Экономические преступления на рынке финансовых услуг

8. Оценка масштабов преступности в сфере страхования.

Проблема борьбы с преступностью  при страховании актуальна для  всех стран. Исследования подтверждают значительный ущерб, причиняемый преступностью  в этой сфере. В ряде секторов страхования  потери от мошенничества могут достигать 10-15% суммы страховых возмещений. Только французскими страховыми компаниями ежегодно по обманным декларациям о  пожарах, угонах автомобилей, ограблении квартир выплачивается около 12 млрд. фр., а в Канаде эти потери составляют от 1,3 до 2 млрд. долл.

Исследования показывают, что в 10% случаев страховое возмещение либо завышено, либо выплата произведена  незаконно. В общей сложности, если это переложить на клиентов, получивших возмещение от страховой компании, 2-3% от их общего числа возмещение получили обманным путем за счет средств остальных  страхователей.

Хотя статистика потерь от мошенничества по Казахстану отсутствует, по мнению экспертов, казахстанские страховщики несут не меньшие убытки. В Казахстане деятельность страховых мошенников активизируется пропорционально развитию страхования.

Таким образом, привлекательность  страховой сферы для казахстанского криминалитета возрастает. Внимание преступников переносится с таких традиционных объектов преступной деятельности как банковская сфера и фондовый рынок в сферу страховых отношений.

 

Преступления в сфере  страхования могут быть классифицированы по различным основаниям:

- в зависимости от формы, объекта страхования;

- субъектов, в интересах которых совершается преступление;

- субъектов, на чьи права осуществляется преступное посягательство.

 

В зависимости от субъектов, в интересах которых совершаются  преступные деяния, различают преступления, совершаемые в интересах страхователей, страховщиков, служащих страховых компаний.

Преступления в интересах  страхователей совершаются самими страхователями либо в сговоре с  наемными работниками страховых  компаний. Целью их мошеннической  деятельности является незаконное получение  страхователями страхового возмещения или обеспечения.

В последнее время преобладает  мошенничество в сфере личного  и имущественного страхования. Рассмотрим более подробно некоторые способы  совершения подобного мошенничества.

Среди типичных мошеннических  действий страхователей при имущественном  страховании следует выделить: объявление страховой суммы выше действительной стоимости объекта страхования, многократное одновременное страхование  объекта страхования сразу в  нескольких страховых компаниях, несообщение  всех обстоятельств, имеющих значение для определения страхового риска, предъявление завышенных требований о возмещении ущерба, фальсификация факта наступления страхового события и ряд других.

Другими вариантами преступных действий при имущественном страховании  являются: поджог имущества, затопление судов, провоцирование аварий, фиктивное  составление документов о причиненных  убытках от стихийных действий.

Наиболее подвержен мошенничеству  сектор страхования средств транспорта. За ним следует страхование от пожара, кражи, страхование жизни, здоровья, транспортное и морское страхование. Так, в Германии, США, Франции наиболее типичными примерами подобных действий являются поджоги собственных автомобилей, застрахованных на суммы, превышающие  их стоимость, провоцирование аварий с  макетами или с уже поврежденными  автомобилями, симулирование аварий с использованием лжесвидетелей. Особая комиссия управления уголовной полиции  земли Северный Рейн - Вестфалия  выявила около 50 групп, имевших профессиональных “аварийных” водителей. Эти группы владели подпольными мастерскими, где восстанавливались автомобили, некоторые из которых попадали в аварии до десяти раз в год.

При личном страховании типичными  вариантами мошеннических действий являются факты фиктивного оформления несчастных случаев, исправление дат  наступления страховых случаев( получения травм и т.п.).

Преступления в интересах  страховщиков. Совершаются данные преступления руководителями страховых компаний и наемными работниками. Целью совершения данной категории мошеннических действий является незаконное присвоение страховщиками страховых взносов при отсутствии намерения выполнить свои обязательства по выплате страхового возмещения или обеспечения.

Конкретные способы совершения данной категории деяний различны и  могут быть объединены в несколько групп:

а) Осуществление страховой  деятельности организациями, созданных  с нарушением порядка создания, регистрации, лицензирования и других установленных  законодательством норм.

