Банковский кредит

В России к среднесрочным  ссудам относили ссуды со сроком погашения  от шести до двенадцати месяцев, к  долгосрочным — кредиты, срок возврата которых выходил за пределы года. Деление кредитов по длительности их функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, ибо в условиях обесценения денег даже кратковременное их пребывание в хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, изменила критерии срочности кредитования заемщиков.

По срокам погашения  выделяют также ссуды до востребования (онкольные), погашение которых банк может потребовать в любое время. 

По методу погашения: 1) прямой кредит – весь основной долг по ссуде (без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного взноса; 2) кредит в рассрочку – сумма ссуды списывается частями на протяжении действия кредитного соглашения. Платежи в погашение основной суммы долга осуществляются, как правило, равными частями периодически (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно).

По источникам погашения. Краткосрочные ссуды обычно погашаются за счет ликвидации тех товарных запасов или дебетовой задолженности, для финансирования которых заемщик получал ссуду. Долгосрочные ссуды погашаются за счет прибыли, полученной благодаря использованию ссуды. Проценты по ссуде могут также уплачиваться единовременно по истечении срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа.

Кредит можно  классифицировать по видам и в  зависимости от платности за его  использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

В современном хозяйстве  кредит функционирует как капитал. Как мы уже говорили, это означает, что кредитор передает ссуженную  стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором — возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная категория носит платный характер.

Тем не менее, как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личном (дружеском) кредитовании и др.

При товарном кредите (в  форме векселей) отсрочка платежа  также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя здесь плата за кредит прямо и не проявляет себя, косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его уплаты.

В рамках платности за кредит применяются понятия дорогого и дешевого кредитов.

Понятие дорогого кредита  связано со взысканием процентной ставки, размер которой выше ее рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск невозврата (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются так же, как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также за нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.

Чаще всего размер платы кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла: подъема, депрессии или экономического кризиса.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.

 

1.4 Виды банковского  кредита

 

Дадим характеристику отдельным  видам кредита.

Срочный кредит – кредит сроком не более 90 дней, обычно оформляемый в виде простого векселя, подписанного заемщиком. Денежные средства по срочному займу предоставляются единовременно в полной сумме и возвращаются  с процентами в полной сумме займа одномоментно. Он может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для его получения необходимо наличие документов, характеризующих финансовое положение заемщика.

Заимствование средств таким способом осуществляется в исключительных ситуациях, когда возникают неожиданные потребности в денежных средствах для оплаты приобретаемых сырья, материалов, ценных бумаг, выплаты заработной платы, обеспечения иной конкретной сделки. Поэтому срочные займы имеют высокую стоимость, обусловленную большими  административными издержками по оформлению и исполнению договоров такого типа.

Контокоррентный кредит предполагает закрытие расчетного счета и открытие единого контокоррентного счета, сочетающего в себе свойства расчетного и ссудного счетов. На этом счете учитываются все операции банка с клиентом: ссуды банка и все платежи со счета по поручению клиента, средства, поступающие в банк в виде вкладов, возврата ссуд и др.

Объектом кредитования выступает укрупнение потребностей в средствах, связанная с периодически возникающими разрывами между платежами и поступлением выручки. Кредитование по контокорренту происходит как бы автоматически.

Расчеты по контокорренту осуществляются не по каждой отдельной сделке, а с установленной договором периодичностью (например, ежеквартально), при этом подсчитывается весь приход и весь расход клиента и определяется фактическая сумма кредита по контокоррентному счету.

Возможность предоставления контокоррентного кредита определяется средствами заемщика, масштабами его деятельности, прочностью связей с банком, основными характеристиками кредитоспособности.   

Сфера его применения ограничена лишь первоклассными заемщиками.  В случае появления симптомов ухудшения финансового положения заемщика банк вводит в режим кредитования более жесткие условия: прибегает к использованию залога имущества, повышает плату за кредит и др.

