Производственно-финансовой деятельности ОАО «Ростелеком»

 

При сохранении динамики прочих доходов от продажи товаров, продукции, работ и услуг, их размеры на 2013, 2014 и 2015 года соответственно составят 1,98%, 0,92% и 0,31% от величины доходов за услуги связи. При планировании сальдо прочих доходов и расходов темпы их снижения сохраняются неизменными по сравнению с 2012 года. При планировании уплачиваемых налогов учитывается только налог на прибыль организаций (ставка налога 20%).

В результате проведённых  расчётов были получены экономические  показатели результатов деятельности общества на 2013-2015 года. Согласно плану наблюдается их положительная динамика. В 2015 году по сравнению с 2012 годом планируется рост выручки на 47,69%, при этом темп роста расходов (24,34%) ниже темпа роста доходов. В связи с этим прогнозируемая величина прибыли от продаж выше значения 2012 года на 157,35% и составляет 18335 млн. руб. Планируемый рост чистой прибыли составляет 369,17%, её прогнозируемая величина 12564 млн. руб.

На основании данных показателей рассчитываются показатели эффективности деятельности ОАО «Ростелеком» на 2013-2015 года (Таблица 24).

 

Таблица 24. Прогнозируемые показатели эффективности деятельности ОАО «Ростелеком»

Наименование показателей	2013 год		2014 год		2015 год
	Темп изменения к 2012 году, %	Величина показателя	Темп изменения к 2013 году, %	Величина показателя	Темп изменения, %		Величина показателя
					к 2014 году	к 2012 году
Рентабельность производства по чистой прибыли, %	219,13	17,53%	135,48	23,75%	127,16	377,50	30,20%
Рентабельность продаж по чистой прибыли, %	204,24	13,48%	128,78	17,36%	120,74	317,58	20,96%
Рентабельность инвестиций по балансовой прибыли	187,23	0,777	172,20	1,338	163,00	525,54	2,181
Рентабельность фондов по чистой прибыли, %	145,24	6,71%	120,57	8,09%	117,55	205,84	9,51%
Выручка на работника (Выработка), тыс. руб.	120,64	2081,56	116,34	2421,71	114,31	160,45	2768,36
Прибыль от продажи на работника, тыс. руб.	158,43	479,89	135,86	651,96	129,90	279,59	846,88
Чистая прибыль на работника, тыс. руб.	247,64	280,70	149,74	420,32	138,07	511,97	580,32

 

Анализируя полученные результаты можно отметить, что показатели эффективности деятельности общества растут. И если по прогнозу в 2013 году показатели рентабельности ещё ниже нормального уровня в 19%, то к 2015 году показатели рентабельности производства и продаж выше этого значения. Не высокие значения рентабельности имущества связаны с большой величиной основных фондов на балансе предприятия. Показатели выручки и прибыли на работника увеличиваются в связи с увеличением размеров выручки и прибыли, а также за счёт сокращения численности персонала ОАО «Ростелеком».

 

Заключение

В данной работе составлен  план производственно финансовой деятельности предприятия ОАО «Ростелеком» на 2015 год. План строился на основании предположения об увеличении доли общества на рынке, увеличении объёмов производства и предоставления услуг общества.

Основными планируемыми направлениями развития стали:

- трансформация, реконструкция  и модернизация сетей общества  на основе новых технологий (NGN, xDSL, FTTx, WiFi, WiMax);

- строительство новых оптико-волоконных сетей;

- создание новых пунктов  и точек доступа к сети Интернет;

- расширение зоны покрытия  мобильной связи (строительство  новых станций, реконструкция существующих);

- организация и развитие  сети цифрового интерактивного  телевидения (IPTV);

- строительство корпоративных сетей на базе технологии виртуальных частных сетей – VPN;

- модернизация центра  обработки данных,

- организация служб  технической поддержки и информационной  безопасности;

- трансформация системы  продаж и обслуживания клиентов;

- развитие продуктового  портфеля общества (предоставление  новых видов услуг, предоставление  новых возможностей по существующим  услугам);

- оптимизация системы  управления персоналом и имуществом;

- приобретение бизнеса  региональных операторов связи и реорганизация дочернего бизнеса.

