Отчет по практике напримере ОАО Банк «Петрокоммерц»

Система внутреннего  контроля Банка состоит из следующих  взаимосвязанных направлений:

• контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;
• контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;
• контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;
• контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;
• осуществляемое на постоянной основе наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности кредитной организации, выявления недостатков, разработки предложений и осуществления контроля за реализацией решений по совершенствованию системы внутреннего контроля кредитной организации.

 

 

8.1. Методы осуществления внутреннего контроля.

Для осуществления  постоянного надзора за системой внутреннего контроля Банка и обеспечения независимой оценки адекватности и эффективности функционирования Банка создана и постоянно действует Служба вну-треннего контроля (далее – СВК), являющаяся независимым структурным подразделением Банка.

Основными направлениями  деятельности СВК являются: содействие органам управления Банка в обеспечении функционирования системы внутреннего контроля и оценки ее эффективности; осуществление текущего контроля, препятствующего возникновению нарушений; осуществление функций внутреннего аудита структурных и обособленных подразделений Банка; регулярное обобщение материалов проверок и предоставление его результатов руководству Банка. Организационная структура Службы внутреннего контроля представлена тремя управлениями: Управление аудита; Управление текущего контроля; Управление регионального контроля.

Основными методами деятельности Службы внутреннего контроля являются:

• финансовая проверка, цель которой состоит в оценке надежности учета и отчетности;53
• проверка соблюдения законодательства Российской Федерации (банковского, о рынке ценных бумаг, по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о налогах и сборах и пр.) и иных актов регулирующих и надзорных органов, внутренних документов Банка и установленных ими методик, программ, правил, порядков и процедур, целью которой является оценка качества и соответствия созданных в Банке систем обеспечения соблюдения требований законодательства Российской Федерации и иных актов;
• операционная проверка, цель которой заключается в оценке качества и соответствия систем, процессов и процедур, анализе организационных структур и их достаточности для выполнения возложенных функций;
• проверка качества управления, цель которой состоит в оценке качества подходов органов управления, подразделений и служащих Банка к банковским рискам и методам контроля за ними в рамках поставленных
• целей Банка.

СВК регулярно  проводятся плановые и внеплановые проверки финансово-хозяйственной деятельности всех филиалов и структурных подразделений Банка. Результаты всех проверок оформляются отчетами с указанием рекомендаций по устранению выявленных нарушений и недостатков. Подготовленные отчеты направляются на ознакомление руководителям структурных подразделений, Управляющим филиалами, Вице-президенту Банка, обеспечивающему координацию и взаимодействие структурных

подразделений Банка с СВК, и Президенту Банка. Для принятия управленческих решений, оптимизации бизнес-процессов и устранения недостатков на основании отчетов СВК разрабатываются Планы мероприятий. Контроль выполнения мероприятий по устранению выявленных недостатков и дальнейших их повторений осуществляется специалистами СВК. В рамках контроля за осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Контролером профессионального участника рынка ценных бумаг проводились проверки работы подразделений Банка на предмет соблюдения требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Результаты проверок оформлялись отчетами с указанием перечня проанализированных и проверенных вопросов, выявленных нарушений и недостатков, а также рекомендаций по их устранению. Выполнение требований федерального законодательства и нормативных актов Банка России, направленных на противодействие легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, обеспечивает Управление финансового мониторинга. Данному направлению уделяется особое внимание в целях минимизации риска вовлечения Банка и клиентов в легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем. Результаты деятельности СВК не реже двух раз в год рассматриваются на заседании Совета директоров Банка. СВК регулярно проводит оценку бизнес-процессов с точки зрения их эффективности и надежности внутреннего контроля: выявляет «узкие» места и разрабатывает рекомендации по совершенствованию организации бизнес-процессов. СВК организован процесс унификации и нормализации клиентской базы Банка, организована работа по унификации схемы нумерации бухгалтерских счетов в целом по Банку. Также в целях минимизации рисков, возникающих из-за волатильности финансовых рынков, одной из приоритетных задач СВК является осуществление предварительного контроля за соответствием полномочий коллегиальных органов принятым решениям, а также текущего контроля за совершением Банком сделок и операций. На регулярной основе проводится работа по предотвращению повторных нарушений законодательства РФ и нормативных документов Банка России, налоговых органов, внутрибанковских нормативных документов путем информирования руководителей структурных подразделений о допущенных типичных нарушениях. В отчетном периоде проверки функционирования системы внутреннего контроля осуществлялись в соответствии с ежегодным Планом, согласованным Президентом Банка и утвержденным Советом директоров.

В годовой  и текущие (ежеквартальные) Планы  были включены все направления деятельности Банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Необходимо провести огромную работу для того, чтобы превратить Банк ОАО «Петрокоммерц» в один из лучших финансовых институтов в мире. Прежде всего, это должно коснуться качества предоставляемых клиентам услуг  и финансовых результатов деятельности. Планируемые изменения необходимо произвести по 5 основным направлениям:

1. Максимальная ориентация на клиента («Лицом к клиенту»).

