Производственно-финансовой деятельности ОАО «Ростелеком»

С другой стороны, снижение рыночных позиций связано с усилением конкуренции в сегментах мобильной связи и передачи данных, в т.ч. широкополосного доступа Интернет. Федеральные операторы продолжают активно наращивать абонентскую базу, используя демпинговую стратегию.

2.2.2 Производственная программа.

Для эффективной деятельности ОАО «Ростелеком» в дальнейшем обществу необходимо расширять свою долю рынка, завоёвывать новых клиентов, предоставлять новые виды услуг или, в случае неблагоприятной рыночной ситуации, не потерять существующие позиции. Рассмотрим ситуацию при использовании на предприятии стратегии  роста, то есть при увеличении объёмов производства и продаж.

По итогам за 2008 год  доля ОАО «Ростелеком» на телекоммуникационном рынке составила 44%. Планируется увеличить долю рынка ОАО «Ростелеком». Возможности общества позволяют ежегодно увеличивать размеры продаж услуг общества на 15% (с учётом инфляции). Таким образом, доходы общества к 2015 году по сравнению с 2012 годом могут увеличиться более чем на 50%.

Для этого необходимо увеличить объёмы продаж общества. Основными векторами развития общества, за счёт увеличения объёмов предоставления и качества услуг, станут:

- интернет и передача (увеличение количества портов, увеличение  пропускной способности сетей);

- мобильная связь (расширение зоны покрытия);

- фиксированная связь  (увеличение номерной ёмкости,  приобретение бизнеса местных  операторов).

 

Таблица 16. Планируемая динамика доходов, млн. руб.

Наименование показателей	2013 год		2014 год		2015 год
	Темп прироста к 2012 году, %	млн. руб.	Темп прироста к 2013 году, %	млн. руб.	Темп прироста, %		млн. руб.
					к 2014 году	к 2012 году
Доходы от услуг связи  – всего, в том числе:	15,0	45170,0	15,0	51950,0	15,0	52,12	59750,0
внутризоновой, междугородной и международной телефонной связи	9,76	5500	9,82	6040	10,10	32,71	6650
местной телефонной связи	10,15	11250	10,04	12380	9,45	32,67	13550
документальной электросвязи (в т.ч. Интернет и передача данных)	26,48	6600	25,00	8250	24,24	96,42	10250
подвижной связи	20,19	15750	20,00	18900	19,58	72,47	22600
от услуг присоединения и пропуска трафика	5,53	5500	5,09	5780	5,02	16,47	6070
прочие	9,72	570	5,26	600	5,00	21,27	630

 

При планировании деятельности учитываем, что на предприятии проводятся трансформация, реконструкция, модернизация и расширение существующих сетей и процессов. Ведётся и планируется проводиться в будущем работа на сетях фиксированной связи, расширение сети интернет и передачи данных (увеличение числа портов и точек доступа), расширение зоны покрытия подвижной связи, строительство новых оптико-волоконных сетей. Также в планах реорганизация дочерних компаний и приобретение бизнеса региональных операторов связи.

Для всех этих направлений  необходимо привлечение инвестиций. Размеры инвестированного капитала рассчитываются исходя из соотношения капитальных вложений и необходимых мощностей по направлениям деятельности.  При планировании инвестиций учитываем, что отдача от них происходит не сразу при их вложении и длится продолжительное время. В настоящее время в ОАО «Ростелеком» идёт процесс обновления и увеличения основных фондов. Пик этого процесса приходиться на 2012-2013 года, а затем необходимость в привлечении инвестиций снижается.

Перспективная динамика размеров инвестиций в соответствии с направлениями развития общества отражена в таблице 18.

 

Таблица 17. Планируемая потребность в инвестициях, млн. руб.

Наименование показателей	2013 год		2014 год		2015 год
	Темп изменения к 2012 году, %	млн. руб.	Темп изменения к 2013 году, %	млн. руб.	Темп изменения, %		млн. руб.
					к 2014 году	к 2012 году
Инвестиции в основной капитал, в том числе:	100,20	10000	85,00	8500	84,71	72,14	7200
фиксированная телефонная связь;	100,09	2150	83,72	1800	83,33	69,83	1500
междугородная,  международная и внутризоновая телефонная    связь (в т. ч. сети передачи данных и инфраструктура);	100,60	2000	85,00	1700	82,35	70,42	1400
новые услуги и ИТ;	100,02	4450	89,89	4000	87,50	78,67	3500
прочие	100,36	1400	71,43	1000	80,00	57,35	800

 

При прогнозировании  величины основных фондов учитываем  динамику роста основных фондов за предшествующий период и планируемую инвестиционную политику.

Таблица 18. Прогноз стоимости  основных фондов общества, млн. руб.

Наименование показателей	2013 год		2014 год		2015 год
	Темп изменения к 2012 году, %	млн. руб.	Темп изменения к 2013 году, %	млн. руб.	Темп изменения, %		млн. руб.
					к 2014 году	к 2012 году
Среднегодовая стоимость основных фондов	117,41	92625	121,45	112495	117,41	167,42	132080

 

В последние годы на предприятии  проводятся мероприятия по централизации процессов (техническое обслуживание, управление, центр обработки данных), их механизации и автоматизации (трансформация сетей, в том числе автоматических телефонных станций), с высвобождением персонала организации.  Однако бесконечное сокращение численности работников невозможно и при анализе деятельности общества за 2010-2012 год было отмечено снижение темпов высвобождения персонала. При планировании учитываем продолжение происходящих процессов с постепенным замедлением их темпов. Таким образом при сохранении этих тенденций на 2015 год ситуация будет выглядеть следующим образом.

