Расчет технико - экономических показателей годового плана АТП

 

Расчет заработной платы  инженерно-технических работников и служащих

 

Месячный должностной оклада служащих низшей квалификации

     (8.15)

где  - среднемесячный фонд рабочего времени, ;

- межтарифный коэффициент ИТР  и служащих,

После подстановки числовых значений получим:

 

 

 

 

 

Таблица 8.6 - Соотношение окладов инженерно-технических работников

Должность	Коэффициент	Оклад
Директор	3,3 - 3,6	28950
Главный инженер, заместители директора, главный бухгалтер	2,5 - 3,1	24900
Главные: механик, экономист, энергетик; начальник ремонтных мастерских	2,5-2,9	23300
Начальники основных отделов, колонн (отрядов)	2,3 - 2,7	21700
Начальники ПЭО и ОТЗ, механики колонн (отрядов)	2,1 - 2,5	20100
Начальник отдела кадров, мастера  участков	1,9 - 2,3	18400
Начальник юридического отдела	1,8 - 2,1	16800
Ведущие инженеры	1,6 - 1,9	14000
Инженеры:    - 1 категории    - 2 категории    - всех специальностей	1,5 - 1,8 1,3 - 1,7 1,2 - 1,5	13250 12060 10860
Техники:    - 1 категории     - 2 категории     - всех специальностей	1,1 - 1,3 1,0 - 1,2 1,0	10455 9650 8042

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 8.7 - Общий фонд оплаты труда ИТР  и служащих

Функции управления	Список сотрудников	Количество ИТР и служащих	Месячный должностной оклад	Годовой фонд оплаты труда
Общее руководство	- Директор - заместитель директора по экономическим вопросам - главный инженер	1 1   1	28950 24900   24900	347400 298800   298800
Технико-экономическое планирование	- Старший экономист по планированию, - экономист по планированию	1 1	20100 14000	241200 168000
Организация труда и зарплаты	- экономист по труду - инженер по организации труда - инженер по нормированию труда	1 1 1	18400 18400 18400	220800 220800 220800
Бухгалтерский учет и финансовая деятельность	- главный бухгалтер - бухгалтер - инкассатор - кассир - экономист по финансам - юрист-консульт	1 2 1 1 1 1	24900 14000 13250 13250 14000 16800	298800 336000 159000 159000 168000 201600
Материально-техническое снабжение	- старший экономист по материально-техническому  снабжению	1	18400	220800
Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание	- заведующий канцелярией	1	18400	220800
Комплектование и подготовка кадров	- инженер по подготовке кадров - инспектор по кадрам	1 1	18400 18400	220800 220800
Эксплуатационная служба	- начальник отдела эксплуатации - инженер отдела эксплуатации - инженер  отдела безопасности - диспетчер отдела - инженер по безопасности движения - старший диспетчер - диспетчер - механик автоколонны	1 1 1 1 1 1 1 1	23300 20100 20100 16800 23300 18400 14000 20100	279600 241200 241200 201600 279600 220800 168000 241200
Техническая служба	- начальник технического отдела - начальника отдела технического контроля - главный механик - начальник ремонтных мастерских - инженер по охране труда  и технике безопасности - механик	1 1   1 1 1   3	23300 23300   23300 23300 21700   13250	279600 279600   279600 279600 260400   477000
Итого:				7951200

 

Премиальный фонд устанавливаемый  в размере 35% от тарифного фонда, составит

Основной фонд заработной платы  определяется:

    (8.16)

Фонд дополнительной заработной платы  принимается в количестве, равном 10% от основного фонда заработной платы

 

Общий фонд заработной платы

     (8.17)

 

Таблица 8.8 - Сводная ведомость фонда  заработной платы работников АТП

Категории рабочих	Численность	, руб.	, руб.	, руб.	Среднемесячная  зарплата 1 рабочего, руб.
1. Водители	586	102521189,7	10252118,97	112773308,7	16037
2. Рем. Рабочие	98	15538747,45	1553874,745	17092622,195	14535
3. ПВР	23	4432304,05	442625,24	4875534,455	17641
4. ПВР (оклад)	5	819720	-	819720	13662
5. ИТР и служащие	35				32330
Итого	747	-	-	149139847,15	-

 

 

 

