Организационное устройство Банковской системы РФ

3. Посредничество в проведении  расчетов и платежей. Через банки проходят платежи населения, предприятий, организаций и т. д. Сегодня кредитные организации обеспечивают и регулируют процесс расчетов практически между всеми субъектами экономических отношений. Банки предлагают клиентам различные формы расчетов: платежные поручения, инкассо, аккредитивы, чеки, векселя, банковские карты и т. д. В последние годы активно развиваются электронные безналичные расчеты. Кредитные организации отвечают за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

4. Создание кредитных денег. Предоставляя  ссуды, банки создают так называемые  кредитные деньги. Они не имеют  физического вида, а существуют  только в виде записи на  счете в банке. Механизм создания  кредитных денег регулируется  Центральным банком с помощью нормативов обязательного резервирования. Кредитные организации обязаны оставлять определенную часть средств вкладчиков в форме резерва, остальную часть они могут выдавать в виде ссуд. При этом при выдаче кредита происходит увеличение общего количества безналичных денег, находящихся в обращении, и наоборот, когда клиент погашает ссуду, денежная масса сокращается.

Кроме того, помимо базовых функций, кредитные организации осуществляют посредничество на фондовом рынке, предоставляют консультационные и информационные услуги и т. д.

Особое положение среди банков занимает Центральный банк РФ. Ряд функций может осуществляться только им, например эмиссия денег, проведение денежно-кредитной политики, надзор за банками. КБ действуют на основании закона о банках и банковской деятельности Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» 6 декабря 1990г. – №27. С изменениями от 06.12.2011, в котором дается определение: банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возмездности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Как юридические лица банки и законодательно, и по природе своей деятельности соответствуют общим коммерческим структурам, и имеют определенные отличия с тем, что их деятельность жестко регулируется. Если, например, любое ООО, ЗАО и так далее регулируется только уставом, и там записано, что любая другая деятельность регулируется действующим законодательством, то у банков этого нет. Там строго сказано, что он может делать, четко и конкретно, отсюда виды и лицензии и особенности коммерческого банка.

КБ могут создаваться по следующим признакам: по способу создания и способу формирования уставного капитала КБ делятся на паевые банки, или которые образуют ООО и уставный капитал, которого формируется путем взносов пайщиков, притом эти взносы – не собственность банка, а собственность пайщиков. Когда пайщик выходит из банка, он имеет право потребовать свой взнос в денежной или материальной форме. Еще существуют акционерные банки, то есть ЗАО или ОАО, его уставный капитал формируется за счет вкладов его участников путем распространения между учредителями акций, которые дают только право распоряжаться долей уставного капитала, а денежные средства, которые внесли акционеры, переходят в собственность банка.

В связи с принятием Инструкции Банка России от 16.01.2004 N 110-И «Об обязательных нормативах банков», зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года, N 5529 («Вестник Банка России» от 11.02.2004 N 11), и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров от 14.01.2004 N 1)16:

Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и действующих КБ, например, по состоянию на 01.01.2004года минимальный уставный капитал должен был составлять эквивалент 3 000 000 экю для банков с генеральной лицензией. пересчитывает с учетом курса.

По территориальному характеру банки могут относиться к региональным банкам, это и те банки, которые ЦБ отнес в первую группу, и экстерриториальные банки, в основном это были московские крупные банки, которые создавали много филиалов.

По величине активов и собственного капитала банки делятся на крупные, средние и мелкие. крупные банки – это банки, у которых собственный капитал – не менее 300 млрд рублей. То есть установление минимально необходимого капитала дает право относить банк, если он создается, к среднему банку.

По разнообразию объемов выполняемых работ банки делятся на универсальные и специализированные. 99% российских банков – это универсальные. С одной стороны, это хорошо, а с другой, отсутствие специализированных, таких, как ипотечных, инвестиционных, и так далее ограничивает сферу инвестиций в реальную экономику.

Есть еще банки, имеющие филиальную сеть. Филиал банка – это обособленное подразделение, которое расположено вне места расположения самого банка, которое выполняет от имени банка и по доверенности председателя правления банка определенный круг операций. Они могут соответствовать лицензии данного банка, а могут быть ограничены приказом или доверенностью. Представительство – это создание таких структурных подразделений, которые не имеют права выполнять банковские операции, а только представлять интересы банка.

1.3.Филиалы и представительства  иностранных банков.

Фундаментом для существования и развития любого общественного института является правовая основа его деятельности. Банковское законодательство представляет собой систему нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, в том числе деятельность иностранных кредитных организаций на территории России.

Законы, регулирующие деятельность иностранных кредитных организаций на территории России, можно разделить на специальные, полностью посвященные правовой регламентации вопросов банковской деятельности, и общие, имеющие опосредованное отношение к таковым.

К специальным актам относятся следующие Федеральные законы:

от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (филиалы и представительства иностранных банков составляют банковскую систему России – ст. 2; порядок государственной регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, порядок выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности – ст. 17; дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков – ст. 18; далее – Закон о банках и банковской деятельности);

26.04.1995 № 65-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории России – ст. 52; далее – Закон о Банке России);

от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», и др.

