Привлечение банками средств физических лиц: состояние и перспективы развития

П р и м е ч а н и  е - Источник: собственная разработка на материалах филиала

Наибольшее отклонение фактических  результатов от плановых наблюдается  по приросту денежных средств в депозитах  до востребования. Здесь плановые показатели недовыполнены на 22,8%.

В целом в филиале №510 ОАО «АСБ Беларусбанк» наметилась тенденция снижения объемов прироста средств населения на протяжении анализируемого нами периода. За 2009 г. объем привлеченных средств населения составил 78203,7 млн. руб., что ниже показателя 2008 г. на 12571,5 млн. руб. или на 13,9%. Прирост объема срочных депозитов также снизился на 3509,3 млн. руб. или на 4,7%. Объем привлеченных средств населения в депозиты до востребования за 2009 г. снизился по отношению к аналогичному периоду 2008 г. почти в 2,5 раза и составил сумму 6163,7 млн. руб.

Остаток денежных средств населения филиала №510 на 01.01.2009 г. сложился в сумме 427159,1 млн. руб. и увеличился в сравнении с аналогичным периодом предыдущего года на 99265 млн. руб. или на 30,3%

Доля срочных депозитов  в остатках средств населения на 01.01.2010 г. составила 84,8%, увеличившись в сравнении с 01.01.2009 г. на 2,8 процентных пункта. Наряду с этим отмечается снижение удельного веса депозитов до востребования в привлеченных средствах населения на 2,8 процентных пункта до 15,2%.

Характеризуя в целом  динамику привлечения средств населения  во вклады филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк», следует отметить следующую тенденцию. Несмотря на значительный рост объемов остатков денежных средств населения в 2009 г. в сравнении с 2008 г. (темп роста 130,3%), прирост средств населения сложился в меньшем по сравнению с предыдущим периодом объеме, что характеризует недостаточно эффективную депозитную политику филиала в 2009 г.

3 Использование международного опыта гарантирования банковских вкладов (депозитов)

Проблема устойчивости банков и их способности возвращать вклады возникла на самых ранних стадиях развития банковского дела. Попытки создания формальных систем страхования с участием властей были предприняты в США на уровне отдельных штатов в 1829 году. До 1917 года такие нововведения были опробованы в 14 штатах. Однако по различным причинам все эти попытки успеха не имели. До начала XX века в экономической жизни Америки отмечался быстрый рост предпринимательства и регулярные финансовые и денежные кризисы. В 1907 и 1908 годах возникла сильная финансовая паника, вызванная денежным кризисом на финансовом рынке. После этого Конгресс начал разработку механизма контроля за денежной эмиссией и исключения резких изменений процентных ставок по вкладам (в 1908 году процентные ставки повышались на один пункт при 125 процентов в месяц). 23 декабря 1913 года Конгресс принял Закон о Федеральной резервной системе, который, в частности, предусматривал:

• создание Федеральной резервной системы и резервных окружных систем;
• право Федеральной резервной системы проводить ревизии резервных банков, являющихся ее членами, и требовать отчеты об их финансовом состоянии [3, с. 19].

Долгое время Закон  оставался основополагающим документом федерального правительственного регулирования денежного обращения и банковской деятельности, а в 1993 году Конгресс принял Закон о банковской деятельности. Он предусматривал создание Федеральной корпорации страхования депозитов (ФКСД) и закреплял обязательное участие для федеральных банков и добровольное для банков, зарегистрированных штатами.

На сегодняшний день в Соединенных Штатах ФКСД гарантируется возврат 100 тыс. USD. Хотя по началу при создании Корпорации гарантийная сумма составляла лишь несколько тысяч долларов. Первоначально при расчете суммы, подлежащей гарантированию, как правило, за основу берется среднестатистическая сумма вклада, которую вкладчик размещает на счете. В последующем при накоплении достаточного уровня средств (резервный уровень), необходимых для погашения обязательств проблемных банков, сумма гарантирования может быть увеличена, что положительным образом отразится на доверии вкладчиков. Как следствие, средняя сумма размещаемых временно свободных денежных средств будет непременно расти. Несмотря на некоторые организационные перемены в 1989 году, структура системы федерального страхования депозитов в основном не претерпела значительных изменений со времени ее создания в 1930-е годы. Банки и большинство сберегательных учреждений платят страховые премии страхующим их агентствам. Эти премии идут в страховые фонды FDIC. В настоящее время коммерческие банки, ссудно-сберегательные ассоциации и сберегательные банки платят FDIC по ставке 0,23 процентов за каждый доллар страхуемых депозитов [22, с. 212].

В конце XIX в. кооперативные банки Германии создали первую негосударственную систему взаимного гарантирования вкладов, которая успешно развивалась и стала основой нынешней системы, действующей в ФРГ. Вся система контроля над банками в значительной мере была подчинена задачам защиты интересов вкладчиков, но вместе с тем были разработаны специальные механизмы страхования. Инициатива в этой области принадлежала отраслевым союзам (начиная с 30-х годов), что объясняет специфику ныне действующей системы. Притом начало страхования депозитов возникло в секторах сберегательных и кооперативных учреждений, и лишь на более позднем этапе - в секторе кредитных банков. Система страхования депозитов в рамках Федерального союза германских банков запущена в действие в 1987 году и с тех пор не подвергалась существенным изменениям. Формально она считается добровольной, однако по существу в ее деятельности применяется принцип «добровольного принуждения». В Германии для обеспечения возврата вкладов применяется термин «гарантирование» или «обеспечение» (sicherung), однако, как и в США, система гарантирования фактически построена на принципе страхования.

В ФРГ существует разветвленная сеть фондов страхования банковских вкладов:

• фонд страхования депозитов частных банков;
• фонд страхования депозитов сберегательных касс;
• страховой фонд кооперативных банков.

