Расчет технико - экономических показателей годового плана АТП

При определении величины удельных капитальных вложений на один списочный  автомобиль необходимо произвести интерполяцию табличных данных   в соответствии со среднесписочной численностью проектируемого парка и получить современную их стоимость через коэффициент удорожания.

Стоимость оборудования определяется на основании табличных значений стоимости на один списочный автомобиль с их корректировкой на коэффициент удорожания и списочного количества автомобилей (приложение Д, таблицы Д.3 – Д.10).

Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений составляет 10-15% от стоимости оборудования.

Стоимость производственного и  хозяйственного инвентаря составляет 8-10% от стоимости оборудования.

Расчет стоимости зданий, сооружений

Стоимость оборудования на 1 списочный  автомобиль: S=5010 руб

Общая стоимость: S=5010*56=280560 руб

С учетом коэффициента инфляции с 1990 по 2012г.: S=28056000руб.

Стоимость инструментов: S=0.1*28056000=2805600 руб

Стоимость хозинвентаря: S=0.1*28056000=2805600 руб

Итого: 33667200    

6.2. Амортизационные отчисления  на полное восстановление грузовых  автомобилей средней и большой грузоподъемности определяют по формуле

А_вос = С_авт * Н_вос *L_общ   / (100 * 1000)                                                         (6.3)

После подстановки числовых значений получаем

А_вос = С_авт * Н_вос *L_общ   / (100 * 1000) = 2000000*0,111*3492787/100000 =7753987 руб

 

 

 

 

 

 

 

 

Наименование основных Фондов	Стоимость основных фондов, руб.	Норма амортизационных отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений, руб.
1	2	3	4
Общая стоимость фондов	33667200	20	7753987
В том числе без подвижного состава	21907200	20	6577987

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7 Расчет затрат в ремонтный фонд

 

В стоимость предстоящих затрат по ремонту основных  средств (ремонтный фонд) входят фактические расходы по производственным ремонтам (текущий, средний, капитальный). В курсовой работе в эти расходы включаются затраты на запасные части, основные материалы  и капитальный ремонт автомобилей. Расходы, связанные с ремонтом других основных фондов, будут учтены в накладных расходах.  

7.1  Затраты в ремонтный фонд  определяются по формуле

Р_ф = С_зч + С_м + С_кр ,                            (7.1)

где С_зч  - стоимость затрат на запасные части, руб.;

       С_м   - стоимость затрат на материалы, руб.;

       С_кр - затраты на капитальный ремонт, руб.

7.2  Стоимость затрат на запасные  части определяется по формуле

С_зч = L_общ *Н_зч *К₁ * К₂ * К₃ /1000,             (7.2)

где Н_зч - норма затрат на запасные части на 1000 км пробега с учетом увеличения цен на момент выполнения курсовой работы, руб./1000 км (Приложение Е, таблица Е.1);

К₁, К₂, К₃ - коэффициенты, учитывающие изменение затрат на запасные части соответственно в зависимости от условий эксплуатации, модификации подвижного состава и природно-климатических условий работы (Приложение А, таблицы А.4, А.5, А.6) [15];

После подстановки числовых значений получаем

 

С_зч = L_общ *Н_зч *К₁ * К₂ * К₃ /1000=3492787*7,51*1,15*1*1*100=3016545492

 

 

 

7.3  Стоимость затрат на материалы  определяется по формуле

С_м = L_общ *Н_м /1000  ,              (7.3)

где Н_м - норма затрат на материалы на 1000 км пробега с учетом изменения цен на момент выполнения  курсовой работы, руб./1000 км (Приложение Е, таблица Е.1).

Учет роста цен может быть осуществлен студентом самостоятельно на основе анализа цен за разные годы или задается преподавателем в  индивидуальном задании. При этом в формулы вводится коэффициент, учитывающий удорожание (инфляции) продукции по сравнению с 1990 г.

После подстановки числовых значений получаем

 

С_м = L_общ *Н_м /1000=3492787*2,5*0,001=8732

 

 

 

 

 

7.4 В курсовой работе затраты  на капитальный ремонт могут быть определены одним из двух способов:

а) В зависимости от стоимости  одного капитального ремонта

С_кр =  С_авт* N_кр ,              (7.4)

где  С_авт - стоимость капитального ремонта одного автомобиля (принимается по данным действующего АТП или 50-60 % от стоимости нового автомобиля), руб.;

N_кр - расчётное количество капитальных ремонтов в парке за  

год.

После подстановки числовых значений получаем

 

С_кр =  С_авт* N_кр=0,26*56*2000000=29120000

 Р_ф = С_зч + С_м + С_кр = 3016545492+8732+29120000=3045674223

 

 

   б) В процентах от стоимости  подвижного состава 

С_кр =  С_пс* П_кр / 100 ,                (7.5)

где С_пс - стоимость подвижного состава, руб.;

       П_кр - процент годовых затрат на капитальный ремонт от общей стоимости подвижного состава (принимается по данным действующего АТП или   5-10 %, если не установлено в индивидуальном задании), %.

После подстановки числовых значений получаем

 

С_кр =  С_пс* П_кр / 100=0,08*31316393=9408000

 

 

 

8 Расчет валового дохода АТП

Для расчета доходов по сдельным перевозкам, кроме перевозок массовых навалочных грузов, перевозимых автомобилями-самосвалами, необходимо определить следующие исходные данные: общий вес груза, массу отправки, класс груза, расстояние перевозки, специализацию автомобиля, регион, где осуществляется перевозка.

В курсовом проекте  масса отправки первого класса груза  условно принимается равной грузоподъемности подвижного состава.