Общими нормативными правовыми актами являются:

ГК РФ, НК РФ, КоАП;

Федеральные законы от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»;

Положение о порядке дачи согласия на совершение сделок, связанных с приобретением активов или акций (долей в уставном капитале) финансовых организаций, а также прав, позволяющих определять условия предпринимательской деятельности либо осуществлять функции исполнительного органа финансовой организации, утвержденное приказом МАП России от 28.02.2001 № 210, Положение о порядке представления в антимонопольные органы ходатайств о согласии проведения операций на рынке банковских услуг, утвержденное приказом МАП России от 22.07.1997 № 100, и др.

Большинство источников банковского права, регулирующих деятельность иностранных кредитных организаций на территории России, составляют нормативные акты Банка России, например Положение о порядке открытия и деятельности в России представительств иностранных кредитных организаций, утвержденное приказом Банка России от 07.10.1997 № 02-437.

Правовое регулирование банковской деятельности в России осуществляется Конституцией РФ, Законами о банках и банковской деятельности, о Банке России, другими федеральными законами, а также нормативными актами Банка России (ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности). Банковская деятельность не может регулироваться указами Президента РФ, актами федеральных органов исполнительной власти и местного самоуправления. Следовательно, Указы Президента РФ от 17.11.1993 № 1924 «О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации» и от 10.06.1994 № 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации» противоречат законодательству, ограничивают компетенцию государственных органов в вопросе издания актов, регулирующих банковскую деятельность.

Законодательной основой деятельности иностранных кредитных организаций является прежде всего Конституция РФ. На территории России не допускается установление каких-либо препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств (ст. 74). Ограничения на деятельность иностранных кредитных организаций на территории России, как официальные, так и неофициальные, противоречат декларируемым Конституцией РФ положениям и принципам. Существующий негласный запрет на открытие филиалов иностранными банками на территории России противоречит Конституции РФ.

Филиалы иностранных банков и кредитных организаций с иностранными инвестициями подчиняются законодательству страны происхождения ее материнской компании, а российское законодательство способно лишь косвенно контролировать и определять их деятельность. Кредитные организации с иностранными инвестициями являются юридическими лицами – резидентами России, их деятельность полностью определяется банковским законодательством России.

Особенности правового статуса филиалов иностранных банков и кредитных организаций с иностранными инвестициями установлены в виде дополнительных требований к их созданию, государственной регистрации и деятельности. Требования определены в Законе о банках и банковской деятельности, а также Положении об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов, утвержденном письмом Банка России от 23.04.1997 № 437.

Создание единого свода законодательных актов в кредитно-финансовой сфере осуществляется в наиболее развитых странах. Так, в США проводится работа по кодификации общего законодательства. В Великобритании наряду с банковскими законами (актами) существует и Банковский кодекс. В странах с переходной экономикой, например в Белоруссии, действуют банковские кодексы.

В процессе интеграции государств в мировое сообщество, инициируемых глобализацией, особо важными становятся нормы международного права. Приняты следующие Директивы Совета ЕЭС:

73/183/ЕЕС 1973 г. об отмене ограничений  на право учреждения и право  свободного предоставление услуг в отношении самостоятельной деятельности банков и иных финансовых организаций;

77/780/ЕЕС 1977 г. о координации  законов, правил и административных  положений, регулирующих порядок  создания и деятельности кредитных  организаций;

89/647/ЕЕС 1989 г. о коэффициенте  платежеспособности кредитных организаций  в свете Соглашения о партнерстве  и сотрудничестве 1994 г., заключенного  между Россией и Европейским  сообществом.

Международные документы оказывают непосредственное влияние на развитие российского законодательства, регулирующего вопросы деятельности иностранных кредитных организаций на территории России17.

Изучив то как регулировалась работа филиалов иностранных банков в РФ, необходимо подчеркнуть, что 2013 году Президент Владимир Путин подписал правительственный закон, запрещающий открывать филиалы иностранных банков в России, следует из документа размещенного на портале правовой информации.

Закон исключает филиалы из определения банковской системы РФ. Слова «филиалы иностранных банков» исключаются из статей про госрегистрацию кредитных организаций с иностранными инвестициями и про дополнительные требования к их созданию и деятельности.

Согласно действующему законодательству, на территории России могут функционировать дочерние банки, филиалы и представительства иностранных банков. Установлено, что филиалы кредитных организаций с иностранными инвестициями на территории России регистрируются Банком России в установленном им порядке. Сейчас филиалы иностранных банков в РФ не зарегистрированы. Режим функционирования филиалов отличается от режима работы дочерних предприятий иностранных банков, поскольку филиал иностранного банка не подпадает под юрисдикцию РФ.

Таким образом, на филиалы иностранных банков в РФ не распространялся в полном объеме надзор регуляторов, они не были обязаны выполнять нормативы по отчислению средств в фонды обязательного резервирования, отчитываться перед Банком России сразу в двух системах бухгалтерского учета – российской и международной, а также ежемесячно представлять отчетность в ЦБ РФ.

II. Функции центрального банка  РФ.

2.1. Денежно-кредитная политика РФ.

Приоритетной целью денежно-кредитной политики государства, реализуемой Центральным банком РФ, является последовательное снижение инфляции и, в конечном итоге, содействие устойчивому и сбалансирован-