Клиент должен стать мерой бизнеса. Поэтому основная задача – предложить простые, понятные и конкурентоспособные  продукты и услуги. При этом нужно  сделать так, чтобы на совершение банковских операций у клиента уходило  минимум времени. Для этого, прежде всего, необходимо научиться слушать  и понимать клиентов.

Чтобы превратиться в банк мирового класса, предстоит поменять очень  многое - принципы, по которым формируется  продуктовая линейка, выстроить  четкую  систему продаж. Но самое  главное - изменить отношение к клиенту  и собственному труду.

2. Промышленная революция.

Необходимо перестроить многие процессы и системы в Банке, назвав эти изменения «промышленной  революцией», потому что во многом они  схожи с настоящим промышленным переворотом. Для этого необходимо построить «кредитную фабрику» и  «механизировать», а точнее автоматизировать многие процессы и процедуры. Это  позволит выполнять работу быстрее  и эффективнее. Далее, следует сделать  труд более производительным за счет изменения подходов к его организации  и тем самым повысить его качество, а также качество обслуживания клиентов. Пересмотреть те операции, которые  совершаются ежедневно, разработать для них единые стандарты и процедуры, чтобы каждый точно знал, что и как он делает и за что отвечает. Все эти изменения должны повысить качество, эффективность и управляемость работы в Банке.

3. Производственная система  как новая идеология управления

Можно перевести работу на «промышленные  рельсы» только административным методом, но это не даст ожидаемых результатов. Чтобы по-настоящему достичь стратегических целей и поменять психологию работы. Каждый должен почувствовать себя активным участником процесса развития Банка, а  не просто пассивным исполнителем. Каждый день, приходя на свое рабочее  место, задумываться о том, как сделать  свою работу лучше: быстрее, эффективнее, качественнее. Это задача, которую  невозможно решить даже самым грамотным  указом руководства. Она должна быть «встроена» в технологические процессы и корпоративную культуру, но, прежде всего, это персональная задача каждого  сотрудника на всех уровнях и во всех частях Банка. Особенность заключается  в сочетании трех составляющих: усилий по оптимизации поизводственных  процессов, совершенствования управленческих механизмов и технологических систем и, возможно, главное, – изменения  отношения к своей работе. При  этом, очень важно, чтобы работа по этим трем составляющим велась непрерывно, ежедневно. Чтобы она стала частью общей корпоративной культуры. 

4. Развитие международных операций.

Хотя российский рынок остается для банка остается  приоритетным, необходимо строить планы стать  заметным игроком и на международной  арене. Для поставить задачу поэтапно развивать операции за пределами  России. Первоначально активизировать работу на рынках стран СНГ. В дальнейшем расширять присутствие Банка  в Китае, Индии и, возможно, Восточной  Европе. Это позволит превратиться в активного участника глобальной финансовой системы.

 

 

 

 

5. Инвестиции в сотрудников.

Реализация стратегии потребует  от сотрудников новых навыков  и умений. Для этого необходимо реформировать систему обучения и мотивации, а также изменить подходы к планированию карьеры. Человек — основной капитал.

Эти пять элементов – основные направления изменений, способ думать о том, какие преобразования нужны. На практике они составляют  основу тех преобразований, которые необходимо реализовать в рамках ключевых направлений  работы банка.

 

Список использованной литературы и нормативных документов.

1. Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ (часть вторая) (ред. ФЗ  от 17.07.2009 № 19-ФЗ).

2. Федеральный закон РФ от 02.12.1990г.  № 395-1 «О банках и банковской  деятельности» (ред. ФЗ от 4.10.2010).

3. Федеральный закон от 10 июля 2002г.  № 86-ФЗ «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  (ред. ФЗ от 25.11.09 N 281-ФЗ)

4. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 03.11.2009) "Об обязательных  нормативах банков"

5. Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 N 766-У  "О критериях определения финансового  состояния кредитных организаций" (ред. от 21.12.2000. № 874-У)

6. Банковское дело. / Под ред.  В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы  и статистика, 2009. - 465с.

7. Галанов В.А. Финансы, денежное  обращение и кредит. Изд-во: Форум, 2011 г. - 416 с.

8. Деева А.И. Финансы и кредит. Изд-во: Кнорус, 2012 г. - 536 с.

9. Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. Изд-во: Проспект, 2011 г. - 848 с.

10. Ковалева Т.М. Финансы и  кредит. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 360 с.

11. Костюченко Н.С. Анализ кредитных  рисков. Изд-во: Скифия, 2012 г. - 368 с.

12. Кузнецов Н.Г., Алифанова Е.Н., Кочмола К.В. Финансы и кредит. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 432 с.

13. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д.  Оценка финансовой устойчивости  кредитно организации. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 304 с.

14. Лаврушин О.И. Финансы и  кредит. Изд-во: Кнорус, 2013 г. - 320 с.