б) Эмиссия недействительных страховых полисов и нанесение  страхователям ущерба в виде лишения  возможности получения страховой  выплаты.

в) Разработка недобросовестным страховщиком правил и условий страхования, которые дают возможность не производить страховых выплат и переложить ответственность на страхователя. Таким образом, страховщик, заключая страховой договор, сознательно вводит страхователя в заблуждение и обменом завладевает страховой премией.

 

Разновидностью данного  мошенничества является завладение страховыми взносами страхователей  при страховании вкладов в  кредитных организациях. Сущность данного  способа состоит в том, что  указание в договоре вклада на то, что  вклады застрахованы, не гарантирует  их возвратности в случае невыполнения кредитной организацией своих обязательств перед вкладчиками. Это обещание является обманом, поскольку в страховой  практике не принято страховать риск, который является управляемым для  страхователя.

В ряде случаев страховая  компания находится под контролем  финансовой организации, принимающей  вклады, и ликвидируется одновременно с не выполнившей обязательства  финансовой компанией.

Используется также такой  способ введения в заблуждение клиента, как наличие в договоре оговорки о вступлении договора страхования  вклада в законную силу лишь после  перечисления в полном объеме страховых  взносов. Неуплата страхового взноса лишает вкладчиков права на компенсацию  ущерба.

Преступления  на рынке ценных бумаг. Гражданский кодекс РК определяет ценную бумагу как документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

На этом рынке осуществляется обращение ценных бумаг, заключение гражданско-правовых сделок, влекущих переход прав собственности на ценные бумаги.

Преступления, посягающие на интересы владельцев ценных бумаг, характеризуются  повышенной общественной опасностью в  связи с тем, что наносят ущерб  как участникам рынка, так и экономике  в целом, увеличивая инвестиционные риски и ухудшая инвестиционный климат.

В настоящее время в  обращении находится множество  различных видов ценных бумаг. Наибольший удельный вес занимают эмиссионные  ценные бумаги, к которым относятся, прежде всего акции и облигации. Среди неэмиссионных ценных бумаг  широкое распространение получила такая ценная бумага как вексель. Далее будут рассмотрены наиболее типичные злоупотребления именно с  данными наиболее распространенными  ценными бумагами - акциями, облигациями  и векселями.

Выпуск в обращение  ценных бумаг, не прошедших государственной  регистрации. Совершение данных деяний повышает вероятность появления  на рынке фондовых инструментов недобросовестных эмитентов, различных суррогатов ценных бумаг (например “билетов МММ”), снижает доверие инвесторов, увеличивает инвестиционные риски и создает благоприятные условия для осуществления крупномасштабных мошеннических операций, наносящих ущерб инвесторам. В соответствии с действующим законодательством, выпуск в обращение ценных бумаг, не прошедших государственной регистрации запрещен. Он признается несостоявшимся. Сделки, совершаемые с данными ценными бумагами, являются недействительными.

Создание преимущественных условий приобретения ценных бумаг  для отдельных категорий потенциальных  инвесторов. Данный вид злоупотреблений  обусловлен стремлением эмитентов  сохранить контроль над предприятием и не допустить скупку ценных бумаг  внешними инвесторами. Это обеспечивается посредством:

 

- введения ограничений для доступа сторонних инвесторов к информации об эмиссии;

- создания привилегированных условий приобретения ценных бумаг для отдельных категорий инвесторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Мошенничества на рынке финансовых инвестиций. "Пирамиды Понци"

 

 

2.1 Принципы, методы и основные этапы деятельности  финансовых пирамид

 

Важнейшим институтом рыночной экономики, обеспечивающим аккумуляцию временно свободных  денежных средств, перераспределение капитала между кредиторами и заемщиками является финансовый рынок.

На  финансовом рынке индивидуальные и  коллективные инвесторы осуществляют финансовые инвестиции посредством  покупки различных финансовых инструментов в целях увеличения активов и получения прибыли.

Механизм  финансового рынка действует  при активном участии посредников, в качестве которых выступают  различные финансово-кредитные институты. Они направляют поток денежных средств  от собственников к заемщикам  и обратно посредством различных  финансовых инструментов, которые продаются  и покупаются по ценам, складывающимся на основе спроса и предложения.