Овердрафт – одна из форм краткосрочного кредитования, осуществляемая путем списания средств по счету клиента сверх остатка на нем. Такое право банки предоставляют наиболее надежным клиентам с солидными денежными оборотами на счете.

Суть овердрафтного кредита заключается в следующем. Если предприятию нужно быстро что-либо оплатить, а денег на расчетном счете нет или их не достаточно, тогда банк автоматически выделяет компании краткосрочный кредит и проводит платеж. Затем, по мере поступления денег на счет, банк списывает с него сумму кредита и процентов.

Как правило, овердрафтное кредитование оговаривается в дополнительном соглашении к договору банковского  счета. Это соглашение является разновидностью договора банковского кредита. В  таком соглашении должны быть определены следующие параметры: лимит средств, предоставляемых в кредит, срок их предоставления, размер процентов за пользование кредитом и комиссии банка.

Выдавая овердрафтный кредит, банк, как  правило, не требует, чтобы организация  заложила свое имущество либо предоставила поручительство или гарантии третьих лиц. Единственным обеспечением такого кредита являются обороты на расчетном счете. Этот же показатель обычно определяет и лимит средств, предоставляемых в кредит.

Онкольный кредит – это краткосрочный кредит, погашаемый по первому требованию (обычно с предупреждением за несколько дней). Предоставляются валютным брокерам, дилерам и клиентам, как правило, под обеспечение ценными бумагами и товарно-материальными ценностями. Процентные ставки по онкольному кредиту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения срока возврата и качества обеспечения онкольный кредит считается одной из наиболее ликвидных статей банковского актива и потому применяется для поддержания необходимого уровня ликвидности банка.

Кредитная линия – договор между банком и его клиентом, согласно которому банк готов предоставить заемщику в течение определенного срока кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитная линия имеет преимущества перед разовым соглашением: это более определенная перспектива коммерческой деятельности, экономия накладных расходов и времени, неизбежно связанных с ведением переговоров и заключением каждого отдельного кредитного соглашения.

Объем кредита базируется на оценке банком кредитоспособности заемщика и его потребности в средствах. В зависимости от изменения этих условий кредитная линия может быть возобновлена, начиная со срока прекращения действия предыдущего соглашения или даже ранее, если возникла необходимость изменить условия.

Кредитная линия открывается под регулярное использование. Различают обусловленную (связанную) и необусловленную кредитные линии. При открытии связанной кредитной линии банк предоставляет возможность фирме использовать денежные средства только под определенные цели. В случае необусловленной кредитной линии фирма может использовать полученный кредит на любые цели.

Кредит под залог  векселя. Под залог векселя, как способа обеспечения кредита, банк может предоставить разовый кредит (60 – 90 % от номинала векселя). Срок кредита определяется сроком погашения векселя. Вексель, являясь средством оформления кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары, способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота оборотных средств, что приводит к уменьшению потребности хозяйствующих субъектов в кредитных ресурсах и в денежных средствах в целом.

Выписанный какой-либо фирмой простой вексель может  служить платежным средством  в цепочке, связывающей несколько  предприятий. Поскольку вексель, выписанный предприятием, считается менее надежным, чем банковский вексель, нередко ликвидность таких финансовых инструментов поддерживается банком в форме аваля – банковской гарантии оплатить вексель в случае непогашения его фирмой, выпустившей вексель. Обращение в банк за авалем может осуществляться как в момент выписки векселя, так и на любом этапе его обращения в качестве платежного средства.     

Рассмотрим наиболее распространенные виды банковских кредитов предоставляемых физическим лицам.  Для наглядности представим их в виде таблицы (см. табл. 1.).

Таблица 1.

