Кассовые операции Сбербанка РФ

      Поручение ф.№ 190 оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается Владельцу  счета в качестве подтверждения  в получении от него поручения. Вторые экземпляры поручений ф.№ 190 хранятся в Структурном подразделении в специальной картотеке исходя из порядка, установленного Филиалом, по номерам счетов либо по датам списания, а внутри дат - по номерам счетов в возрастающем порядке.

      Поручение ф.№ 190 наряду с Владельцем счета  может быть оформлено его доверенным лицом.

      Платежный документ ф.№ ПД-4 - предназначен для  внесения платежей Клиентами наличными деньгами и состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция". Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

      Платежный документ ф.№ ПД-4сб (налог) - платежный  документ, согласованный с Министерством  Российской Федерации по налогам  и сборам, предназначен для внесения Клиентами платежей в бюджетную  систему Российской Федерации наличными деньгами, Платежный документ состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция", которые заполняются Клиентом. Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

      Платежный документ ф.№ ПД-4р - является бланком строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 59н, состоящим из трех самокопирующихся экземпляров - "Извещение", "Квитанция" и "Копия квитанции". Платежный документ используется при приеме всех видов платежей Клиентов наличными деньгами вручную и заполняется Кассиром, принимающим платежи.

      Платежный документ, разработанный Организацией - платежный документ (счет-квитанция и т.п.), предназначенный для внесения платежей Клиентом наличными деньгами.

      Платежный документ должен состоять из двух частей "Извещение" и "Квитанция" и содержать следующие реквизиты: наименование Организации, номер банковского счета Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации, наименование платежа, сумму платежа, фамилию и инициалы Клиента, адрес Клиента, подпись Клиента. Платежный документ может содержать и другие реквизиты, необходимые для Организации.

      Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение  приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется  оттиск штампа ККМ или ПТК.

      Размер платежного документа должен быть приспособлен для проставления оттиска штампа ККМ или ПТК, применяемых в Структурных подразделениях.

      Чек-ордер - в целях настоящего порядка, определяется как документ, распечатываемый ПТК  в подтверждение приема от Клиента  суммы платежа наличными деньгами.

      Чек-ордер  должен содержать следующие обязательные реквизиты:

      - наименование и номер Структурного подразделения;

      - порядковый номер операции или  документа; 

      - дату и время платежа; 

      - номер ПТК или рабочего места; 

      - сумму операции;

      - сумму платы за услуги банка  (при ее взимании с Клиента);

      - итоговую сумму операции;

      - наименование Организации, ИНН  Организации; 

      - номер банковского счета Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации; вид (назначение) платежа;

      - фамилию и инициалы Клиента;  адрес Клиента; сертификат чека-ордера;

      - место для проставления подписи  Кассира, принимающего платежи.

      Чек-ордер  может содержать и другие дополнительные реквизиты, определенные Филиалом.

      Чек-ордер, формируемый ПТК при приеме платежа  в пользу Организации, с которой  Филиалом заключен договор, должен содержать  следующие обязательные реквизиты;

      - наименование и номер Структурного  подразделения; 

      - порядковый номер операции или  документа; 

      - дата и время платежа; 

      - номер ПТК или рабочего места;

      - сумму операции;

      - сумму платы за услуги банка  (при ее взимании с Клиента);

      - итоговую сумму операции;

      - наименование и ИНН Организации;

      - номер банковского счета Организации,  наименование и реквизиты банка,  в котором открыт счет Организации;

      - вид (назначение) платежа;

      - фамилию и инициалы Клиента либо информацию, идентифицирующую плательщика;

      - сертификат чека-ордера;

      - место для проставления подписи  Кассира, принимающего платежи. 

      Чек-ордер может содержать и другие дополнительные реквизиты, определенные договором, заключенным Филиалом с Организацией.

      Реестр  документов по операциям структурного подразделения ф.№ 1.1.1 (далее по тексту - Реестр ф.№ 333). Форма и порядок заполнения Реестра ф.№ 333приведены в Альбоме форм Сбербанка России.

      Реестр  сумм принятой денежной наличности для  осуществления перевода денежных средств  ф.№ 350 (далее по тексту - Реестр ф.№ 350) - ведется в электронном виде или на бумажном носителе по форме приложения № 42 Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях № 1354-р и должен содержать следующие реквизиты: наименование Филиала и номер Структурного подразделения, дату заполнения, наименование операции (вид платежа), сумму принятой денежной наличности, место для проставления подписи Кассира, принимающего платежи.

      При приеме платежей на ПТК Реестр ф.№ 350 формируется в электронном виде в разрезе видов платежей и  распечатывается в конце операционного  дня либо, при необходимости в  течение операционного дня в  одном экземпляре.

      При приеме платежей на ККМ и вручную  Реестр ф.№ 350 ведется на бумажном носителе. При приеме платежей на ККМ аналогом Реестра является контрольная лента  ККМ.

        Мемориальный ордер ф.№ 203- оформляется  при списании суммы со 1-чсга (далее  по тексту - ордер ф.№ 203). Форма и порядок заполнения ордера ф,№ 203 приведены в Альбоме форм Сбербанка России, При этом в поле «Назначение платежа (содержание операции)» ордера ф.№ 203 указывается:

      - наименование Организации, ИНН  Организации и номер счета  Организации, на который должна  быть перечислена сумма платежа;

      - наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации (банковский идентификационный код - БИК и корреспондентский счет);

      - период оплаты;

      - вид (назначение) платежа;

      - номер лицевого счета, обязательства,  телефона и т.д. (при наличии).

      Кроме заполнения указанных выше реквизитов в данном поле возможно указание также  и другой информации, необходимой  для осуществления операции перечисления суммы платежа. При перечислении суммы платежа со счета в пользу Организации за другое лицо, в данном поле также указываются фамилия  и инициалы лица, за которое перечисляется  платеж.

      Ордер ф.№ 203 оформляется:

      - при исполнении разового и длительного поручений Владельца счета о перечислении суммы платежа со счета в пользу Организации, с которой договор не заключен;

      - при разовом перечислении суммы платежа со счета в том случае, когда в соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации «Извещения» поручения ф.№ 187 не направляются, а информация о принятых платежах передается в электронном виде, либо в виде реестра-извещения, аналогичного реестру-извещению, предусмотренному Регламентом № 1291-р;

      - при разовом перечислении суммы платежа со счета с использованием биллингового центра;

      - при разовом перечислении суммы  платежа со счета по платежным  документам ф.№№ ПД-4, ПД-4сб (налог)  и платежным документам, разработанным  Организациями;

      - дополнительно к поручению ф.№ 187 при разовом перечислении суммы платежа со счета, если в соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации направляются «Извещения» поручения ф.№ 187.

      Мемориальный  список-ордер ф.№ 210-с (далее по тексту - ордер ф.№ 210-с) - оформляется при  списании суммы со счета по каждому  виду платежа и отдельно на сумму  платы за услуги. Форма и порядок  заполнения ордера ф.№ 210-с приведены  в Альбоме форм Сбербанка России.

      Ордер ф.№ 210-с оформляется:

      - при списании суммы платежа  со счета на основании поручения  ф.№ 190 в том случае, когда в  соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в  адрес Организации «Извещения»  поручения ф.№ 187 не направляются, а информация о принятых платежах  передается в электронном виде, либо в виде реестра-извещения,  аналогичного реестру-извещению,  предусмотренному Регламентом №  1291-р,

      - дополнительно к поручению ф.№  187:

• в том случае, когда при перечислении платежа со счета при исполнении поручения ф.№ 190 в соответствии с условиями договора, заключенного с Организацией, в адрес Организации направляются поручения ф.№ 187; .
• при перечислении суммы платежа со счета по поручению ф.№ 187 с использованием Владельцем счета накопительного приемника документов,

 

      

3.3. Прием платежей наличными деньгами с применением контрольно-кассовых машин

 

      Порядок применения контрольно-кассовых машин.

      Каждая ККМ имеет индивидуальный (заводской) номер, который включен в клише штампа ККМ. Номера выделяемых Структурным подразделениям КМ закрепляются за Структурными подразделениями приказом по Филиалу.

      ККМ должна иметь паспорт (формуляр), в  который заносятся сведения о  тиле ККМ в эксплуатацию и производимом ремонте. В паспорте (формуляре) указываются реквизиты клише ККМ с обозначением наименования и номера Структурного подразделения. Паспорт ККМ хранится в Структурном подразделении в Хранилище.

      Ввод  ККМ в эксплуатацию в Структурном  подразделении, техническое обслуживание и ремонт осуществляются ЦТО после  заключения в установленном порядке  Филиалом договора с ЦТО о постановке ККМ на учет и обслуживание. В  случае обслуживания ККМ ЦТО, являющимся подразделением Филиала, заключение данного  договора не требуется.

      О вводе ККМ в эксплуатацию в  Структурном подразделении составляется акт, к котором фиксируются показания суммирующих счетчиков (регистров), главного суммирующего счетчика (регистра) и контрольного счетчика (регистра). Показания счетчиков (регистров) записываются также в книгу ф. №35.

      Один  экземпляр акта остается в Структурном  подразделении при паспорте (формуляре) ККМ, второй направляется в ЦТО.

      В том случае, если в течение операционного дня по техническим причинам ККМ вышла из строя, операции по приему платежей оформляются на резервной ККМ. Если замена вышедшей из строя ККМ на резервную невозможна либо, в силу причин объективного характера (отсутствие электроэнергии и т.д.), операции с применением ККМ не могут осуществляться, прием платежей Клиентов в Структурном подразделении осуществляется вручную с использованием платежного документа ф. № 11Д-4р.