Банк считается:
- абсолютнонадежным – (13-17 баллов)
- относительнонадежным (18-23 балла)
- не надежным (
24 балла)
Аналитические коэффициенты:
- Коэффициент абсолютной ликвидности
К1=
- Коэффициент доходный активов
К2=
- Коэффициент сомнительной задолженности
К3=
- Коэффициент защищенности от риска
- Коэффициент дееспособности
- Коэффициент рентабельности
- Коэффициент достаточности капитала
- Коэффициент фондовой капитализации прибыли
- Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам
- Коэффициент общей ликвидности
6. Разработка мероприятий
по антикризисному управлению
банком.
После проведения диагностики
финансового состояния кредитной
организации следует предложить
мероприятия по антикризисному управлению.
Если в результате анализа
финансового состояния будет
установлена вероятность банкротства
банка, то могут быть рекомендованы
следующие меры по предупреждению несостоятельности:
- финансовое оздоровление кредитной организации;
- оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;
- изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
- изменение организационной структуры кредитной организации;
- иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.
- назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;
- реорганизация кредитной организации. Реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния или присоединения в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
Финансовая помощь кредитной
организации ее учредителями (участниками)
и иными лицами может быть оказана
в следующих формах:
- размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;
- предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;
- предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;
- перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;
- отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направления ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации;
- дополнительного взноса в уставный капитал данной кредитной организации;
- прощения долга кредитной организации;
- новации, а также в иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
Изменение структуры
активов кредитной организации
может предусматривать:
- улучшение качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными активами;
- приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;
- сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;
- продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией.
Изменение структуры пассивов
кредитной организации может
предусматривать:
- увеличение собственных средств (капитала);
- снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;
- увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов.
Изменение организационной
структуры кредитной организации
может осуществляться:
- изменением состава и численности сотрудников кредитной организации;
- изменением структуры, сокращением и ликвидацией обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации, а также иными способами, способствующими устранению причин, вызвавших необходимость осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
Если банк находится в
удовлетворительном финансовом состоянии,
то должны применяться методы превентивного
(упреждающего) антикризисного управления.
К таким методам относятся:
- Антикризисный мониторинг
- Анализ внутренней подверженности банка кризису
- Разработка антикризисных организационных стратегий
- Активизация внутреннего анализа и контроля
- Антикризисное планирование
- Мероприятия по снижению рисков
- Разработка внутренних нормативов и лимитов банка
- Проведение внутренней реорганизации банка по собственной инициативе
- Разработка стандартов деятельности банка
- Бенчмаркинг
- Аутсорсинг
- Стресс-тестирование и др.
Заключение
В современных условиях глобализации
финансовых рынков стабильность банковской
системы становится особенно важной
проблемой, которая привлекает к
себе внимание многих исследователей.
Трудно переоценить значимость
обеспечения стабильного развития
банковской системы и актуальность
проблемы совершенствования антикризисного
управления и предотвращения банковских
кризисов. В результате совершенствования
методов антикризисного управления
и ориентации банковских менеджеров
на антикризисное управленческое мышление
может быть решена практическая задача
преодоления и дальнейшего предотвращения
кризисных явлений в банках, а
также повышения стабильности российской
банковской системы в целом.
Об актуальности данной проблемы
свидетельствует также ее включение
в число первоочередных задач
Банка России, о чем говорится
в Стратегии развития банковского
сектора Российской Федерации, а
также в направления работы Государственного
Совета при президенте России. Данная
проблема представляется также особенно
актуальной в виду необходимости
повышения устойчивости и укрепления
конкурентного положения российских
банков в связи с вступлением
России в ВТО и открытия российского
финансового рынка для западных
финансовых институтов.
К основным задачам антикризисного
управления можно отнести: предвидение
кризиса и адекватная (в соответствии
со степенью угрозы) подготовка к нему,
воспрепятствование негативным факторам
кризиса, обеспечение жизнедеятельности
кредитной организации в кризисном
состоянии, ослабление негативных последствий
кризиса, использование факторов и
последствий кризиса для развития
организации, поддержание ликвидности
банка, предотвращение ее снижения. Методологией
антикризисных мер является предотвращение
риска ликвидности, снижение валютного
риска, осуществление контроля процентного
риска, а так же различные общебанковские
и организационные методы.
Ликвидность банка является
основным показателем его надежности,
платежеспособности и характеризует
стабильность его деятельности. От
выполнения нормативов ликвидности
зависит противостояние банка кризисному
воздействию. В то же время существует
еще целый ряд нормативов, которые
установлены инструкцией Банка
России. Исходя из их динамики кредитная
организация формирует комплекс
антикризисный мер, направленных на
поддержание стабильного функционирования
и дальнейшей оптимизации деятельности
банка. В большинстве зарубежных
стран не существует единообразных
показателей оценки ликвидности
банка. Управление активами и пассивами
опирается на использовании одной
из четырех теорий управления ликвидностью:
теории коммерческих ссуд, теории перемещения,
теории ожидаемого дохода, теории управления
пассивами.
Сегодня мировая экономика
демонстрирует попытки к восстановлению
докризисных показателей банковского
сектора, о чем свидетельствует
продолжение применения антикризисных
мер по отношению к кредитным
организациям. Некоторые страны могут,
по-прежнему, остаться в состоянии
рецессии.
На второе десятилетие XI
века для России стоит множество
задач, связанных с развитием
финансового сектора. Для этого
необходимо реализовать совершенствование
правовой среды, сформировать инфраструктуру,
отвечающую современным требованиям,
повысить качество корпоративного управления
и управления рисками в кредитных
организациях, а так же усовершенствовать
банковское регулирование и банковский
надзор.
Список использованной
литературы
- Федеральный
закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской
деятельности", в ред. от 06.12.2011 N
409-ФЗ;
- Федеральный
закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 06.12.2011)"О
несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций", в ред. от 21.11.2011 N
327-ФЗ;
- Федеральный
закон от 10.07.2002 №86-ФЗ "О центральном
банке Российской Федерации (Банке России)",
в ред. от 21.11.2011 N
327-ФЗ;
- Заявление
Правительства РФ N 1472п-П13, Банка России
N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О Стратегии развития
банковского сектора Российской Федерации
на период до 2015 года";
- Инструкция
Банка России от 11.11.2005 N 126-И (ред. от 30.11.2009)"О
порядке регулирования отношений, связанных
с осуществлением мер по предупреждению
несостоятельности (банкротства) кредитных
организаций";
- Антикризисное
управление: Учебник. - 5 - изд., доп. И перераб.
/ А.М. Тавасиев - М.: ЮНИТИ, 2010;
- Антикизисное
управление кредитными организациями:
Учебно-практическое пособие/ Е.В. Назарова
- М., Изд. центр ЕАОИ. - 2007.;
- Банковский
менеджмент.3-е изд перераб и доп/ Под ред.О.И.
Лаврушина. - М.: Кнорус, 2010;
- Формирование
системы антикризисного управления банками
в России. "Вестник Московского университета".
Серия 21/ О.М. Пеганова - "Управление
(государство и общество)" № 3, 2007;
- http://www.bankdelo.ru
- Журнал "Банковское дело";
- http://www.cbr.ru
- Центральный Банк РФ;
- http://www.reglament.net
- Управление в Кредитной организации.