 

Таблица 19. Прогнозируемая динамика численности работников ОАО «Ростелеком».

Наименование показателей	2013 год		2014 год		2015 год
	Темп прироста (снижения) к 2012 году,%	чел.	Темп прироста (снижения) к 2013 году,%	чел.	Темп прироста (снижения) к 2014 году,%	чел.
Среднегодовая численность работников	-6,34	22130	-2,16	21650	0	21650

 

При концентрации процессов  и сокращении персонала, оставшиеся на предприятии работники должны иметь высокий квалификационный и профессиональный уровень, а соответственно и высокую заработную плату. Размер выплат социального характера (путевки, материальная помощь, доплаты к пенсии ранее работавших на предприятии пенсионеров и прочее) планируется оставить на прежнем уровне. Планируется проводить индексацию заработной платы и выплат социального характера на коэффициент инфляции. Уровень инфляции в 2013 году – 8,8%, в 2014 году – 7,5%, 2015 году – 7,5% [14].

 

Таблица 20. Прогнозируемая динамика размеров фонда оплаты труда и выплат социального характера, млн. руб.

Наименование показателей	2013 год	2014 год	2015 год
Фонд начисленной заработной платы	7830	8420	9050
Выплаты социального характера	325	350	375

 

Исходя из прогнозируемой численности персонала и размеров фонда оплаты труда можно спланировать среднемесячную заработную плату работников (Таблица 21).

 

Таблица 21. Динамика среднемесячной заработной платы работников, руб.

Наименование показателей	2013 год	2014 год	2015 год
Среднемесячная заработная плата	29485	32410	34835
Среднемесячная заработная плата (в сопоставимых ценах 2008 года)	27100	27700	27700

 

Исходя из планируемых  размеров предоставления услуг и  потребности в трудовых, материальных  и финансовых ресурсах спланируем размеры расходов общества (Таблица 22).

При планировании размеров амортизационных отчислений учитывается динамика изменения планируемых размеров основных фондов общества.

Материальные затраты  увеличиваются в связи с ростом объёмов предоставляемых услуг. При их расчёте учитываем темп изменения за предыдущие периоды.

 

Таблица 22. Планируемая динамика расходов ОАО «Ростелеком» на 2013-2015 года, млн. руб.

Наименование показателей	2013 год		2014 год		2015 год
	Темп изменения к 2012 году, %	млн. руб.	Темп изменения к 2013 году, %	млн. руб.	Темп изменения, %		млн. руб.
					к 2014 году	к 2012 году
Амортизация основных средств	122,7	6445,0	126,1	8130,0	122,7	189,9	9975,0
Затраты на оплату труда	108,77	7990,0	107,51	8590,0	107,51	125,72	9235,0
Отчисления на социальное страхование	108,81	1605,0	117,45	1885,0	107,43	137,28	2025,0
Материальные затраты	115,27	2535,0	121,89	3090,0	128,80	180,98	3980,0
Расходы по услугам операторов связи	95,0	5390,0	95,0	5120,0	95,0	85,72	4865,0
Расходы по услугам ОАО «Ростелеком»	110,23	180,0	111,11	200,0	110,00	134,72	220,0
Услуги сторонних организаций	100,5	3300,0	100,0	3300,0	100,0	100,50	3300,0
Прочие расходы	99,25	8000,0	100,0	8000,0	100,0	99,25	8000,0
ИТОГО	105,94	35445,0	108,10	38315,0	108,57	124,34	41600,0

 

Затраты на оплату труда  изменяются лишь на величину инфляции. Отчисления на социальное страхование также корректируются на величину инфляции, значительный рост в 2014 году обусловлен изменением законодательства (с 01.01.2014 года отчисления на социальное страхование составят 34%, то есть увеличатся по сравнению с ЕСН на 8%).

При планировании мы исходим  из предположения об увеличении доли ОАО «Ростелеком» на телекоммуникационном рынке. В связи с этим расходы по услугам операторов связи снизятся. Изменение расходов по услугам ОАО «Ростелеком» рассчитываем пропорционально росту предоставления услуг междугородной и международной связи. Услуги сторонних организаций и прочие расходы оставляем на уровне 2012 года.

Исходя из прогнозируемых размеров доходов и расходов ОАО  «Ростелеком» планируемые экономические показатели выглядят следующим образом (Таблица 23).

 Таблица 23. Планируемая динамика основных экономических показателей общества, млн. руб.

Наименование показателей	2013 год		2014 год		2015 год
	Темп изменения к 2012 году, %	млн. руб.	Темп изменения к 2013 году, %	млн. руб.	Темп изменения, %		млн. руб.
					к 2014 году	к 2012 году
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг:	113,51	46065,0	113,82	52430,0	114,31	147,69	59935,0
услуг связи	115,0	45170,0	115,0	51950,0	115,0	152,12	59750,0
прочие доходы от продажи	68,67	895,0	53,63	480,0	38,54	14,19	185,0
Расходы	105,94	35445,0	108,10	38315,0	108,57	124,34	41600,0
Прибыль от продаж	149,06	10620,0	132,91	14115,0	129,90	257,35	18335,0
Сальдо прочих доходов и расходов	95,86	-2855,0	95,97	-2740,0	95,98	88,31	-2630,0
Прибыль до налогообложения	187,27	7765,0	146,49	11375,0	138,07	378,76	15705,0
Налоги к уплате	105,75	1553,0	146,49	2275,0	138,07	213,88	3141,0
Чистая прибыль	231,97	6212,0	146,49	9100,0	138,07	469,17	12564,0