Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Декабря 2010 в 14:52, курсовая работа
Необходимость государственной финансовой поддержки индивидуальных предпринимателей обусловлена отсутствием у них возможности на равных конкурировать с другими субъектами хозяйствования (например, коммерческими организациями) по таким параметрам, как доступ к ресурсам на финансовых рынках и государственным инвестициям, приобретение новых технологий и нового технологического оборудования, исследование конъюнктуры рынков, обучение и т.д. Для минимизации действия этих факторов на развитие индивидуального предпринимательства и стимулирования его развития государство проводит целенаправленную политику государственной финансовой поддержки этой группы субъектов хозяйствования. Основными формами финансовой поддержки являются: субвенции и субсидии физическим и юридическим лицам; бюджетные кредиты, займы, ссуды; государственные и муниципальные гарантии.
ВВЕЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОЕРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ОСОБЕННОСТИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИИ 5
1.1 Экономическая сущность малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования 5
1.2 Современное состояние системы кредитования малого и среднего бизнеса в РФ 12
ГЛАВА 2 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИИ 20
2.1 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса 20
2.2 Мониторинг кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса 26
ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВАОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 41
3.1 Основные направления и формы совершенствования государственного финансирования малого бизнеса 41
3.2 Необходимость создания механизма предоставления государственных кредитных гарантий малому бизнесу 45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 53
По мнению самих банкиров, более интенсивной работе банков и малого бизнеса могли бы способствовать следующие шаги государства:
-
во-первых, принятие нового закона
о залоге, позволяющего исключить
заложенное имущество из
-
во-вторых, внесение поправок в
Положение Банка России от 26.03.2004
№ 254-П «О порядке
Также
банкиры сетуют на отсутствие реального
опыта оценки бизнеса малых предприятий
у проверяющих специалистов из ЦБ,
которые используют слишком формальные
показатели, такие как недостаточность
собственных средств или
Положительным фактором для самих банков стало бы уменьшение налоговой нагрузки на малые предприятия. Использование разных механизмов снижения налоговой нагрузи на малые предприятия (налоговые льготы, специальные налоговые режимы) могли бы позволить малым компаниям легализовать свой бизнес и, в конечном итоге, снизить кредитные риски банков, что привело бы к росту кредитования малого бизнеса. Более активному взаимодействию банков и малого бизнеса препятствуют также проблемы, возникающие у малого бизнеса при обращении в банки.22
В среднем в банках процедура рассмотрения заявки на кредитование занимает не менее 1 месяца и требует от предпринимателя огромного количества справок и копий документов. В отличие от крупного заемщика малый бизнес не располагает ни трудовыми, ни временными ресурсами для сбора всех документов. При этом никто не дает предпринимателю гарантии, что все его усилия окупятся. Кроме того, у мелкого бизнесмена обычно просто нет времени ждать необходимых «здесь и сейчас» денег. Часто от бизнесменов требуется предоставить ряд дополнительных документов, таких как бизнес-план, технико-экономическое обоснование и др., а квалификации большинства предпринимателей на их составление обычно не хватает.
Банки
для снижения кредитных рисков выдвигают
жесткие требования к обеспечению
выдаваемых ссуд. При действующей
законодательной базе и условиях
прохождения дел в арбитражных
судах вернуть залог достаточно
сложно, на это уходит много времени
и средств. К тому же отсутствует
адекватное залоговое законодательство
и инфраструктура реализации залогов.
При следовании действующим нормативным
актам залог, как правило, реализуется
не более чем за 1/2 его действительной
стоимости. Продажа залога осуществляется
через систему тендеров, что и
обусловливает резкое уменьшение его
цены из-за плохой организации торгов.
Поэтому банки-кредиторы
Все
это формирует у
Например,
в Европе, несмотря на то, что в
достаточном объеме присутствуют другие
источники венчурного финансирования,
банки финансируют 1/3 стартовых проектов.
И им еще приходится конкурировать
в этом сегменте. В России же для
банков в этой области особых конкурентов
нет. Венчурные фонды только набирают
силы и даже совместно с государством,
частными инвесторами (их объединениями)
пока не могут удовлетворить
Низкий
уровень развития малого бизнеса, прежде
всего, связан с отсутствием достаточных
условий для развития малого бизнеса
у нас в стране. На основании
рисунка 1 можно выделить следующие
проблемы низкого уровня развития малого
бизнеса в России с точки зрения
самих предпринимателей:
Рис.
