Обеспечение экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения (на примере отделения ОАО «Уралтрансбанк» г.Крас

Далее рассмотрим понятие и сущность потребительского кредита, для этого необходимо рассмотреть общее определение кредита. Кредит (от лат. credit - он верит) – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой. Кредит предоставляется по кредитному договору. Банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ). Договор на кредит заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Потребительский кредит – это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.).

Потребительский кредит как один из видов кредита можно рассматривать с различных точек зрения: как экономическую и правовую категорию, а также в широком и узком смыслах. Потребительский кредит в широком смысле слова – это исторически сложившаяся форма существования ссуженной потребительской стоимости, первичным источником возврата которой служат доходы населения. Кроме того, потребительский кредит характеризуется не только как институциональный, но и как не институциональный межличностный долг, где главным параметром выступает возвратность денежных средств. Исходя из такого подхода, под потребительским кредитом понимается «деятельность индивида или домохозяйства, в процессе которой происходит заимствование денежных средств, предполагающее их обязательное дальнейшее возвращение».

Вместе с тем в узком смысле некоторые авторы называют потребительскими кредитами лишь ссуды, предоставленные на приобретение потребительских товаров или оплату услуг. Кроме того, понятие «потребительский кредит» ограничивается и когда акцент делается только на цель кредита. Например, под потребительским понимают кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга. В экономико-правовом определении потребительского кредита для целей банковского бизнеса делается акцент на то, что это «продукт, связанный с удовлетворением потребительских нужд населения, источником возврата которого являются доходы населения, основными ресурсами выступают сосредоточенные в банках вклады населения, а целью предоставления является получение прибыли».

В литературе также представлено следующее определение потребительского кредита: «предоставление кредитной организацией денежных средств физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, на условиях, установленных договором, где размер, сроки и иные условия устанавливаются в зависимости от вида кредита (например, автокредит), его обеспеченности и т. д.». Существует также точка зрения, согласно которой потребительский кредит трактуется как кредит населению, предоставляемый на потребительские цели, направленные на воспроизводство жизнедеятельности людей (пища, одежда, отдых и т. д.).

Потребительский кредит можно рассматривать с разных точек зрения, что отражает его многоэлементный состав и нахождение на стыке экономических и юридических наук. Действительно, потребительский кредит затрагивает, с одной стороны, финансовую сферу, а с другой – физических лиц (потребителей). Указанная специфика обуславливает и название «потребительский кредит».

Представляется, что специфика потребительского кредита проявляется в его классификационных признаках. Среди существенных признаков потребительского кредита выделяют:

• структуру кредита;
• правовую инфраструктуру кредита;
• источники его предоставления и погашения.

Структура потребительского кредита представлена особым субъектным составом и стоимостью предоставляемых ресурсов. Правовая инфраструктура предполагает наличие специального нормативного правового регулирования потребительского кредитования. Источниками предоставления кредитов выступают привлеченные кредитными организациями денежные средства, а источником погашения – доходы заемщиков.

Таким образом, исходя из анализа гражданского, банковского законодательства, законодательства о защите прав потребителей и судебной практики, а также с учетом мнений научной общественности можно дать следующее определение потребительского кредита. Потребительский кредит – это денежные средства, предоставленные банком физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, на условиях, установленных договором, где размер, сроки и иные условия устанавливаются в зависимости от вида кредита (например, автокредит), его обеспеченности и т. д.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди. Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота.

Сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. И главная его роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда, ускорения сбыта товаров.

При обращении заемщика в банк за получением кредита сотрудник Отдела кредитования выясняет у заемщика цель, на которую запрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредиты предоставляются на договорной основе при соблюдении принципов целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Для уменьшения степени рискованности выдаваемых потребительских кредитов банки разрабатывают методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей работы и руководствуются ими при размещении депозитов в активы, а также:

• рассмотрение и составление заключения на передачу для дальнейшей работы службы безопасности;
• привлечение других служб банка к рассмотрению документов;
• формирование пакета документов, необходимых для открытия ссудного счета;
• подготовка учетных и распорядительных документов по движению кредитных ресурсов.

Одним из самых важных этапов в организации процесса потребительского кредитования в банках является оценка кредитоспособности клиента. Итогом оценки кредитной заявки является:

• формулирование выводов о кредитоспособности заемщика;
• определение вида и характеристик кредитного продукта и его размера, которые в большей степени соответствуют общему направлению развития бизнеса банка с данным клиентом и особенностям данного клиента.

Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев:

• опыт работы банка с данным конкретным клиентом (кредитная
• история);
• основная задача кредитного менеджера он должен получить ответ на вопрос, располагает ли заемщик достаточным капиталом и качественными активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту;
• справка 2 НДФЛ.

Банк, как правило, применяет собственную систему оценки группы риска кредитного продукта. Но старается сделать ее максимально приближенной к мировым стандартам и, следовательно, рекомендациям международных аудиторских компаний.

Рисунок 1 - Система управления кредитными ресурсами

 

Представленная на рис. 1 система управления предполагает воздействие банка на заёмщиков посредством оценки кредитоспособности и предоставления необходимых кредитных средств на основе данных о потенциальных заёмщиках, стремясь к максимальному удовлетворению потребностей заёмщиков в денежных средствах с непременным формированием кредитной истории.

Таким образом, осуществляется выдача потребительских кредитов в строгом соответствии с действующим законодательством РФ в сфере кредитования и регламентом Банка с учетом спроса и предложений потенциальных клиентов.

Исходя из вышеизложенного, мы можем сделать вывод, что экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования это – это состояние кредитной организации при котором кредитная организация достигает максимальную прибыль за счет оказания услуг по потребительскому кредитованию населения с минимизацией рисков.

 

 

1.2 ФАКТОРЫ И УСЛОВИЯ  ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ  В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

 

Экономическая безопасность в сфере потребительского кредитования населения основывается на том, насколько эффективно службам данной организации удается предотвращать угрозы и устранять ущербы от негативных воздействий на различные аспекты экономической безопасности организации. Под угрозой понимают совокупность условий, процессов, факторов, которые препятствуют реализации экономических интересов субъектов хозяйственной деятельности или создают для них опасность. Таким образом, возникновение угроз обусловлено многообразием факторов, которые в целом могут оказывать разнонаправленное влияние на состояние экономической безопасности кредитной организации. Выделяют следующие источники негативных воздействий. Это могут быть осознанные или неосознанные действия людей, разных организаций, органов государственной власти, международных организаций или предприятий-конкурентов, а также стечения объективных обстоятельств, например, состояние финансовой конъюнктуры на рынках кредитной организации, научные открытия и технологические разработки, форс-мажорные обстоятельства и т.д.

Факторы экономической безопасности организации подразделяют на внутренние и внешние.

К внутренним относятся:

- имеющиеся  у банка кредитные ресурсы  с учетом их срочности и  объема;

- наличие  собственного капитала в достаточных  размерах (так как, с одной стороны, собственный капитал может выступать  в качестве дополнительного источника  для осуществления кредитных  операций банка, а с другой  — собственный капитал в определенной  степени может компенсировать  риски по кредитным операциям);

- стоимость  кредитного потенциала банка, которая  берется в качестве базы для  формирования процентной ставки  по кредитам, предлагаемым клиентам;

- наличие  квалифицированного банковского  персонала для осуществления  тех или иных видов кредитования;

- степень  защиты кредитных операций через  формирование резервов на возможные  потери по ссудам;

- специфика  банка и круг клиентов, с которыми  он работает.

Среди внешних факторов можно отметить следующие:

- состояние  экономики страны;

- носители  спроса и предложения кредита;

- объемы  спроса и предложения кредита  в зависимости от его срочности;

- воздействие  денежно-кредитной и финансовой  политики государства на процесс  кредитования;

- основные  тенденции развития кредитного  рынка, в том числе по объемам  кредитов, ставкам ЦБ и его  политике по ограничению кредитного  риска;

- региональные  особенности кредитного рынка;

- система  страхования риска по кредитным  операциям.

Анализ факторов (как внутренних, так и внешних), воздействующих на кредитные операции банка, позволяет сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рисковые на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска, а, следовательно, управлять экономической безопасностью кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения.

Управление экономической безопасностью кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макро факторы и микро факторы.

Макро факторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной деятельности банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:

- макроэкономическая  ситуация в стране в целом  и тенденции ее развития

- потенциал  и экономические особенности  региона, в котором работает банк

- состояние  и уровень развития денежного  рынка страны

- кредитная  политика конкурентов — других  коммерческих банков

- ограничения  на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно

В отличие от макро факторов, коммерческий банк может прямо влиять на микро факторы, воздействующие на экономическую безопасность банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.