10 Расчет накладных расходов  и прочих отчислений и платежей

 

Накладные расходы

    (9.1)

где  - накладные расходы на 1 автомобиль, ;

- коэффициент удорожания затрат,

После подстановки числовых значений получим:

9.1 Расходы на страхование ответственности  владельцев автотранспортных средств  (ОСАГО)

Расходы на ОСАГО рассчитываются на год по отдельным маркам автотранспортных средств по следующим формулам:

а)  для грузовых автомобилей, автобусов, троллейбусов,  трамваев, тракторов, самоходных дорожно-строительных  и  иных машин, мотоциклов и мотороллеров

Зосаго=56*4600*1*1,3*1,2*0,8*1*1,2=385781руб                                         (9.2)

где   Aсп.j        - списочное количество автомобилей j-й марки;

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2 Транспортный налог  

         (9.3)

где      N.j – мощность транспортного средства j-ой марки в лошадиных силах;

Стн – ставка транспортного налога, руб.

После подстановки числовых значений

                                           Зтр=85*56*12=57120 руб

 

9.3 Налог на имущество предприятия  (глава 30 НК РФ)

                        

                                   (9.4) 

где     С_им – ставка налога на имущество предприятия (согласно главе 30 НК РФ в 2007 году ставка равна 2,2 % ), %.

 

 

 

С_ост – остаточная стоимость имущества предприятия, сформированная в соответствии с установленным порядком ведения бухгалтерского учета, утвержденным в учетной политике организации , руб.

Так как  данный налог подлежит уплате ежеквартально, в курсовой работе остаточная стоимость имущества  может быть определена упрощенно как среднегодовая остаточная стоимость основных средств организации

                  З_ИМ  = С_ост. * С_им /100= =0.022*0.1*2000000*56=246400 руб  (9.5)  

где   С_осн – стоимость основных фондов автотранспортного предприятия, руб.;

А_в – сумма годовых амортизационных отчислений, руб.

 

11 Расчет оборотных средств автотранспортного предприятия

Общая стоимость оборотных средств:

     (11.1)

где  - соотношение стоимости оборотных средств к стоимости основных фондов АТП,

После подстановки числовых значений получим:

 С_об = С_осн * а_об / 100 = 0,03*56*2000000=3360000

 

Число оборотов оборотных средств:

     (11.2)

где  - валовый доход предприятия,

После подстановки числовых значений получим:

Продолжительность одного оборота  оборотных средств:

     (11.3)

 

12  расчет текущих затрат и себестоимости перевозок АТП

 

Статьи себестоимости  перевозок  по экономическим элементам	Общие расходы  по статьям  себестоимости	Объем транспортной работы	Себестоимость единицы транспортной работы
грузовые сдельные перевозки на один тонно-километр; грузовые повременные перевозки и автобусные заказные на один час работы  подвижного состава; автобусные городские перевозки на одного пассажира; автобусные пригородные и междугородные перевозки на один пассажиро-километр; таксомоторные перевозки на один километр платного пробега.	340271185       0       0       0       0	1972247	172,5
Итого	340271185		172,5

 

            

 

   13 Расчет прибыли и других показателей АТП

 

Текущие расходы без НДС:

 

S_П=(З_Т+З_СМ+З_Ш+Р_Ф+З_НР)*100/ (100+С_НДС)+F_АТП+F_ЕСН+А_В+З_ПР

После подстановки числовых значений получим:

 

S_П=(З_Т+З_СМ+З_Ш+Р_Ф+З_НР)*100/ (100+С_НДС)+F_АТП+F_ЕСН+А_В+З_ПР=

=29951482*1,26+(6497125+459731+759658+208455+9408000)*100/118=

=91544004 руб

 

Налог на имущество: Зим=0,022*0,1*56*2000000=246400 руб

Прибыль предприятия:

 

После подстановки числовых значений получим:

= 102млн-91,5млн-246400=10,4млн

 

 

Рентабельность перевозок: (10,4)млн/91544004=1,113

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В курсовом проекте выполнен расчет технико-экономических показателей годового плана грузового АТП на 56 автомобилей Белаз-7510

При расчетах использовались справочные нормативы и нормы технологического проектирования автотранспортных предприятий.