Центральный банк ФРГ (Дойче  Бундесбанк) не оказывает прямого и достаточно ощутимого воздействия на системы страхования вкладов. В фонде страхования депозитов частных банков могут участвовать все частные кредитные учреждения, имеющие генеральную лицензию Федерального ведомства по надзору за кредитным делом и являющиеся членами Союза аудиторов немецких банков. Страхуются практически все виды вкладов за исключением межбанковских, а также некоторых долговых обязательств на предъявителя. Страхованию не подлежат:

• обязательства банка в отношении своих руководителей и учредителей, выступающих в виде физических лиц;
• требования к банку членов его наблюдательного совета;
• требования к банку прямых родственников названных лиц.

Фондом страхования  депозитов частных банков установлен достаточно высокий показатель страхового возмещения на одного вкладчика - до 30 процентов от величины собственного капитала банка. Вносить коррективы в порядок взимания взносов может правление банковской ассоциации, которое правомерно [18, с. 42]:

• приостановить собирание взносов по достижении фондом достаточного размера;
• удвоить величину взноса, если средств фонда оказывается недостаточно для мероприятий по оздоровлению банков.

Для руководства страховым фондом банковская ассоциация образует специальный комитет, состоящий из 9 человек, на который возложены следующие задачи:

• принятие решений об оказании помощи банкам;
• подготовка инструкций, регулирующих использование средств фонда;
• принятие решений о размерах экстренных, единовременных взносов, а также вступительных вкладов банков в фонд;
• предоставление финансового отчета о деятельности фонда.

Банк может быть исключен из состава его участников в случае следующих нарушений им положений устава фонда:

• непредставление фонду необходимой информации;
• несвоевременное перечисление установленных сумм взносов;
• создание   искусственных препятствий для нормальной аудиторской проверки;
• сокрытие наблюдательным советом информации от банковской ассоциации;
• предоставление третьим лицам искаженных сведений о величине страхового покрытия;
• открытое рекламирование участия банка в фонде и его деятельности;
• несоблюдение инструкций и указаний ассоциации, касающихся деятельности фонда. Прекращение деятельности банка в фонде влечет за собой его исключение из банковской ассоциации и, наоборот, выход банка из ассоциации влечет исключение банков из числа участников фонда.

Фонд страхования депозитов сберегательных касс является дополнительным средством защиты интересов вкладчиков, поскольку их особый статус в качестве организаций, находящихся в ведении коммун, коммунальных союзов, округов и других административно-территориальных единиц, предполагает их нахождение на так называемом «казенном обеспечении», которое уже само по себе является надежной гарантией платежеспособности сберегательных касс. В качестве базы расчетов взносов в фонды берутся не пассивы, а активы сберегательных касс, поскольку в кризисных ситуациях средства фондов направляются на покрытие убытков от невозвращенных ссуд. Общий объем региональных фондов определяется в размере 3 процентов суммарных клиентских требований сберегательных касс.

В отличие от частных банков сберегательные кассы имеют несколько страховых фондов, поскольку в их деятельности важное значение придается принципу региональное.

Еще одним элементом системы защиты сберегательных касс являются страховые резервы земельных банков, создаваемые в объеме 1 процентов от суммарных небанковских вкладов. Для формирования страховых резервов земельные банки вносят ежегодно 1 процентов от суммы клиентских вкладов до тех пор, пока резервы не достигнут 50 процентов общего объема [18, с. 43].

Страховой фонд кооперативных банков осуществляет свою деятельность через Союз кооперативных банков. На его специальном счете хранится 10 процентов всех взносов, а 90 процентов - на счетах региональных аудиторских объединений, которые управляют этими средствами по доверенности Союза. Банку, оказавшемуся в сложном финансовом положении, из гарантийного фонда могут быть предоставлены дотации, процентные или беспроцентные ссуды, гарантии. Необходимый объем гарантий образуется благодаря тому, что кооперативные банки на основе письменных заявлений, направляемых в отраслевой банковский союз, берут на себя гарантийные обязательства в объеме 60 процентов от сумм, образующихся в результате корректировки статей банковского баланса.

За период с 1995-го по 2004 год число стран, имеющих системы  страхования депозитов, резко возросло. Одновременно произошло смещение в пользу систем с обязательным для банков участием. К настоящему времени почти в трети стран размер страховых взносов зависит от рискованности операций банка. Хотя большинство фондов финансируется участниками, растет число систем, которые имеют поддержку правительства страны. К середине 90-х годов число стран, имеющих более или менее развитые системы гарантирования (страхования), равнялось приблизительно 50. В 52 из 68 стран, где, по данным МВФ, по состоянию на 1999 год существовала кодифицированная система защиты депозитов, она была организована после 1980 года. В настоящее время число стран, в которых действуют системы гарантирования, достигло 73 (таблица 3.1).

Таблица 3.1 - Характеристики схем страхования депозитов. Число стран, имеющих схемы страхования депозитов

П р и м е ч а н и е - Источник [18, с. 43].

Как видно, добровольное участие характерно для систем гарантирования континентальных стран Западной Европы во главе с Германией, которыми управляют отраслевые союзы. В США (для банков — членов Федеральной резервной системы), Великобритании, Канаде и Японии участие банков является обязательным. Этому принципу следует большинство развивающихся стран, основываясь на многолетнем и успешном опыте государств, где системы гарантирования в полной мере оправдывают свое предназначение.

Из числа стран-членов бывшего СЭВ наиболее эффективная система защиты вкладчиков существует в Венгрии. Вступивший в силу 30 июня 1993 года Закон «О государственном фонде страхования вкладов» разрабатывался совместно с Канадской корпорацией страхования депозитов, которая в свое время создавалась по образцу американской ФКСД.