Однако  на этапе первичного становления  институтов финансового рынка сложились благоприятные условия для осуществления крупномасштабных мошеннических операций, направленных на присвоение средств инвесторов.

 

Факторы криминализации рынка частных финансовых инвестиций:

 

Интенсивному  развитию мошеннических финансовых компаний способствовал комплекс факторов объективного и субъективного порядка. Так, период наиболее интенсивного появления  мошеннических компаний приходится на конец 1993 года. Здесь сыграла свою роль некоторая идеализация частных  рыночных институтов, отсутствие опыта  поведения в этой сложной сфере. В сочетании с утратой доверия  к структурам Сбербанка России в  связи с обесценением сбережений и высокой инфляцией это создало  иллюзию инвестиционной привлекательности  финансовых структур. Поддержанию этой иллюзии в немалой степени  способствовала нейтральная реакция  государственных институтов. Никаких  мер по предупреждению и пресечению злоупотреблений не было принято  ни со стороны следственных органов, ни со стороны Министерства финансов, ни со стороны Госкомимущества. Одним  из факторов успеха финансовых мошенников явилась чрезмерная доверчивость неопытного населения и повышенная склонность к риску. Так, по данным экспертов, в  странах с развитым финансовым рынком доля населения, склонного в рискованным  финансовым операциям, не превышала 4%. В то же время в России периода  начала реформ эта доля достигала 12%. Эти люди и оказались основными  клиентами мошеннических компаний. Интересно отметить, что после  краха большинства финансовых пирамид  доля данной категории инвесторов в  России снизилась до среднемирового уровня.

 

Принципы  деятельности финансовых пирамид:

 

Одной из наиболее широко известных и опасных  моделей криминального поведения  на рынке финансовых инвестиций - финансовая пирамида или "пирамида Понци". Эта  криминальная схема посягательств  на интересы акционеров, вкладчиков и  других инвесторов получила широкое  распространение в кризисный  период развития финансового рынка  во многих странах. Не стала исключением  и Россия. Свое название эта криминальная схема получила по имени итальянского иммигранта Карло Понци, который  впервые использовал ее в широких  масштабах в 1920 году в Бостоне (США). В России расцвет данного вида мошенничества пришелся на 1993 - 1994 гг.

В качестве финансового инструмента, используемого  для совершения мошенничеств по типу финансовой пирамиды, используются ценные бумаги, а также договоры займа, траста, селенга, страхования. Их основным условием было вложение денег в компанию с  получением дохода через определенное время.

Одним из важнейших принципов деятельности финансовых пирамид, использующих в  качестве финансового инструмента  ценные бумаги (акции, облигации) и суррогаты  ценных бумаг (билеты "МММ"), является принцип самокотировки. Котировку ценных бумаг осуществляют сами эмитенты или близкие к ним (аффилированные) фирмы, создавая тем самым иллюзию их ликвидности. Самокотировка ценных бумаг сочетается с пирамидальной системой выплат, при которой первым акционерам дивиденды начисляются за счет последующих продаж ценных бумаг их новым владельцам по все возрастающей цене. Самокотировка рано или поздно приводит к резкому падению курса ценных бумаг и нанесению ущерба интересам акционеров. При этом права инвесторов, как правило, должным образом не фиксируются, цена акций устанавливается произвольно вне связи с реальной рыночной оценкой. Особенность данной схемы состоит в том, что основным оператором на вторичном рынке является сам эмитент либо его аффилированные структуры.

Получили  также распространение договоры на продажу товаров народного  потребления (автомобилей, бытовой  техники и т.д.) и жилья по низким ценам, условием которой является предоплата с отсрочкой получения. По этой схеме  владелица ИЧП "Властилина" Соловьева, используя договора с вкладчиками  о продаже жилья и потребительских  товаров, похитила у 25 тыс. граждан более  триллиона неденоминированных рублей. Ее действиями был причинен ущерб  больший, чем всеми крупными мошенничествами  вместе взятыми.

 

Основные  методы и стратегии информационно-психологического воздействия:

 

Одним из ключевых элементов стратегии  мошеннических финансовых компаний является мощное информационно-психологическое воздействие, оказываемое на частных инвесторов, продуманная рекламная деятельность.