Выводы по проделанной работе:

1. Полученная в результате расчетов среднемесячная заработная плата водителей и ремонтных рабочих в заданном АТП соответствует заработной плате водителей и ремонтных рабочих на реальных АТП Алтайского края на 2011 г.
2. Предприятие не является убыточным и имеет прибыль за расчетный период:  10,4млн.

        

 

Пути необходимые для повышения  эффективности АТП

1.   Повысить производительность подвижного состава можно оптимальным выбором типажа подвижного состава для выполнения заданного объема транспортной работы в зависимости от характера груза, рациональной организацией транспортного процесса, максимальным снижением времени на погрузочно-разгрузочные работы.
2. Снизить себестоимость перевозок можно в результате экономии топлива на выполнение транспортной работы, снижения затрат на ТО и Р подвижного состава за счет повышения качества этих работ. Повышение производительности подвижного состава в первую очередь зависит от его грузоподъемности.
3.   Рациональным повышением производительности труда на автомобильном транспорте является широкое использование автопоездов. Производительность труда при этом возрастает в 1,5 раза, удельные эксплуатационные затраты на ТО и амортизационные отчисления значительно сокращаются. Расходуется меньше топлива, сокращаются накладные расходы.

 

 

Список использованных источников

 

1. Анисимов А.П. Организация и планирование работы автотранспортных предприятий: учебник / А.П. Анисимов. - М.: Транспорт, 1982. - 269 с.
2. Башкатова Е.И. Планирование работы автотранспортного предприятия. Программированное обучение / Е.И. Башкатова, Т.А. Здерева, Ю.С. Стельмаховский. - Киев: Высш шк. Головное изд-во, 1988. - 288 с.
3. Геронимус Б.А. Экономико-математические методы в планировании на автомобильном транспорте: учебник / Б.А. Геронимус. - М.: Транспорт, 1982. - 193 с.
4. Единые нормы времени на перевозку грузов автомобильным транспортом и сдельные расценки для оплаты труда водителей. – М.: Экономика, 1988. –  41 с.
5. Игудесман Я.Е. Экономика автомобильного транспорта / Я.Е. Игудесман -М.: Высш.шк., 1987. - 327 с.
6. Карташов В.П. Технологическое проектирование автотранспортных предприятий. – М.: Транспорт, 1981. – 171 с.
7. Краткий автомобильный справочник / НИИАТ. - М.: Транспорт, 1986. - 326 с.
8. Лактюшина З.Н. Финансовое планирование на автотранспортном предприятии: учебник / З.Н. Лактюшина. - М.: Транспорт, 1981. - 160 с.
9. Малышева Л.А. Раздаточный материал по курсу "Организация, планирование и управление автотранспортного предприятия" для студентов специальности "Автомобили и автомобильное хозяйство"/ Л.А. Малышева, И.В. Чанцев; Алт. гос. техн. ун-т им. И.И. Ползунова. - Барнаул, 1990. - 30 с.
10. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 07.08.2000, N 32, ст. 3340
11. Напольский Г.М. Технологическое проектирование автотранспортных предприятий и станций технического обслуживания / Г.М. Напольский. – М.: Транспорт, 1985. – 231 с.
12. Нормы расхода топлив и смазочных материалов на автомобильном транспорте (Р3112199-0295-93). - М.: Департамент автомоб. тр-та, 2001. - 48 с.
13. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ // Поисковая система «Консультант плюс»
14. Организация, планирование и управление автотранспортными предприятиями / под ред. А. Бронштейна, К.А. Савченко-Бельского. - М.: Высш. шк., 1996. - 360 с.
15. Панин А.В. Технологическое проектирование автотранспортных предприятий: учебное пособие / А.В. Панин; Алт. политехн. ин-т им. И.И. Ползунова. – Барнаул: Б.и., 1988. – 99 с.

16. Пархаев В.Н. Расчет платы  за перевозку грузов: методические указания к применению тарифов на перевозку грузов и другие услуги, выполняемые автомобильным транспортом, для студентов специальности 15.05 "Автомобили и автомобильное хозяйство"/ В.Н. Пархаев; Алт. гос. техн. ун-т им. И.И. Ползунова. - Барнаул, 1990. - 32 с.
17. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта. - М.: Транспорт, 1988. - 75 с.