Банковская система России и ее реформирование

Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока законов: 1) о центральном (эмиссионном) банке; 2) о деятельности коммерческих банков. Законы первого яруса регулируют деятельность банков в целом и проведение ими отдельных операций (кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и пр.).

Законы второго яруса, регулирующие параллельно действующие институты, затрагивают и банковскую деятельность: законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях, финансово-промышленных компаниях, инвестиционных фондах и др.

На третьем ярусе находятся законы всеобщего действия: Конституция, Гражданский кодекс, хозяйственное право. Их положения имеют решающее значение для банка, определяют идеологию его деятельности, место кредитных институтов в народном хозяйстве.

Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны для банков, поскольку определяют законодательные  нормы их функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля.

Банковские законы важны  и для клиентов банка. Они определяют правила игры в денежной сфере.

Помимо законов в  системе банковского законодательства присутствуют инструкции, положения, распоряжения и разъяснения центрального банка, которые клиент также должен знать и которыми он должен руководствоваться.

Значительна роль банковского  законодательства и в развитии всего  народного хозяйства. Банки принимают  активное участие в перераспределении ресурсов, концентрируют огромные денежные капиталы, предоставляют денежные средства для текущих операций и долгосрочных инвестиций, могут ускорять или замедлять темпы экономического развития. Банки (при всей их осторожности) способны содействовать перепроизводству товаров, формированию кризисной ситуации. Банки тоже терпят крах. Если учесть, что кредитные учреждения работают преимущественно не на своих, а на чужих деньгах, в том числе сбережениях частных лиц, то станет ясно, что это может вызвать нежелательные социальные последствия.

На смену инструкциям, издававшимся Государственным банком СССР в конце 80-х годов XX в., пришли законы, утвержденные высшей законодательной властью — Верховным Советом. Их особенности состояли в следующем.

1. Первые кредитные  учреждения нового типа стали  создаваться в 1989 г. Однако этот процесс не сопровождался формированием необходимой законодательной базы. Новые банковские законы и ведомственные банковские инструкции не были созданы, а старые регулирующие акты устарели. В условиях, когда предприятия действовали по принципу «все можно, что не запрещено», возникло поле для собственной интерпретации правил банковской деятельности.

2. В 1990 г. были приняты  банковские законы, регулирующие  деятельность как эмиссионного, так и коммерческих банков. Образовалось «двоевластие законов». В 1990 г. еще существовал СССР, поэтому наряду с Законом о Госбанке СССР на территории России действовал и Закон «О Центральном банке РСФСР (Банке РСФСР) » (от 2 декабря 1990 г.). Деятельность коммерческих банков стал регулировать Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

3. Первые банковские  законы закрепляли многообразие  форм собственности на банки,  утверждали принципы рыночного хозяйства в банковском секторе, в том числе принцип, согласно которому государство не отвечает за деятельность банков, а банки — за деятельность государства.

Впервые в Федеральном  законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» были определены его статус эмиссионного центра, новые функции и задачи.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» на новой основе определялось понятия «банк» и «банковская система», уточнялось, какие операции могли выполнять кредитные учреждения.

Первые банковские законы имели положительное значение, ибо  устанавливали юридические нормы, закреплявшие новые правила игры в банковском секторе.

4. Децентрализация управления  экономикой, переход к рыночным  отношениям не означали введения  полной свободы деятельности банков. На Центральный банк Российской Федерации была возложена обязанность осуществлять надзор за деятельностью кредитных институтов.

5. При всех положительных  свойствах названные законы страдали  явными недостатками. Зачастую они  не были актами прямого действия, а как бы отсылали субъекта к инструкциям Центрального банка Российской Федерации.

6. Банковские законы  не позволяли государству в  полной мере осуществлять контроль  за определенной частью банковских операций. Развитие рынка порождало создание инвестиционных фондов, которые принимали вклады от населения, не обеспечивая не только выплату обещанных дивидендов, но и возврат позаимствованных денежных средств. Законы 1990 г. не защищали вкладчиков от потерь и махинаций.

7. Банковские законы 1990 г. не создавали систему безопасности  банковской системы. Отсутствие  системы страхования вкладов усиливало возможность банковских банкротств из-за массового оттока вкладов населения. Неустойчивость банковской системы усиливалась и тем, что банки не формировали у себя резервы, гарантирующие их ликвидность. Лишь с конца 1994 – начала 1995 гг. коммерческие банки получали предписания Центрального банка Российской Федерации о размерах отчислений в резервные фонды в зависимости от длительности неплатежей по ссудам и степени их обеспеченности.

8. Банковское законодательство, отражая противоречия начальной стадии формирования банковской системы рыночного типа, недостаток знаний о том, как она должна выглядеть, было упрощенным, несовершенным. Уже в 1993-1994 гг. началась работа по подготовке проектов новых законов.

Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятельность эмиссионного и коммерческих банков, появилась в 1995 и 1996 гг.: федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. и «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г.

В качестве достижений новых банковских законов можно выделить разграничение понятий «банк» и «кредитное учреждение». Центральному банку Российской Федерации было предписано прекратить участие в капиталах кредитных учреждений, запрещено кредитовать бюджет (если это не предусмотрено Федеральным законом о бюджете) и вменено в обязанность обеспечивать взаимодействие с банками и их ассоциациями при принятии наиболее важных решений нормативного характера.

В новой редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» более рельефно обозначена идея обеспечения стабильности банковской системы, введены новые обязательные нормативы: предельный размер неденежной части уставного капитала; размеры валютного, процентного и иных рисков; минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы.

Важным шагом в деле развития банковского законодательства стало принятие федеральных законов  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных  организаций» (1999г.), «О реструктуризации кредитных организаций» (1999 г.), «О валютном регулировании и валютном контроле», «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (2004 г.), «О кредитных историях» (2004 г.).

Определенные изменения  коснулись и Центрального банка Российской Федерации. Согласно новой версии его деятельности (редакция от июля 2002 г.):

• изменены численность (с 15 до 12 человек) и представительство  в Национальном банковском совете исполнительной и законодательной власти;

• видоизменена компетенция  Национального банковского совета как коллегиального органа Банка России. Национальный банковский совет получил право рассматривать годовой отчет Банка России, утверждать при необходимости определенные его затраты и отчет о некоторых расходах и др.;

• установлено, что Банк России не вправе налагать вето на введение ограничений на проведение операций клиентами коммерческих банков и др.

Таким образом, задача сводится к соответствующему анализу основных банковских законов - «О центральном  банке РФ» и «О банках и банковской деятельности.

Таблица 1.1.

Комментарии Закона «О Центральном  банке РФ»