кредитный комитет Банка, либо Правление Банка.