Виды предоставления кредитов физическим лицам Сбербанком России

Виды кредитов		Срок      кредитования	Ставка - % годовых
			в рублях	в иностранной   валюте (доллары  США)
1	2	3	4	5
1	"На неотложные  нужды"	До 5 лет	16 - 19%	12%
2	"Пенсионный  кредит"	До 2 лет	19%	-
3	"Единовременный  кредит"	На 1,5 года	16%	-
4	"Возобновляемый  кредит"	На 3 года     1 месяц	17%	-
5	"Строительный  кредит" (на   приобретение,               строительство,              реконструкцию и ремонт      объектов недвижимости)	До 15 лет	18%	11%
6	"Молодая  семья"             (кредитование на            приобретение,               строительство объектов      недвижимости)	До 15 лет	18%	11%
7	"Доверительный  кредит"	До 6 месяцев	19%	-
8	"Образовательный  кредит"	До 11 лет	19%	-
9	"Кредитование  на оплату     обучения по программе       Первого национального       фонда кадровых инвестиций"	До 3 лет	19%	-
10	"Народный  телефон" (на      оплату услуг по установке   телефона и подключению к    абонентской сети, а также   на приобретение и           подключение мобильного      телефона)	До 5 лет	19%	-
11	"Кредитование  под залог     мерных слитков драгоценных  металлов"	До 6 месяцев	17%	-
12	"Экспресс-выдача  под        заклад ценных бумаг"	До 6 месяцев	17%	-
13	"Связанное  кредитование"    (кредитование под залог     приобретаемой               дорогостоящей техники,      мебели, автомобилей и т.п.  в сети фирмы,               осуществляющей их           розничную реализацию)	До 5 лет	18,5%	11,5%
14	"Корпоративный  кредит"      (кредитование работников    предприятий и               организаций - клиентов      Сбербанка)	До 1 года	15%	10%
		От 1 года до  3 лет	16%	11%
		От 3 до       5 лет	18%	11,5%

 

Характеристики  кредита на неотложные нужды. Кредит предоставляется физическим лицам - гражданам РФ в возрасте от 18 лет по месту регистрации заемщика. Выдача кредитов в рублях производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

Сумма кредита зависит  от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения возврата кредита (также  учитывается благонадежность заемщика, наличие обязательств по ранее полученным кредитам и предоставленным поручительствам).

Процентная ставка устанавливается  Комитетом СБ РФ по процентным ставкам  и лимитам. Срок пользования кредитом - до 5 лет. Периодичность погашения кредита и процента - ежемесячно, начиная со следующего месяца после оформления кредитного договора. Если договор заключается в конце месяца, допускается устанавливать в договоре начало погашения кредита и уплаты процентов на месяц позже.

Размер неустойки за просрочку платежа и процентов - двойная действующая процентная ставка по кредитному договору.

Единовременный  кредит. Кредиты предоставляются на 1,5 года. Выдача кредита осуществляется единовременно на основании кредитного договора. Максимальная сумма кредита определяется банком исходя из платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения.

Кредиты предоставляются  в валюте Российской Федерации.

Погашение основного  долга осуществляется единовременно  в конце срока пользования  кредитом. В случае досрочного погашения кредита или его части в течение 6 месяцев с даты выдачи кредита заемщик вносит плату за досрочное погашение кредита, установленную кредитным договором.

Погашение причитающихся  процентов осуществляется ежемесячно, не позднее 10-го числа месяца, следующего за платежным, и одновременно с погашением основного долга.

Возобновляемый  кредит. Срок кредитования до 3 лет и 1 мес.

Выдача кредита осуществляется единовременно на основании кредитного договора, заключаемого в рамках генерального соглашения. Генеральное соглашение заключается сроком на 3 года 1 месяц. Кредитный договор заключается сроком на 1 год на сумму, не превышающую сумму лимита выдачи. Следующий кредитный договор заключается на 1 год после полного погашения задолженности по кредиту, ранее выданному.

Процентная ставка - 17% годовых.

Уплата процентов производится ежемесячно, проценты начисляются на остаток долга одновременно с  погашением основного долга. Погашение основного долга осуществляется единовременно в конце срока действия кредитного договора. Максимальная сумма кредита определяется банком исходя из платежеспособности заемщика, срока и предоставленного обеспечения.