Планируемыми итогами  реализации данных программ в 2015 году стало:

- увеличение объёмов предоставляемых услуг связи до 59750 млн. руб. (увеличение на 52,12% по сравнению с уровнем 2012 года);

- увеличение основных фондов на балансе предприятия до 132080 млн. руб.;

- потребность в инвестициях за три года (2013-2015 года) планируется в размере 25700 млн. руб., за 2015 год – 7200 млн. руб.;

- сокращение среднегодовой  численности работников до 21650 человек;

- увеличение среднемесячной заработной платы до 34835 руб. (в ценах 2012 года 27700 руб.);

- размеры фонда начисленной  заработной платы 9050 млн. руб.;

- увеличения размеров  расходов на 24,34% по сравнению с 2012 годом, они составят 41600 млн. руб.;

- увеличение прибыли от продаж до 18335 млн. руб. (на 157,35%);

- увеличение прибыли  до налогообложения до 15705 млн.  руб. (на 278,86%);

- увеличение чистой  прибыли до 12564 млн. руб. (на 369,17% по сравнению с уровнем 2012 года);

- рост показателей  эффективности деятельности общества: рентабельность производства составит 30,20% (рост в 3,8 раза), рентабельность продаж составит 20,96% (рост в 3,2 раза), рентабельности фондов составит 9,51% (рост в 2,1 раза); рентабельность инвестиций увеличилась в 5,3 раза и составила 2,181;

- показатели выручка  на работника и чистая прибыль  на работника увеличились соответственно до уровня 2768,36 тыс. руб. (прирост 60,45%) и 580,32 тыс. руб. (прирост 411,97%).

Все показатели деятельности общества улучшились и находятся  выше нормативного уровня, что говорит об эффективности проекта. Реализация плана приведёт к увеличению объёмов предоставления услуг ОАО «Ростелеком», что даст возможность занять большую долю телекоммуникационного рынка, что в свою очередь и было целью плана.

 

 

Список использованных источников

1. Федеральный Закон от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в редакции от 27.12.2009 г.)// СПС «КонсультантПлюс»
2. Федеральный Закон от 25.02.1999 г. №39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляемой в форме капитальных вложений» (в редакции от 24.07.2007 г.)// СПС «КонсультантПлюс»
3. Бальжинов А.В., Михеева Е.В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Учебное пособие. - Улан-Удэ: Восточно-Сибирский Государственный Технологический Университет, 2003. – 119 с
4. Горемыкин В.А. Планирование на предприятии: учебник/ В.А. Горемыкин. – 5-е издание, переработанное и дополненное. – М.: Высшее образование, 2009. – 634 с. – (Основы наук).
5. Ильин А.И. Планирование на предприятии: учеб. пособие/ А.И. Ильин. – 7-е издание, исправленное и дополненное. – Мн.: Новое знание, 2006. – 668 с. – (Экономическое образование).
6. Пивоваров К.В. Планирование на предприятии: Учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К^о», 2008. – 232 с.
7. Пястолов С.М. Экономический анализ деятельности предприятий [Текст] : учеб. пособие для вузов / С.М.Пястолов. - М.: Академический Проект, 2006. - 572 с.
8. Симунин Е.Н. Планирование на предприятии: учебное пособие/ Е.Н. Симунин, В.Н. Васильцова, Т.А. Симунина, В.С. Васильцов. – 3-е издание, переработанное и дополненное. – М.: КНОРУС, 2008. – 336 с.
9. Терновых К.С. Планирование на предприятии АПК/ К.С. Терновых, А.С.Алексеенко, А.С. Анненко и др.; под ред. К.С. Терновых. – М.: КолосС, 2006. – 333 с.: ил. – (Учебники и учебные пособия для студентов высших учебных заведений).
10. Турманидзе Т.У. Экономическая оценка инвестиций: Учебник/ Т.У. Турманидзе. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2009. – 342 с. – (Высшее образование).
11. Шеремет А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 415 с.
12. Годовые отчёты ОАО «Ростелеком» (http://ir.u-tel.ru/reports/returns)
13. Отмена единого социального налога (http://www.kadis.ru/columns/column.php?id=68807)
14. Уровень инфляции в 2009 году и прогноз инфляции на 2010 год (http://lenta.ru/news/2009/12/16/inflation/)
15. Устав ОАО «Ростелеком» (http://ir.u-tel.ru/company/regulation)
16. Финансовая отчётность ОАО «Ростелеком» (http://ir.u-tel.ru/reports/fin_rsbu)