Технико-экономическое обоснование целесообразности организации предприятия автомобилестроения

Определим грузооборот и рассчитаем стоимость перевозки грузов с  учетом удельного веса возможных  районов потребления, тарифов на железнодорожные перевозки и  веса грузов  по каждому возможному варианту размещения проектируемого предприятия 

 

Таблица 3

Транспортные расходы по сбыту  готовой продукции

Условный транспортный центр	удельный вес р-на,%	кол-во	вес груза	г.Челябинск		г.Красноярск
				Расстояние, км	Стоимость,р	Расстояние, км	Стоимость,р
Иркутск	10	404	100,875	3636	19 385,552	1088	3150,326
Новосибирск	20	807	201,75	1425	8 334,295	762	5 114,363
Уфа	17	586	171,4875	481	3 179,378	2668	16 383,916
Екатеринбург	21	847	211,8375	261	3 186,036	2287	15 305,259
Томск	13	525	131,1375	1733	7 164,041	620	2 995,181
Пермь	19	767	191,6625	642	4 377,572	2668	18 311,435
				итого	45 626,874 руб.	итого	61 260,474 руб

 

 

Стоимость перевозки готовой продукции:

 т. руб.;

 т. руб.

Вывод: на данном этапе выбора более  оптимален для строительства  нового предприятия станка по отливке колесных дисков -  Челябинск, так как центры сбыта расположены ближе к этому пункту строительства и стоимость перевозки готовой продукции составит 45,626 тыс. руб; тогда как расходы на перевозку той же продукции в Красноярск составят 61,260 тыс. руб

Транспортные затраты по доставке сырья и  сбыту готовой продукции:

• для г. Челябинск

 т. руб.

• для г. Красноярск

 т. руб.

Вывод: транспортные затраты по доставке сырья и сбыту готовой продукции  минимальны для пункта строительства  в Челябинске и составляют 3665,022 т. руб; тогда как в Красноярске эти затраты составляют 9190,8515 т. руб, поэтому пункт строительства выгоднее организовать в Челябинске .

 

2.2 Расчет  потребности в инвестициях

Инвестиции, необходимые для организации  нового предприятия складываются из основных фондов и нематериальных активов, т.е. вложение в землю, подготовка строительной площадки, проектно-конструкторские  работы, предэксплуатационных капитальных работ, приобретение машин и оборудования, строительство зданий и инженерных сооружений, строительство вспомогательных сооружений.

Объем и структура инвестиций определяется на основе показателей удельных капитальных  вложений на одну тонну массы изделия  и проектной мощности завода:

 т. руб.

В объем инвестиций включают  дополнительные затраты, связанные с географическим расположением строящегося объекта  и климатическими особенностями. Величина этих дополнительных затрат определяется с помощью коэффициента удорожания,который равен:

• для Урала ,
• для Сибири .

Капитальные вложения с учетом коэффициента удорожания равны:

• для г. Челябинск

 т. руб.

• для г. Красноярск

 т. руб.

Вывод: на данном этапе выбора более оптимален для строительства нового предприятия по производству станка по отливке колесных дисков -  Челябинск, так как инвестиции необходимые для строительства нового предприятия составляют 40 955,25 тыс. руб; тогда как инвестиции для строительства нового предприятия в Красноярске составляют 42 367,5 тыс. руб

Проект предполагает два варианта строительства объекта по распределению  капитальных вложений по годам – 3 или 4 года.

Для этого капитальные вложения, распределенные по годам строительства, приводят к одному моменту времени, т.е. году начала реализации проекта. Процедура  приведения разновременных затрат к  одному базовому моменту времени  называется дисконтированием.

,

где Е – норма дисконта, равная приемлемой для инвестора норме дохода на капитал (Е = 0,13);

t – срок строительства;

K_d – капитальные вложения, распределенные с учетом фактора времени.

 

Таблица 4

Распределение инвестиций

Годы вложения средств	г. Челябинск				г. Красноярск
	Срок строительства				Срок строительства
	3 года		4 года		3 года		4 года
I	40	19003,236	30	14252,427	40	19658,52	30	14743,89
II	30	16532,815	25	13777,346	30	17102,912	25	14252,427
III	30	19178,066	25	15981,721	30	19839,378	25	16532,815
VI			20	14831,038			20	15342,453
Итого		54714,117		58842,532		56600,81		60871,585

 

Вывод: минимальные инвестиции будут  при строительстве в течении 3-х лет в г. Челябинск и составляет 54714,117 тыс. руб.; в то время как строительство этого предприятия за 4 года в том же городе потребует 58842,532 тыс. руб. инвестиций; в Красноярске строительство завода по изготовлению станка по отливке колесных дисков обойдется соответственно 3 года — 56600,81 тыс. руб., 4 года — 60871,585 тыс. руб.

