Банковская система России и ее реформирование

 

Закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ

В этом Законе есть лишь одна статья, имеющая косвенное отношение к рассматриваемому вопросу.

Новая редакция банковских законов, разработка новых законодательных актов – шаг вперед на пути развития российского банковского законодательства.

 Современные банковские  законы позволяют банковской  системе адаптироваться к условиям рыночной экономики, выполнять возложенные на нее задачи.

Уголовный кодекс РФ (ст. 172) предусматривает уголовную ответственность за совершение преступления, связанного с незаконной банковской деятельностью, так как оно нарушает положение Федерального закона «О банках и банковской деятельности», которые устанавливают правила осуществления деятельности банков в стране. Незаконная банковская деятельность выражается в проведении банковских операций без регистрации или специального разрешения (лицензии) в тех случаях, когда лицензия обязательна, либо с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям, государству или сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Уголовная ответственность в УК РФ предусмотрена также за неправильные действия при банкротстве, за преднамеренное или фиктивное банкротство, уклонение от уплаты налогов, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, незаконное получение кредита и другие преступления в сфере экономической деятельности.

Целостной системы норм, которые  были бы целенаправленно посвящены  проблематике управления развитием  банковского сектора страны в  целом, отечественное специальное  банковское законодательство еще не содержит. Отдельные нормы, которые прямо или косвенно можно отнести к указанной проблематике и которые содержаться в Законе о ЦБ, в этом плане нынешняя редакция Закона выигрывает по сравнению с предыдущей, если уже и не выглядят в нем случайными, как было раньше, то все равно пока не составляют согласованного и работоспособного механизма, используя который Банк России вместе с другими регламентирующими органами мог бы целенаправленно формировать будущее состояние национальной банковской системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

       1.4. Зарубежный опыт организации банковских систем

 

Согласно Банковскому акту 1987 года главным звеном банковской системы  Великобритании является Банк Англии – центральный банк страны, созданный в 1694 году в форме акционерной компании с ограниченной ответственностью. В середине XVIII в. он стал выполнять ряд функций центрального банка. С принятием Банковского акта 1844 года он официально получил статус центрального банка. С законодательной точки зрения единственным банком с правом эмиссии банкнот он стал только в 1921 году после принятия парламентом страны соответствующего решения.

В 1946 года Банк Англии был национализирован путем выкупа его акций. Принятый в том же году Банковский акт наделил  центральный банк Великобритании правом давать рекомендации коммерческим банкам и директивы, согласованные с министерством финансов. Кроме того, он получил право требовать от коммерческих банковских организаций представления необходимой информации с целью проверки их деятельности.

В мае 1997 года произошли институциональные  и функциональные изменения в деятельности Банка Англии. Во-первых, Банку Англии была предоставлена операционная независимость в установлении уровня процентных ставок. Эти функции были переданы вновь созданному в Банке Англии Комитету по монетарной политике (MРC – Monetary Policy Committee). Во-вторых, регулирование банковского сектора было передано от Банка Англии вновь созданному Органу финансовых услуг (FCA – Financial Services Authority), который в настоящее время осуществляет надзор и контроль за всеми финансовыми институтами (банковскими и небанковскими). В-третьих, наряду с сохранением за правительством ответственности за уровень валютного курса Банк Англии получил право по своему усмотрению проводить интервенции в поддержку целей Комитета по монетарной политике и, в-четвертых, управление национальным внутренним долгом было передано от Банка Англии Казначейству. Эти изменения были изложены в Акте Банка Англии, вступившем в силу 1 июня 1998 года.

Розничные банки. К ним относятся банки, участвующие в клиринговой системе Великобритании либо имеющие широкую сеть филиалов по всей стране. Розничные банки – это наиболее крупные банковские монополии. Среди них: Нэшнл Вестминстер бэнк (National Westminster Bank), Ллойдз бэнк (Lloyd's Bank), Мидлэнд бэнк (Midland Bank), Барклейз бэнк (Barclay's Bank), Аббей Нэшнл (Abbey National), Стандард Чартед (The Standard Chartered), Ройал Бэнк оф Скотланд (The Royal Bank of Scotland), Бэнк оф Скотланд (The Bank of Scotland), Галифакс (Halifax), Альянс и Лейстер (The Alliance and Leicester), Вулвич (Woolwich). В настоящее время насчитывается 41 банк, входящий в состав крупнейших британских банковских групп.

