Финансовые ресурсы кредитной организации» на примере ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ"

Резкий скачок совершил показатель дополнительного капитала увеличился на 33 485,79 % (10 045 738 тыс. руб.) в период с 31.12.2009 года по 31.12.2010 года. За следующий год его объем увеличился еще на 1 301 767 тыс. руб. и к концу 2011 года составил 11 377 505 тыс. руб.

Удельную долю в структуре  собственных средств на 31.12.2009 года составлял уставной капитал (81,53 %), однако к концу 2011 года ситуация изменилась и значительную часть в структуре  занял добавочный капитал.

В течение прошлых лет Банк полностью соблюдал все внешние установленные требования в отношении капитала. В 2009 и 2010 году норматив достаточности капитала превышал 10% от суммы активов, взвешенных с учетом риска. На 31 декабря 2011 года норматив достаточности капитала составил 12,1 %, что соответствует требованиям Банка России.

В состав привлеченных средств  ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» входят: средства кредитных организаций, средства клиентов, выпущенные долговые ценные бумаги, субординированные кредиты, текущие и отложенные обязательства по налогу на прибыль и прочие обязательства.

Согласно расчетам наибольшую долю в структуре привлеченных средств  на 31.12.2009 г. составили средства клиентов (54,79 %). Эта доля на 31.12.2010 г. увеличилась до 88,56 %, что в абсолютном выражении составило 73 695 тыс.руб. Средства клиентов на 31.12.2011 составили 133 238 956 тыс.руб, что на 29,81 % (30 594 961 тыс.руб.) больше, чем на конец 2010 г. Общее увеличение средств клиентов за период с 31.12.2009 г. по 31.12.2011 г. составило 360 % (104 290 621 тыс.руб.).В состав средств клиентов включены следующие категории клиентов: физические лица, частные компании, государственные и бюджетные организации. Согласно расчетам удельный вес в структуре привлеченных средств клиентов в 2009 году составляют средства физических лиц (59,16 %). За 2010 год их объем вырос на 32 742 448 тыс.руб. (191,18 %). За период с 2009 года по 2011 год средства физических лиц возросли на 334,14 %.

Второе место по объему в структуре привлеченных средств  занимают средства кредитных организаций. За весь период анализа с 31.12.2009 года по 31.12.2011 года средства кредитных организаций уменьшились на 60 % (9 433 561 тыс.руб.), но по прежнему занимали второе место по объему в структуре привлеченных средств.Средства кредитных организаций включают в себя: срочные депозиты и кредиты, текущие счета, договоры «РЕПО» и договоры «РЕПО» с ЦБ РФ.

Выпущенные долговые ценные бумаги включаю в себя векселя  за 2010 год – 5 101 217 тыс. руб. и 5 211 255 тыс. руб. за 2011 год.

Сумма субординированных  кредитов на 31 декабря 2010 составила 3 522 792 тыс. руб. (в 2009 году: 1 763 377 тыс. руб.)

Прочие обязательства  включают в себя расчеты с персоналом, расчеты по налогам и сборам, по конверсионным операциям с иностранной  валютой, обязательства по финансовому  лизингу, расчеты по платежным картам и прочие обязательства. Их объем  в 2010 году по сравнению с 2009 году увеличился на 446 071 тыс. руб. (115,78 %). К концу 2011 года они выросли еще на 128,23 %. Прирост прочих обязательств за период с 2009 года по 2011 год составил 1 542 619 тыс. руб. (392 %).

Стремительный рост привлеченных средств ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» за период с 2009 года по 2011 год был обусловлен процедурой реорганизации в форме  присоединения ОАО Инвестиционный Банк «ОТКРЫТИЕ» и ОАО «Банк «Петровский» в 2010 году и «СБ «ГУБЕРНСКИЙ» (ОАО) в 2011 году. Таким образом, следствием реорганизации стало увеличение объема средств кредитных организаций на 1 748 306 тыс. руб.в 2010 году. Таким же образом возросли привлеченные средства клиентов на 37 294 185 тыс. руб. в 2010 году и на 17 531 879 в 2011 году. Объем выпущенных долговых ценных бумаг увеличился за счет реорганизации в 2010 году на 224 029 тыс. руб., а в 2011 на 12 603 тыс. руб.

 

Список используемой литературы

1. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 28.07.2012) "Об акционерных обществах"
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 28.07.2012) "О банках и банковской деятельности"
3. Грязнова А. Г. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ.ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2008.
4. Балабанов И. Т. Финансы: Учеб.для вузов / [И. Т. Балабанов, И. Т. Барабаш, Л. Г. Баранова и др.]; Под ред. М. В. Романовского и др. ; С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. - М. : Юрайт-М, 2002. – 500 с.
5. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой., – М.: Финансы и статистика, 2009. – 592 с.
6. Бланк И. А. Финансовый менеджмент : учеб.курс [для вузов] / И. А. Бланк. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - Киев : Эльга : Ника-Центр, 2007. - 653 с. 
7. Грязнова А. Г. Финансы: Учебник / Под ред. А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 504 с.
8. Казак А. Ю. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. – Ек-бург: Солярис, 2001. – 200 с.
9. Князев В. Г. Финансы: учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. проф. В. Г. Князева, проф. В. А. Слепова. – М.: Магистр, 2011 -654 с.
10. Ковалев В. В. Введение в финансовый менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2006. – 344 с.
11. Ковалев В. В. Финансы: учеб. 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. В. В. Ковалева. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 640 с.
12. Ковалева А. М. Финансы и кредит: Учеб.пособие. / Под ред. A. M. Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 2007.
13. Колчина Н. В. Финансы организаций (предприятий): Учебник для вузов / Н. В. Колчина, Г. Б. Поляк, Л. M. Бурмистрова и др. / Под ред. Проф. Н. В. Колчиной. 3-е изд., перераб., доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
14. Колчина Н. В. Финансы предприятий. Учебник для вузов./ Колчина Н.В., Поляк Г.Б., Павлова Л.П. - 2-е издание, переработанное и дополненное. - Москва: Юнити-Дана, 2010. - 447 с.
15. Лаврушин О. И. Банковское дело. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 418 с.
16. Литовских А. М. Финансовый менеджмент: Конспект лекций. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003. - 76с.
17. Павлова Л. Н. Финансы предприятий: Учебник для вузов. - М. : Финансы, ЮНИТИ, 2005.- 639 с.
18. Поляк Г. Б. Финансовый менеджмент / Под ред. академика Поляка Г. Б. — 2-е изд. — M.: ЮНИТИ, 2006.
19. Родионова В. М. Финансы: Учебник / Под. Ред. B. M. Родионовой.— M.: Финансы и статистика, 2005.
20. Сенчагов В. К. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. – 2-е изд., переб. и доп./В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др.; Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 639 с.
21. Слепов В. А. Финансовая политика компании. / Слепов В. А., Громова Е. И., Кери И. Т. - М.: Экономистъ, 2005. – 271 с.
22. Тютюкина Е. Б. Финансы организаций (предприятий) :Учебник.- М.: Дашков и Ко, 2012. 543 с.
23. Ушин С. И. Финансы: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. С. И. Ушина, д-ра экон. наук, проф. В. А. Слепова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2006. – 682 с.
24. Фомин П. А. «Оценка эффективности использования финансов предприятий в условиях рыночной экономики» / Фомин П.А., Хохлов В.В. – М: «Высшая школа», 2002. – 232 c.
25. Шохин Е. И. Финансовый менеджмент / Под ред. профессора Шохина Е. И. — M.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2007.

 

 

Приложение 1

Направления использования финансовых ресурсов организации (предприятия)

 

Приложение 2

Формирование  финансовых ресурсов и капитала организации  за счет внутренних источников

 

Приложение 3

Классификация финансовых ресурсов организации (зарубежный подход)

 

Приложение 4

Два подхода к классификации финансовых ресурсов предприятия 

(отечественные  авторы)

 

Первый подход

Второй подход

 

Приложение 5

Анализ динамики и структуры собственных средств  ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» за 2009 – 2011 гг.

 

 

 

 

 

 

Приложение 6

Динамика собственных средств ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» за период 2009 - 2011 гг.

 

 

Приложение 7

Структура собственных средств ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

 

Приложение 8

Анализ динамики и структуры привлеченных средств  ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» за 2009 – 2011 гг.

 

 

Приложение 9

Динамика  привлеченных средств ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

 

 

Приложение 10

Структура привлеченных средств ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

 

Приложение 00

Динамика  и структура привлеченных средств клиентов в разрезе категорий клиентовОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

за  период с 2009 г. по 2011 г.

 

 

 

Приложение 12

Структура привлеченных средств клиентов ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»