 

 

 

2.3 Расчет  численности и заработной платы  работающих

Определение показателей по труду проектируемого предприятия включает в себя расчеты численности работающих по категориям и расчет планового фонда заработной платы.

Таблица 5

Показатели по труду проектируемого предприятия

Категории рабочих	Численность, чел	Форма оплаты	Основная заработная плата, т. руб.			Дополнительная заработная плата, т. руб.	Итого годовой фонд заработной платы(ГФЗП), т. руб.
			Прямая заработная плата	Доплаты и премии	Итого
Основные	3119	сдельная	148488	59395,2	207883,2	38606,88	246490,08
Вспомогательные	1403	почасовая	46467,36	13940,208	60407,568	12081,514	72489,082
Служащие	374	оклад	26928	13464	40392	2154,24	42546,24
Итого	-	-	111883,36	86799,408	308682,768	52842,634	361525,402

Численность основных рабочих определяется по трудоемкости производственной программы  и рассчитывается по формуле:

,

где t_пр – трудоемкость годовой производственной программы;

Ф_эф – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего

 – коэффициент выполнения  норм

Численность основных рабочих равна

 чел.

 

Зарплата  основным рабочим находится по формуле:

;

где – расценка за единицу изделия;

 

 т.руб.

 

 

С_ед – часовая тарифная ставка основных рабочих;

Зарплата  основным рабочим равна:

т. руб.

Зарплата вспомогательным рабочим  находится по формуле:

где n_всп – численность вспомогательных рабочих

 чел.

С_повр – часовая тарифная ставка вспомогательных рабочих;

Зарплата вспомогательным рабочим  равна:

 т. руб.

Материальное стимулирование рабочего предприятия осуществляется 13,044% от ГФЗП

Величина заработной платы зависит  от климатических особенностей района размещения предприятия. С учетом коэффициента, для Сибири ( ), для Урала ( ), общий фонд заработной платы будет равен:

 т. руб.

 т. руб.

Вывод: минимальные затраты на заработную плату рабочим и специалистам будут в г. Челябинск и составлят тыс. руб.; в то время как в Красноярске эти затраты составят тыс. руб. это связано с климатическими особенностями района размещения, поэтому на этом этапе предпочтительнее Челябинск.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4 Технико-экономическое  обоснование выбора  пункта организации  предприятия

Экономическим критерием выбора пункта организации нового предприятия  является минимум приведенных затрат, который определяется как сумма  текущих и капитальных затрат.

;

где С – часть текущих затрат;

К_i – капитальные затраты по выбранному варианту с учетом фактора времени;

Е_н – нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений.

Таблица 6

Расчет приведенных затрат

Пункт строительства	Фонд заработной платы, т. руб.	Транспортные затраты по доставке сырья, т. руб.	Транспортные затраты по доставке готовой продукции, т. руб.	Капитальные вложения, т. руб.	Капитальные вложения с учетом Ен, т. руб.	Приведенные  затраты, т. руб.
г. Челябинск	451906,7525	3619,395	45,627	40955,25	46279,4325	501851,207
г. Красноярск	469983,0226	9129,591	61,260	42367,5	47875,275	527049,186

 

Вывод: Рассмотрев несколько вариантов  строительства нового предприятия  по производству станка по отливке колесных дисков: Челябинск и Рубцовск, - получил что новый пункт следует организовать в городе Челябинск, т. к.  инвестиций потребуется меньше на 1412,25  тыс. руб. чем в Красноярске; транспортные затраты по доставке сырья меньше на 5510,196 тыс. руб.(центры снабжения расположены близко); фонд заработной платы меньше на 18076,2710 тыс. руб.(климат на Урале более мягкий); доставка готовой продукции для Челябинска выгоднее на 15,633 тыс. руб., но в сумме приведенные затраты для Красноярска выше на 25197,8786 тыс. руб. чем для Челябинска. Таким образом экономически выгодно организовать пункт строительства предприятия по производству станка по отливке колесных дисков в г. Челябинск и строительство желательно проводить в сжатые сроки — 3 года.