Розничные банки доминируют в депозитно-ссудных операциях  внутри страны. Они имеют около 15 тыс. отделений, а их суммарный баланс превышает 200 млрд ф. ст. Они принадлежат к числу универсальных, предоставляющих своим клиентам широкий выбор банковских операций и услуг. Однако при всей универсальности они имеют приоритеты в деятельности, специфические черты: определенный круг клиентуры, территориальную или отраслевую специализацию, свою концепцию развития и пр.

Оптовые банки. Их насчитывается около 500. Обычно они осуществляют лишь крупные ссудные или заемные операции (превышающие 50 тыс. ф. ст., а чаще – более 1 млн ф. ст.). Оптовые банки включают торговые банки, которые действуют преимущественно в сфере внешней торговли и международных финансово-кредитных операций. Их около 40.

Операции оптовых банков обычно осуществляются в иностранных  валютах, что отражает значительную долю присутствия иностранных банков в Великобритании, включая американские, японские банки и банки других стран. В Великобритании таких банков насчитывается около 450.

В банковском секторе  Великобритании в настоящее время  семь крупных британских заграничных банков, получивших название Банков Содружества.

В экономической литературе Великобритании нередко можно встретить  упоминание о консорциальных банках. К их числу относят банки, в которых участвуют, по крайней мере, две стороны, причем ни одна из них не имеет контрольного пакета акций.

Неординарное положение  занимает Национальный сберегательный банк (НСБ). Этот банк, основанный в 1861 году, не похож на другие банковские учреждения. По правовому статусу НСБ является подразделением Министерства национальных сбережений.

Особый банковский статус характеризует деятельность еще  двух крупнейших банков: Трастового сберегательного банка и Национального жиробанка (НЖ), который является квазигосударственным учреждением. Его услугами пользуются только государственные ведомства и местные органы власти при расчетах с населением.

К кредитным учреждениям небанковского типа, относят: страховые компании, учреждения, занимающиеся сберегательными операциями (ссудо-сберегательные ассоциации, взаимные сберегательные банки и др.), финансовые компании, кредитные, строительные кооперативы и так называемые строительные общества, пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.

Можно утверждать, что  наличие и особые функции клиринговых  банков, так называемых торговых банков (которые больше занимаются посредничеством, консультированием и предоставлением рекомендаций по тем или иным финансовым вопросам), дисконтных домов, а также лицензированных организаций, принимающих депозиты делают британскую банковскую систему во многом уникальной.

Банковская система  Германии – одна из наиболее развитых в Европе. Число кредитных институтов свыше 4000, в том числе более 1000 средних и мелких банков с годовым оборотом менее 100 млн марок. Эти кредитные институты имеют почти 45 тыс. филиалов. Всего в Германии насчитывается около 49 тыс. кредитных организаций. При численности населения 80 млн. человек каждое отделение банка обслуживает в среднем 1600 человек.

По функциональному  признаку банки Германии делятся  на универсальные и специализированные, по правовому положению – на частные коммерческие банки и публично-правовые кредитные институты.

Структура банковской системы  Германии имеет следующий вид:

• Дойче Бундесбанк (федеральный центральный банк);
• коммерческие (универсальные) банки;
• сберегательные банки;
• кооперативные центральные банки;
• кредитные кооперативы;
• банки специального назначения (государственные и частные ипотечные банки;
• почтовые, коммунальные и сберегательные банки;
• специализированные банки.

Центральным банком Германии является Дойче Бундесбанк, правление которого находится во Франкфурте-на-Майне. Этот банк имеет 9 земельных центральных банков в качестве главных управлений и почти 200 главных отделений и филиалов. Центральный банк является федеральным юридическим лицом публичного права и на 100% принадлежит Федерации. Компетенцию и задачи этого банка определяет специальный закон.

Денежно-кредитная политика Дойче Бундесбанка разрабатывается  Советом, в состав которого входят члены правления Дойче Бундесбанка и президенты земельных центральных банков. Члены правления назначаются президентом страны согласно предложению федерального правительства, а президенты земельных центральных банков назначаются также Президентом согласно предложениям Бундесрата. Глава Совета Дойче Бундесбанка и правления – его президент и вице-президент.

Федеральный банк согласно предоставленному ему законом праву  не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказывает ему  поддержку в области общей  экономической политики.

Для обеспечения как  можно более тесного сотрудничества между Советом Дойче Бундесбанка и федеральным правительством последнее обязано при обсуждении мероприятий, имеющих большое значение для денежной политики, привлекать к этой работе президента Дойче Бундесбанка. Со своей стороны федеральное правительство может принимать участие во всех заседаниях Совета банка. Правительство не имеет права голоса, но может подавать заявления или даже потребовать, чтобы какое-либо решение Совета не вступало в силу в течение двух недель.

Через Дойче Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков и векселей внутри страны.

Коммерческие (универсальные) банки выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады до востребования и срочные); предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти; оказывают финансовые, трастовые и фондовые услуги, электронные и брокерские услуги; выполняют операции с дорожными чеками; осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Кроме того, коммерческие банки могут выступать владельцами капитала корпораций, осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг, создавать инвестиционные фонды и владеть ими; выдвигать представителей в советы компаний, в которых они имеют собственность, и т. д.

Важнейшая особенность  немецкой банковской системы заключается  в универсальном характере деятельности коммерческих банков страны. К числу крупнейших немецких банков универсального типа относятся Дойче Банк (Deutsche Bank AG), Дрезднер Банк (Dresdner Bank AG) и Коммерцбанк (Commerzbank AG). Эти банки осуществляют практически все виды операций, за исключением эмиссии банкнот и предоставления ипотечного кредита.

Все коммерческие банки Германии можно  условно разделить на три основные группы:

1) около 350 частных банков (кредитные  банки), в число которых входят 3 крупных, региональные и прочие  кредитные банки, частные банки,  а также филиалы иностранных  банков (данная группа банков  выполняет ¹/₃ операций всех банков страны);

2) свыше 70 публично-правовых сберегательных  касс и земельных банков (жироцентралей), которые выполняют ¹/₂ операций всех банков;

3) приблизительно 3000 кооперативных  банков (системы Фолъксбанка и Райфейзенбанка) с их центральными банками, доля операций которых составляет около 20% операций банков.

Основное преимущество универсальной  банковской системы по сравнению  с англосаксонской банковской системой с разделением функций заключается  в более высокой стабильности в результате эффекта диверсификации и таким образом связанной с этим высокой надежности денежных вкладов. Банк, действующий на универсальной основе, в состоянии предоставить клиенту широкий круг услуг и операций, и за счет этого он может перераспределить доходы и потери от банковской деятельности.

Наряду с универсальными коммерческими  банками в Германии существует ряд специализированных банков, как частных, так и государственных. Среди них: банки потребительского кредита, банки-депозитарии, гарантийные банки, строительные сберегательные кассы, ипотечные банки. Ипотечные банки выдают ссуды под залог недвижимости, специальные банки предоставляют ссуды с рассрочкой платежа, кредитные кооперативы выдают ссуды для индивидуального жилищного строительства. Почтовый банк и так называемые промышленные банки функционируют в качестве кредитных кооперативов.

Также, имеются банки, на которые возложены особые функции: Банк экспортного кредитования (Ausfuhrkredit AG), Акцептный банк (Privatdiskont AG), Национальный банк развития Германии (Kreditanstalt fur Wiederaufbau – KfW), Немецкий банк выравнивания бремени (Deutsche Ausgleichs Bank), Немецкий рентный банк (Deutsche'Rentenbank).

Разнообразие банковских институтов в Германии проявляется в том, что свыше '/₄ кредитных организаций – это специализированные банки.