Обеспечение экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения (на примере отделения ОАО «Уралтрансбанк» г.Крас

К микро факторам относятся, прежде всего, такие факторы, как:

- квалифицированность  банковского персонала

- обеспечение  банковского персонала необходимыми  информационными и рабочими материалами

- готовность  персонала банка к работе с  различными категориями заемщиков

- процентная  политика банка в области выдаваемых  кредитов

- потенциальные  и уже существующие заемщики  банка

Практика показывает, что управление экономической безопасностью кредитной организации в сфере потребительского кредитования в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:

- разработка  ряда внутрибанковских нормативных  документов по кредитованию

- управление  кредитным риском

- управление  кредитным портфелем

 

 

1.3 КРИТЕРИИ И ПОКАЗАТЕЛИ  УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОТИ  В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  НАСЕЛЕНИЯ

 

Выбор критерия является необходимым элементом исследования экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования.

Критерий экономической безопасности организации – это признак или сумма признаков, на основании которых может быть сделан вывод о том, находится организация в экономической безопасности или нет. Критерий должен не только констатировать наличие экономической безопасности, но и оценивать ее уровень. Количественную оценку уровня экономической безопасности получают с помощью показателей, которые используются в планировании, учете и анализе деятельности организации, что является предпосылкой практического использования этой оценки.

Экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования, как мы уже выяснили – это формирование оптимального кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования населения.

Выделяют пять стадий формирования оптимального кредитного портфеля:

- анализ  факторов, воздействующих на спрос  и предложение кредита;

- формирование  кредитного потенциала коммерческого  банка;

- обеспечение  соответствия структуры кредитного  потенциала и выданных ссуд;

- анализ  выданных кредитов по различным  признакам;

- оценка  эффективности и качества кредитного  портфеля, разработка мероприятий  по совершенствованию кредитного портфеля банка.

Показателями качества кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования в свою очередь являются:

- показатель  общей кредитной активности;

- коэффициент  использования привлеченных средств;

- коэффициент  сомнительной задолженности;

- показатель  доли просроченной задолженности  в активе банка;

- показатель  доли просроченной задолженности  по отношению к собственному  капиталу банка;

- коэффициент  рефинансирования;

- показатель  доходности кредитных операций.

Показатель общей кредитной активности, рассмотренный ранее, показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле:

                                                    К1 = Кр/А,                                              (1)

где

Кр — общая сумма выданных банком кредитов;

А — сумма активов коммерческого банка.

Показатель использования привлеченных средств, рассчитываемый как отношение общей суммы выданных банком кредитов к сумме привлеченных банком средств-нетто:

                    К2 = Кр / Привлеченные средства — нетто                       (2)

Коэффициент сомнительной задолженности определяется как отношение суммы просроченной задолженности по основному долгу (Крп) и процентов по нему (Пп) по всем видам кредитов к остатку ссудной задолженности

                                   КЗ = Крп + Пп/Кр                                                     (3)

Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему в общей сумме активов банка рассчитывается как

                                    К4 = Крп + Пп/А                                                     (4)

Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему по отношению к собственному капиталу (СК) банка рассчитывается по формуле:

                                   К5 = Крп + Пп/СК                                                   (5)

Коэффициент рефинансирования равен отношению межбанковских займов привлеченных к межбанковским кредитам размещенным:

                     К6 = МБК привлеченные/МБК размещенные                  (6)

Надо учесть, что межбанковские займы являются наиболее дорогой частью привлеченных банковских ресурсов, и их нецелесообразно использовать на проведение для других активных операций, скажем, вложений в ценные бумаги и пр. В идеале этот показатель должен быть равен 1, поэтому необходимо обратить внимание на возможности оптимального управления активами и пассивами.

Коэффициент доходности кредитных операций показывает степень доходности кредитных операций:

                                 К7 = Операционные доходы/Кр                           (7)

Вместе с тем для расчета данного коэффициента требуются данные не на определенный день, а на промежуток времени.

Критериями экономической безопасности в сфере потребительского кредитования являются коэффициенты, определяющие качество кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования являются:

-  коэффициент  покрытия (Кп) рассчитывается как отношение резерва (Р) на возможные потери, созданные банком к совокупному кредитному портфелю (КП):

 

                                                                                                                              (8)

 

Коэффициент показывает, какая доля резерва приходится на один рубль кредитного портфеля, и позволяет оценить рискованность кредитного портфеля.

Величина чистого кредитного портфеля рассчитывается как разница между совокупным кредитным портфелем (КП) и объемом резерва под возможные потери по ссудам (Р):

 

                                                                                                       (9)

 

 Данный  показатель необходимо исследовать  в динамике, что позволяет определить, насколько эффективная политика  управления кредитной деятельностью  используется в банке.

Кроме оценки чистого кредитного портфеля в абсолютном выражении, следует рассчитать коэффициент чистого кредитного портфеля (Кчкп), который показывает, какая доля чистого портфеля приходится на один рубль совокупного кредитного портфеля:

                                                                                                                          (10)

 

Следует отметить, что оценка чистого кредитного портфеля будет обоснованной и объективной лишь при одновременном учете, как его абсолютного выражения, так и коэффициента Кчкп

- Коэффициент  обеспечения (Коб) рассчитывается как отношение суммы обеспечения, принятой банком при выдаче кредита, к общей сумме кредитного портфеля.