1. Основные проблемы развития малого бизнеса
Во-первых,
это высокая налоговая нагрузка
(47%) и ограниченность финансовых средств
(46%), во-вторых это коррупция в
органах власти (32%) и высокая арендная
плата (31%), в-третьих это трудности
с получением кредита (25%), в-четвертых
низкая квалификация персонала (12%) и
проблемы связанные непосредственно
с регистрацией самого бизнеса (11%) –
из чего следует, что ограниченность
финансовых ресурсов является, чуть ли
не основной преградой в развитии
малого бизнеса из чего также и
вытекает напрямую проблема с получением
кредита у банка. Доля кредитов выдаваемых
малому бизнесу в ВВП составляет:
в России (1%), США (20%), страны Евросоюза
(30%), Япония (35%). По уровню поддержки
малого и среднего бизнеса Россия
находится на 148-м месте.
Рис.
2. Причины, препятствующие получению
кредита
Как видно из рисунка 2 основная проблема доступа малых предприятий и индивидуальных предпринимателей к финансовым ресурсам банка в первую очередь связана с проблемой предоставления залога и гарантий (43%), во-вторых это высоки процентные ставки за пользование кредитом (32%), сложность и длительность оформления соответствующих документов беспокоят 26% респондентов, короткие сроки проблема для 15%, не видят необходимости в привлечении дополнительных средств – 12% и не располагают доверием банка – 5%. Однако финансирование малого бизнеса отличается высокой динамикой: прирост до 50% за год, в то время как объем рублевых кредитов, предоставленных банками нефинансовым предприятиям и организациям, в целом, по данным Банка России, вырос на 28,3%. Более того, есть основания полагать, что в 2008 году сектор кредитования малого бизнеса окажется рекордсменом по темпам прироста.
Необходимым
условием выдачи кредита является наличие
обеспечения. В 31,20 % случаев банки
в обеспечении кредитов чаще всего
отдают предпочтения товарно-материальным
запасам и ценностям, в 23,80 % –
недвижимости, включая незавершенное
строительство, здания, основные фонды.
Лишь 6,00% банков в качестве обеспечения
принимают остаток средств на
расчетном счете и 11,00% гарантии другой
фирмы или другого банка, ценные бумаги.
Рис.3.
Предпочтения банков в обеспечении
при выдаче кредита
По
всей видимости, в ближайшие несколько
лет наиболее популярными останутся
кредиты на срок до одного года. Сегодня
42% от общего объема кредитов выдается
сроком до 1 года, 27% на срок от 1-2 года, 23%
на срок 2-3 года и свыше трех лет
было выдано 8% кредитов. Основной преградой,
которая стоит на пути расширения
операций банков с предприятиями
малого бизнеса, является их высокий
риск кредитования.
Рис.
4. Структура кредитов по срокам предоставления
Риски кредитования малого бизнеса обусловлены как спецификой этого особого вида бизнес деятельности, так и особенностями его развития в России: оторванность российского малого бизнеса от формирования всей предпринимательской среды, деформация хозяйственной среды малого бизнеса, проявляющаяся в разрыве между реальными и формально учтенными объемами хозяйственного оборота, что вызывает малую информационную прозрачность данного сектора экономики, недостаточный профессионализм менеджмента, обусловленный особенностями становления рыночной экономики в России.24
Не
секрет, стремясь обезопасить себя,
коммерческие банки подчас закладывают
повышенный процент, дабы компенсировать
возможные потери от невозврата кредита.
Так что одним из главных условий
расширения кредитной деятельности
банков в сфере малого бизнеса
остается снижение рисков. Оценку финансового
состояния клиента банки
-
не предоставлять кредит, если
предприятие находится в
-
определять кредитоспособность
заемщика только на основе
анализа его реального
-
учитывать
-
учитывать трудности
-
оперативно решать вопрос о
предоставлении кредита и при
положительном решении
В этой ситуации банку приходится самому создавать кредитную историю клиента, начиная работу с ним с выдачи небольших займов на короткие сроки и постепенно увеличивая сумму и срок. При рассмотрении кредитной заявки производится проверка ее соответствия Кредитной политике Банка и, как правило, осуществляется анализ кредитуемой сделки (проекта), производится структурирование кредитной сделки, определяется уровень кредитного риска. Рассмотрение кредитных заявок включает выполнение следующих процедур:
-
предварительная квалификация
- сбор необходимой информации и документов;
-
проверка достоверности
-
выявление и анализ
-
анализ информации и
Для предварительной квалификации Клиента осуществляются следующие мероприятия: