Анализ эффективности кредитной политики Читинского отделения №8600/0150 ОАО Сбербанк России

Границы международного кредита  зависят от источников и потребности  стран в иностранных заёмных  средствах, возвратности кредита в  срок. Нарушение этой объективной  границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности стран-заёмщиц. В их числе -развивающиеся страны, Россия, другие государства СНГ, страны Восточной Европы и т. д.

Дуалистическая роль международного кредита в условиях рыночной экономики  проявляется в его использовании  как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и, одновременно, конкурентной борьбы.

Переоценить значимость кредита  в формировании свободных денежных средств предприятия, рядового обывателя или даже целого государства, трудно. Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия снабжения, производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов.

В целом кредит и кредитная  политика, обслуживают процесс создания, распределения и использования  доходов, кругооборота средств, принимают  участие в распределении денежных потоков. Без функционирования кредита  невозможен был бы перераспределительный процесс. Необходимость кредита проявляется и в том, что на его основе осуществляется эмиссия денег как платежных средств.

 

1.2 Сущность и порядок  формирования кредитной политики  ОАО «Сбербанк России»

 
          Кредитная политика - это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

Выработка грамотной кредитной  политики - важнейший элемент банковского менеджмента.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении  безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.  
          Каждый банк должен четко формулировать политику предоставления ссуд, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

В последнее время все  больше крупных банков письменно  фиксирует эти принципы, составляя  “Меморандум о кредитной политике”, структура которого различна для  разных банков, но основные моменты  содержат следующую информацию:

          - формулируется общая цель политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекомендуется воздержаться; 
          - определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;

- содержатся правила о  порядке выдачи кредитов, о контроле  качества кредитов, о процедуре  взыскания просроченной задолженности  и т.д.  
          При формировании кредитной политики банку следует тщательно проанализировать следующие факторы:

          - наличие собственного капитала (чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк);  
          - точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов;

- стабильность депозитов  (банк вправе предоставлять кредиты  после того, как образованы достаточные  первичные и вторичные резервы. Учет стабильности депозитов важен в случае непредсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики захотят ликвидировать свои депозиты);  
          - состояние экономики страны в целом, т.к. экономические спады и подъемы способствуют более резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам;

- денежно-кредитная и фискальная политика правительства, сокращающая или расширяющая кредитные возможности банков;  
          - квалификация и опыт банковского персонала (от него зависит разнообразие направлений и эффективность кредитной политики банка).

В любой сфере бизнеса  наряду с возможностью получить прибыль  всегда существует опасность потерь – риск.

Кредитная политика коммерческого  банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого  банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила  реализации конкретных целей, в том  числе содержать стандарты и  инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.

Кредитная политика коммерческого  банка обычно разрабатывается и  совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент  банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления  кредитной деятельности: объективные  стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих  стратегические решения в области  кредитования; принципы контроля за качеством  управления кредитной деятельностью  в банке и работой служб  внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что кредитная  политика коммерческого банка —  это совокупность его кредитной  стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного  банка на кредитном рынке, в то время как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей  при осуществлении кредитных  сделок, правила их совершения, порядок  организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной  политики коммерческого банка заключается  в ее функциях. Условно их можно  разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов  банковской политики.

К общим функциям относятся:

1. Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

2. Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

3. Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

4. Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации  кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:

1. Определение общих положений и целей кредитной политики.

2. Создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка.

3. Осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом.

1.Общие положения и цели кредитной политики. В нашей стране вопрос о необходимости разработки кредитной политики до настоящего времени остается острым и на него до сих пор нет однозначного ответа. Большинство российских банков нередко подходит формально к выработке собственной стратегии развития, определяет в основном текущие цели в области кредитования, не формулируя стратегических задач банка и не проводя соответствующих исследований рынка. Однако банк, не задумывающийся о перспективах развития, который ориентируется лишь на текущие тенденции, не может развиваться адекватно меняющейся экономической ситуации.

Разработка и проведение банком кредитной политики должны быть направлены на достижение следующих  целей:

- допускать только такой  характер риска, который позволяет  создавать активы высокого качества  и обеспечивать постоянный целевой  уровень доходности;

- создать высокопрофессиональный  коллектив кредитных работников, обеспечивающих высокое качество  кредитного портфеля банка;

- предоставлять ссуды  на финансирование экономически  перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим  целям банка;

- способствовать развитию  долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход;

- избегать использования  высококонкурентных, но неоправданных методов кредитования.

Основой кредитной политики должны стать два главных принципа: надежность и доходность размещения средств. Проводимая банком консервативная кредитная политика и опыт работы на рынке кредитных услуг позволят банку совместить увеличение кредитного портфеля с высоким уровнем его  надежности.

Одними из приоритетных направлений  в работе банка становятся кредитование и лизинг. Сегодня растет интерес  кредитования, направленный на развитие производства. Большинство кредитов выдается на приобретение нового оборудования, строительство объектов промышленности и инфраструктуры.

Банки должны способствовать подъему отечественной экономики  и вносить свой вклад в реструктуризацию промышленности, финансовое оздоровление предприятий и ликвидацию негативных последствий кризиса неплатежей. С учетом этого основными направлениями  кредитования банка должны стать:

- предоставление кредитов  в оборотные средства крупных  промышленных предприятий;

- кредитование предприятий  и организаций для реализации  конкретных коммерческих проектов;

- кредитование организаций-нерезидентов  в валюте;

- кредитование населения;

- кредитование банков.

Следует отметить, что любой  банк придерживается строго систематизированного подхода к анализу кредитных  рисков и принятию решений по кредитным  проектам. Обязательным требованием  к заемщику является наличие счетов в банке.

Необходимо вводить систему  жесткого мониторинга состояния  ссудной задолженности и финансового  положения заемщика, что позволит своевременно обнаружить проблемные кредиты  и незамедлительно принять необходимые  меры. Подтверждение этому данные статистики: доля просроченных кредитов кредитного портфеля российских банков снизилась на 51%.

2. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка. Наряду с разработкой основных направлений кредитного процесса важным элементом кредитной политики является организация кредитного процесса. Реализация кредитной политики происходит на основе разрабатываемой банком системы предоставления полномочий на выдачу ссуд.

Система утверждения кредита  обычно многоступенчата. Уровень, на котором  каждая услуга по кредиту утверждается, зависит от кредитоспособности клиента  и степени кредитного риска.

В настоящее время в  российской банковской практике существуют различные подходы к организации  кредитного процесса, в частности, можно  предложить следующую схему рассмотрения и утверждения выдачи кредита  юридическим лицам:

- решением председателя  правления банка на сумму договора  до 100 тыс. рублей;

- решением кредитного  комитета банка на сумму кредитного  договора от 100 тыс. рублей до 1 млн. рублей;

- решением правления банка  на сумму договора свыше 1 млн.  рублей.

Для физических лиц утверждение  выдачи кредита осуществляется:

- решением председателя  правления банка на сумму кредитного  договора до 5 тыс. рублей;

- решением кредитного  комитета банка на сумму кредитного  договора от 5 тыс. рублей до 100 тыс. рублей;

- решением правления банка  на сумму договора свыше 100 тыс. рублей.

Следует отметить, что использование  системы кредитных полномочий позволяет  повысить эффективность работы кредитных  подразделений банков, определить уровень  компетенции работников, предоставив  им определенные права и контролируя  ответственность каждого работника.

3. Банковский контроль и управление кредитным процессом. Для российских банков в настоящее время наиболее актуальны вопросы контроля качества кредитного портфеля, что предопределяет необходимость уделять особое внимание следующим вопросам: