Кассовые операции Сбербанка РФ

      По  каждому Структурному подразделению  для Кассира, принимающего платежи, Филиалом устанавливается лимит максимального остатка денежной наличности, который оформляется приказом руководителя Филиала (лимит денежной наличности для Кассира, принимающего платежи, по Операционному управлению центрального аппарата Сбербанка России определяется Сбербанком России).

      Сверхлимитные суммы денежной наличности, накапливаемые  в процессе приема платежей у Кассира, принимающего платежи, помещаются в  депозитный ящик кассы в соответствии с Регламентом совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях № 1354-р или передаются Заведующему кассой. Передача денежной наличности Заведующему кассой производится Кассиром, принимающим платежи, под роспись в книге учета принятых и выданных денег (ценностей) ф.№ 0482155 во время перерывов, возникающих в его работе при отсутствии Клиентов. При отсутствии таких перерывов, Кассир, принимающий платежи, вправе приостановить прием платежей на несколько минут.

      Заключение  операций по приему платежей в Структурных  подразделениях осуществляется в соответствии с Порядком завершения операционного  дня № 664-р и п. 8.1 Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях № 1354-р.

      Списание  сумм со счетов по вкладам физических лиц на основании длительных поручений  ф. № 190 в автоматизированных Структурных подразделениях в условиях ведения на уровне Структурного подразделения/Филиала/нескольких Филиалов базы данных счетов по вкладам осуществляется в соответствии с Регламентом 1291-р,

      При наличии у Структурного подразделения  удаленного доступа к ЦБД Филиала  исполнение длительных поручений ф. № 190 осуществляется на уровне Филиала в порядке, определенном п.п. 6.10-6.11 Регламента № 1291-р. При отсутствии у Структурного подразделения удаленного доступа к ЦБД Филиала списание сумм со счетов по длительным поручениям ф.№ 190 осуществляется в Структурном подразделении.

      В приложениях к настоящему порядку  представлены:

      - порядок и условия осуществления  Структурными подразделениями филиалов  Сбербанка России расчетов (платежей) по поручениям физических лиц в валюте Российской Федерации;

      - договор о приеме платежей  физических лиц в валюте Российской  Федерации;

      - договор о приеме платежей  физических лиц в валюте Российской  Федерации с использованием штрих  - кодов;

      - формы бланков, применяемые при совершении операций приема платежей физических лиц, не включенные в Альбом форм Сбербанка России;

      - договор о приеме платежей  физических лиц в валюте Российской  Федерации, предусматривающий списание суммы платы за услуги со счета Организации в безакцептном порядке;

      - порядок учета сумм платежей, перечисленных Организации по договору, и расчета суммы платы за услуги;

      - дополнительное соглашение к договорам, определяющее порядок взимания банком платы за услуги при перечислении плательщиком суммы платежа на счет Организации с текущего счета либо с использованием систем дистанционного управления счетом («Мобильный банк», «Электронная Сберкасса») с текущего счета или счета по вкладу;

      - дополнительное соглашение к  примерной форме договора на  прием платежей физических лиц  зa жилищные, коммунальные и прочие  услуги в адрес бюджета Москвы, предприятий, учреждений и организаций,  представленной в приложении  к распоряжению Мэра г.Москвы  «Об утверждении примерной формы договора на прием платежей населения» от 28.12.2000г. № 1378-РМ, определяющее порядок взимания банком платы за услуги при перечислении плательщиком суммы платежa на счет Организации с текущего счета либо с использованием систем дистанционного управления счетом («Мобильный банк», «Электронная Сберкасса») с текущего счета пли счета по вкладу.

      Вместо операционных дневников ф.ф.№№ 24, 24-а и приложений к операционному дневнику ф.№ 25-а при наличии технических возможностей Структурные подразделения могут формировать кассовые журналы ф.ф.№№ 265, 266, ростры документов по операциям структурного подразделения ф.К» 333 и ведомости оборотов по внебалансовым счетам ф.№ 334.

      Порядок оформления длительных поручений Структурными и подразделениями, в которых применяется программное обеспечение, предусматривающее ведение базы данных счетов по вкладам на уровне одного или нескольких Филиалов, осуществляется в соответствии с Регламентом № 1291 –р.

 

      

3.2. Формы бланков и документов, применяемых при совершении операций, и порядок их заполнения

 

      При совершении операций по приему платежей наличными деньгами и перечислению платежей со счетов применяются следующие формы документов и бланков.

      Книга учета принятых и выданных денег (ценностей) ф. 0482155 (далее по тексту - книга ф. 04S2155) - предназначена для  передачи денежной наличности и других ценностей между Заведующим кассой и Кассиром, принимающим платежи, в течение операционного дня. При совершении операций в Структурном  подразделении на ПТК книга ф. 0482155 может вестись в электронном  виде.

      Книга для учета невостребованных документов ф.№ 20 (далее по тексту - книга ф № 2(1) предназначена для регистрации невостребованных Клиентами документов. В книге ф.№ 20 учитываются, в частности, до вручения Клиентам, квитанции ф.№ 31, выписанные в случаях, установленных настоящим порядком.

      Операционный  дневник. ф.№ 24, ф.№ 24-а - предназначен для записи операций по вкладам, произведенных в Структурном подразделении за день. Записи в операционные дневники осуществляются Контролером (в неавтоматизированных структурных подразделениях) или автоматизированной системой (в автоматизированных Структурных подразделениях).

      Операционный дневник ф.№ 24 применяется в Структурных подразделениях с двумя и более штатными работниками.

      Операционный дневник ф.№ 24-а применяется в Структурных подразделениях с одним штатным работником.

      Вкладной операционный дневник ф.№ 24, ф.№ 24-а оформляется Контролером для записей всех произведенных за день операций по счетам, открытым на основании договора банковского вклада.

      Приложение к операционному дневнику ф.№ 25-а применяется в структурных подразделениях с двумя и более штатными работниками для учета оборотов и остатков каждого вида ценностей и ценных бланков. При приеме платежей в структурном подразделении на ПТК приложение к операционному дневнику ф.№ 25-а может формироваться в автоматизированном режиме.

      Квитанция ф.№ 31 является бланком строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации № 59н, состоящим из двух частей - "Квитанция" и "Копия квитанции". Допускается заполнение квитанции ф.№ 31 использованием ПТК.

      Книга учета показаний суммирующих  регистров контрольно-кассовом машины и сдачи денежной наличности ф.№ 35 (далее по тексту - книга ф.№ 35) – предназначена для отражения ежедневных показаний счетчиков (регистров).

      Книга ф. № 35 ведется в Структурном подразделении  по каждой ККМ.

      До поступления в Структурное подразделение книга ф.№ 35 пронумеровывается и прошнуровывается, на последней странице книги ф.№ 35 указывается количество листов в ней, данная запись удостоверяется подписями руководителей (заместителей) Филиала, книга опечатывается бумажной наклейкой с оттиском печати Филиала.

      В течение операционного дня книга  ф.№ 35 хранится у Заведующего кассой, а в нерабочее время в Хранилище  Структурного подразделения.

      При приеме платежей в Структурном подразделении  на ПТК ведется аналог книги ф.№ 35 в электронном виде.

      Извещение ф.№ 36 – используется для сообщения  бухгалтерии Филиала о том, что  по счету на основании поручения  Владельца счета будут производиться регулярные списания сумм платежей. При приеме платежей в структурном подразделении на ПТК извещение ф.№ 36 может формироваться в автоматизированном режиме.

      Поручение владельца счета ф.№ 187 (далее  по тексту- поручение ф.№ 187) - предназначено  для перечисления суммы платежа  со счета на банковский счет Организации  и состоит из 3-х самокопирующихся экземпляров: "Поручение владельца  счета", "Извещение" и "Копия  извещения".

      Поручение ф.№ 187 оформляется:

      - в том случае, если в соответствии  с договором, заключенным с  Организацией, в адрес Организации  направляются «Извещения» поручения  ф.№ 187;

      - при перечислении суммы платежа со счета по поручению ф.№ 187 с использованием Владельцем счета накопительного приемника документов.

      При заполнении поручения ф.№ 187 указывается:

      - номер счета по вкладу;

      - дата оформления поручения ф.№  187 и подпись Владельца счета;

      - фамилия, имя и отчество Владельца  счета;

      - наименование Организации, ИНН  Организации и номер банковского  счета Организации, на который  должна быть перечислена сумма  платежа;

      - наименование и реквизиты банка,  в котором открыт счет Организации  (банковский идентификационный код-  БИК и корреспондентский счет);

      - вид (назначение) платежа;

      - сумма платежа;

      - дата оформления поручения ф.№ 190 (заполняется Контролером при исполнении поручения ф.№ 190).

      Кроме указанных выше реквизитов в поручении  ф.№ 187 возможно указание также и  другой информации, необходимой для  осуществления операции перечисления суммы платежа.

      При оформлении поручения Владельца  счета о перечислении с его  счета суммы в пользу Организации  за другое лицо, кроме указанных выше реквизитов в свободном поле поручения ф.№ 187 указываются фамилия и инициалы лица, за которое перечисляется платеж.

      Длительное  поручение владельца счета на перечисление денежных средств ф.№ 190 (далее по тексту - поручение ф.№ 190)- оформляется на бланке ф.№ 190 для  осуществления перечислений со счета  сумм платежей на банковский (ие) счет (а) Организации (ий) в течение длительного  срока.

      При заполнении поручения ф.№ 190 указывается:

      - номер счета;

      - дата начала списания суммы  платежа;

      - срок исполнения платежа и  его периодичность;

      - фамилия, имя и отчество Владельца  счета;

      - наименование Организации, ИНН  Организации и номер банковского  счета Организации, на которой  должна быть перечислена сумма  платежа;

      - наименование и реквизиты банка,  в котором открыт счет Организации  банковский идентификационный код  БИК и корреспондентский счет);

      - вид (назначение) платежа;

      - сумма платежа или условия,  ее определяющие;

      - срок действия поручения ф.№  190;

      - дата оформления поручения ф.№  190 и подпись Владельца счета;

      - при оформлений поручения ф.№  190 для проведения перечисления  суммы платежа за другое лицо, - фамилию и инициалы лица, за  которое перечисляется сумма  платежа.

      При наличии дополнительного вида услуг, которые предоставляет Филиал Владельцев счетов, пользующимся при расчетах с Организациями безналичной  формой оплаты течение длительного  периода, кроме указанных выше реквизитов в поручении ф.№ 190 возможно указание также и другой информации, необходимой  для осуществления операции перечисления суммы платежа.