Данный коэффициент позволяет оценить, насколько возможные убытки, связанные с невозвратами кредитов, покрыты залогами, гарантиями и поручительствами третьих лиц.

Коэффициент Коб показывает, какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится на один рубль кредитного портфеля. В соответствии с законодательством сумма обеспечения должна превышать сумму выданного кредита на величину начисленных по кредиту процентов и возможных прочих расходов, связанных с возвратом кредита, поэтому величина Коб должна превышать единицу. Анализ данного коэффициента также следует проводить в динамике, в результате чего можно сделать выводы о том, в какие периоды кредитная деятельность банка была наиболее рискованной для банка.

Коэффициент просроченных платежей (Кпр) рассчитывается как отношение суммы просроченного основного долга (ПОд; счет ф.№101 №458) к общему объему кредитного портфеля (КП):

 

                                                                                                                              (11)

 

Коэффициент показывает, какая доля просроченных платежей по основному долгу приходится на один рубль кредитного портфеля, а увеличение коэффициента в динамике свидетельствует о неэффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки.

Анализ данных показателей и критериев позволяет оценить экономическую безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения и выявить потенциальные угрозы.

 

 

2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА  УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ  В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  НАСЕЛЕНИЯ  (НА ПРИМЕРЕ ОТДЕЛЕНИЯ  ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК)

 

2.1 АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ  ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  НАСЕЛЕНИЯ  ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»  Г. КРАСНОУФИМСК

 

Открытое акционерное общество «Уралтрансбанк» - крупный региональный банк, первый банк в Уральском регионе с участием иностранного капитала, осуществляющий комплексное обслуживание, как промышленных предприятий, так и предприятий малого и среднего бизнеса Свердловской области.

Банк имеет полный пакет лицензий, который дает возможность осуществлять весь спектр банковских операций: генеральную банковскую лицензию ЦБ РФ, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензий на осуществление с драгметаллами, лицензии ФАПСИ на право заниматься деятельностью по техническому обслуживанию и распространению шифровальных средств и по предоставлению услуг  в области шифрования информации.

Банк является Членом Ассоциации Российских банков, Ассоциации региональных банков «Россия», Некоммерческого Партнерства «Европейский деловой клуб», Ассоциация «VISA», Ассоциация транспортных банков, Уральского банковского союза, Свердловского областного союза промышленников и предпринимателей, Уральской торгово-промышленной палаты.

Одной из главных задач, стоящих перед ОАО «Уралтрансбанк», является постоянное повышение надежности и деловой репутации Банка как кредитно-финансового института.

Кредитная политика ОАО «Уралтрасбанк» направлена на индивидуальный подход к каждому клиенту, предоставляя  широкий спектр банковских услуг малому и среднему бизнесу, а так же физическим лицам.

Главной  задачей в области доходов Банк считает достижение максимальной рентабельности каждой из финансовых операций при уменьшении их рискованности, оценивая как финансовые и операционные риски, так и риски деловой репутации.

Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» на рынке предоставления банковских услуг более 10 лет. Отделение ОАО «Уралтрасбанк» расположен по адресу город Красноуфимск, улица Рогозинниковых, 23.

Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» является одним из самых надежных банков города. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги. Отделение имеет достаточно стабильный, устоявшийся круг клиентов. Среди них – предприятия и организации различных отраслей производства, общественные фонды, учреждения медицины, культуры и благотворительные организации. Большинство юридических лиц, клиентов филиала, сотрудничают с ним уже на протяжении нескольких лет. Это в основном средние и мелкие торговые предприятия.

Технология финансового анализа Уралтрансбанка предполагает, прежде всего, оценку реального положения дел потенциального заемщика.

Уралтрансбанк имеет полный пакет кредитных продуктов для населения от простых (на неотложные нужды) до самых сложных банковских продуктов (ипотека).

Сегодня ОАО "Уралтрансбанк" предлагает ряд новых кредитных услуг для физических лиц: "Кредитная карта".

Кравсноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» предосталвляет следующие виды банковских услуг:

Таблица 1 – Банковские услуги Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк»

Название услуги	Юридические лица	Физические дица
Операции с ценными бумагами	+	+
Факторинг	+
Финансовый аутсорцинг	+
Депозитарные услуги	+	+
Доверительное управление	+	+
Операции с пластиковыми картами	+	+
Дистанционное банковское обслуживание	+
Покупка-продажа иностранной валюты	+	+
Кредитование	+	+
Сопровождение внешнеэкономической деятельности	+
Мгновенные денежные переводы	+	+
Расчетно-кассовое обслуживание в российских рублях	+
Коммунальные и иные платежи		+
Банковские переводы в рублях и иностранной валюте	+

 

Организационная структура Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» представлена линейно-функциональным типом управления (ПРИЛОЖЕНИЕ А).

Кредитная политика – составная часть стратегии кредитной организации, определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне рисков.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

Кредитная политика ОАО «Уралтрансбанк» устанавливает основные принципы и определяет наиболее существенные правила, регулирующие процесс формирования кредитного портфеля и управления кредитным риском в соответствии с общей стратегией развития Банка и положениями действующего законодательства, нормативных документов ЦБ РФ.