Следует учитывать, что для грузов второго, третьего и четвертого классов тарифная палата определяется по ставкам, соответствующим не фактической, а расчетной массе отправки грузов

 

 

 

Валовый доход автотранспортного  предприятия определяется по формуле:

                                         (7.1)

где  Д_ВАЛ - валовой доход предприятия от перевозки грузов, руб.;

К_Н - надбавка за специализированный подвижной состав, %;

К_П - поясной поправочный коэффициент к тарифам;

т_Ч –тарифная ставка за 1 час использования автомобиля;

m_КМ - тарифная плата за 1 км пробега;

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. Расчет фонда оплаты труда  работников АТП

Фонд заработной платы  водителей

 

Тарифный фонд заработной платы  при почасовой оплате труда:

   (8.1)

где  - сдельные расценки за тонну и тонно-километр, установленные для грузов I класса, руб;

- коэффициент, учитывающий класс  грузов (для грузов II класса –  1,25;  III класса – 1,66; IV класса  - 2,0);

                               

                                        (8.2)

где С_ч.в – часовая тарифная ставка водителя третьего класса, 

               руб.;

       t_Т – норма времени простоя подвижного состава при погрузке и разгрузке, мин.

                                 

,                            (8.3)

где t_ТКМ – норма времени на один тонно-километр, мин.

После подстановки числовых значений получим:

Надбавка за классность водителям 1-го и 2-го класса рассчитывается по формуле:

   (8.4)

где    - соответственно количество водителей первого и второго классов,

25, 10 - процент доплат соответственно  водителям первого и второго  классов;

- действительный годовой фонд  времени одного водителя,

 

;

После подстановки числовых значений получим:

     Доплата за работу  в ночное время (с 22 до 6 часов):

                      

                       (8.6)

 

где  Нч - среднее количество ночных часов, приходящихся на одного водителя в сутки (принимается исходя из времени в наряде или по отчетным данным АТП), ч;

         _ДН - число дней работы в ночное время, дни;

         П_Н - доля доплат за работу в ночное время, %.

 

 

Премия

    (8.7)

где  - процент премии, выплачиваемый водителям от тарифного фонда заработной платы,

После подстановки числовых значений получим:

Основная заработная плата водителей  определяется:

                     (8.8)

где  - районный коэффициент,

После подстановки числовых значений получим:

Фонд дополнительной заработной платы  принимается в количестве, равном 10% от основного фонда заработной платы водителей

Общий фонд заработной платы

     (8.9)

Расчет фонда заработной платы ремонтно-обслуживающих рабочих

 

Часовая тарифная ставка ремонтных  рабочих первого разряда

     (8.10)

где  - базовая ставка рабочего первого разряда, 

- межтарифный коэффициент ремонтно-обслуживающих  рабочих, принимаем 

После подстановки числовых значений получим:

Часовые тарифные ставки ремонтных рабочих других разрядов определяются по формуле

     (8.11)

 

где – тарифный коэффициент ремонтных рабочих i-го разряда (Таблица 8.1).

Таблица 8.1 – часовые тарифные ставки рабочих, по разрядам

Разряды	1	2	3	4	5	6
Значения коэффициентов тарифной сетки	1,000	1,088	1,204	1,350	1,550	1,800
Значения часовой тарифной ставки	45,54	49,55	54,83	61,48	70,58	81,97

 

Тарифный фонд заработной платы  ремонтных рабочих 

     (8.10)

 

где  - списочное количество ремонтных рабочих i-го разряда, чел.;

Таблица 8.2

Разряд	Численность, чел.	Часовая ставка, руб	, руб
I	10	45,54	455,4
II	25	49,55	1238,75
III	28	54,83	1535,24
IV	28	61,48	1721,44
V	7	70,58	494,06
VI	-	81,97	-
Всего			5444,89

 

После подстановки числовых значений получим:

Доплата за профессиональное мастерство

                   (8.11)

где  - количество ремонтных рабочих i-го разряда, которым предусматривается установление надбавки за профессиональное мастерство, чел.;

           - величина надбавки за профессиональное мастерство, %.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 8.3

Разряд	Численность, чел.	, чел	,%	Часовая ставка, руб	,
III	11	3	12	54,83	1973.88
IV	8	3	16	61,48	2951,04
V	4	1	20	70,58	1411,6
VI	-	-	24	81,97	-
Всего					6336,52

 

После подстановки числовых значений получим:

Премиальный фонд устанавливаемый  в размере 35% от тарифного фонда, составит

Основной фонд заработной платы  определяется:

    (8.12)

 

Фонд дополнительной заработной платы принимается в количестве, равном 10% от основного фонда заработной платы

Общий фонд заработной платы

     (8.13)

 

Расчет фонда заработной платы  подсобно-вспомогательных рабочих

 

Тарифный фонд заработной платы

    (8.14)

где  - часовые тарифные ставки подсобно-вспомогательных рабочих i-го разряда, принятые равными тарифным ставкам ремонтных рабочих, руб.;

- списочное количество подсобно-вспомогательных  рабочих i-го разряда, чел.;

 

 

 

 

 

 

Таблица 8.4

Разряд	Численность, чел.	Часовая ставка, руб	, руб
IV	10	61,48	614,8
V	10	70,58	705,8
VI	3	81,97	245,9
Всего			1566,5

 

После подстановки числовых значений получим:

 

 

Премиальный фонд устанавливается  в размере 35% от тарифного фонда

Фонд дополнительной заработной платы  принимается в количестве, равном 10% от основного фонда заработной платы.

 

Таблица 8.5

Состав фонда заработной платы	Рабочие, имеющие разряды	Рабочие, имеющие оклады
Тарифный фонд заработной платы	2854946,25	528000
Премии	999231,2	184800
Основной фонд с учетом районного  коэффициента	4432304,05	819720
Дополнительная заработная плата	443230,405	-
Общий фонд заработной платы	4875534,455	819720