Привлечение банками средств физических лиц: состояние и перспективы развития

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине: «Организация деятельности коммерческих банков»

 

на  тему: «Привлечение банками средств физических лиц: состояние и перспективы развития»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

 

 

 

 

Руководитель:               

 

 

 

 

 

 

 

минск 2010 
Реферат

 

Курсовая работа: 32 с., 3 рис., 9 табл., 22 источника, 2 прил.

 

банковский  вклад, депозитная политика,  депозитный портфель, депозитные операции, денежные средства, гарантирование банковских вкладов

 

Объект исследования – филиал №510 ОАО «АСБ Беларусбанк».

Предмет исследования – операции банков по привлечению ресурсов.

Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, экспертных оценок.

Исследования  и разработки: охарактеризованы виды вкладов населения и дана их характеристика; проведен анализ динамики и структуры вкладов населения на примере филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк»; предложены мероприятия по совершенствованию системы страхования банковских вкладов (депозитов) населения на основе использования мирового опыта.

Область возможного практического применения: реализация депозитной политики коммерческими банками Республики Беларусь.

Социальная  значимость: рост банковских вкладов способствует стабилизации денежного обращения в стране, поскольку уменьшает налично-денежный оборот, снижает нагрузку на валютный рынок.

 

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

              

 
Содержание

Введение……………………….………………………………………………….. 4

1 Виды вкладов населения и их характеристика ………………..……….….… 6

2 Анализ динамики и структуры вкладов (депозитов) физических лиц

филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк»............................................................. 12

3 Использование международного  опыта гарантирования банковских  вкладов (депозитов)…………………………………………………………………………19 

Заключение…………………..………………….………………………….…….. 29

Список использованных источников………….………..………………………. 31

Приложения………………………………………………………………………. 33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
Введение

 

Республика Беларусь вступила на путь экономических преобразований. Поставлена высокая цель – переход к социально ориентированной рыночной экономике, приоритетом которой является обеспечение достойного уровня жизни населения нашей страны.

В ходе реформирования экономики  Республики Беларусь большое внимание со стороны государства уделяется повышению эффективности функционирования банковского сектора экономики. В этой связи разрабатываются различные прогнозы, концепции, программы развития банковской системы на определенный период времени, в которых отражаются основные направления развития и макроэкономические индикаторы банковской сферы.

Программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 годы, утвержденной Указом Президента Республики Беларусь от 12 июня 2006 г. №384, определены приоритеты и параметры макроэкономического развития страны, для реализации которых необходимо повысить функциональную значимость и роль банковского сектора в экономике, эффективность проводимой денежно-кредитной политики.

Развитие банковской системы предполагает расширение состава  и объема, улучшение качества банковских услуг, повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики, интеграцию банковского сектора Беларуси в региональные, мировую банковскую и финансовую системы.

Важное значение в Программе приобретает проблема привлечения свободных денежных средств населения в банковскую систему Республики Беларусь. Банковский вклад продолжает оставаться наиболее простой и доступной формой сбережения средств физических лиц, а также одним из важнейших источников ресурсов коммерческого банка.

В течение многих лет  депозитные вложения в коммерческие банки для населения являются практически единственным способом финансовых инвестиций, но из-за недостаточного доверия к банкам значительная доля потенциальных источников инвестиций остается вне банковских учреждений.

Более того, разразившийся  в конце 2008 г. мировой финансовый кризис повлек за собой хаос в мировой  финансовой сфере, потерпели банкротство  ряд крупнейших финансовых корпораций. Данное обстоятельство негативно сказалось на состоятельности кредитной системы и значительно снизило доверие отечественных вкладчиков.

В этой связи притоку  сбережений граждан в организованные формы хранения должны способствовать изменения в действующем законодательстве и разработка новых законодательных актов, регламентирующих данную сферу.

Формирование в нашей  стране высокоэффективной экономики  невозможно без развитой депозитарной системы. Из этого следует, что совершенствование  работы коммерческих банков Республики Беларусь в области привлечения финансовых средств приобретает огромное значение в банковской системе страны.

Актуальностью выбранной  нами темы курсовой работы является то, что в максимальной активизации процесса привлечения денежных средств граждан в банковский сектор заинтересованы не только сами банки, но и государство в целом. Рост банковских вкладов способствует стабилизации денежного обращения в стране, поскольку уменьшает налично-денежный оборот, снижает нагрузку на валютный рынок. Все это очень актуально и для нашей республики. Если в других странах используются различные источники внутренних инвестиций, в том числе и рынок ценных бумаг, то у нас в силу их малоразвитости особое значение приобретают сбережения населения, мобилизуемые через финансовые учреждения.

Однако, несмотря на то, что  приему вкладов от населения уделяется  большое внимание со стороны банков, остается немало проблем в данной области, в том числе и несовершенство системы гарантирования привлеченных средств физических лиц. Это требует анализа состояния и развития депозитных операций банков с населением, как в целом по республике, так и по отдельному коммерческому банку.

Объект исследования – филиал №510 ОАО «АСБ Беларусбанк».

Предмет исследования – операции банков по привлечению ресурсов.

Цель курсовой работы – исследовать состояние и динамику вкладов физических лиц филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк» и определить направления совершенствования условий привлечения денежных средств.

Для реализации заданной цели необходимо решение следующих первостепенных задач:

• раскрыть сущность и виды вкладов населения;
• проанализировать состояние вкладных операций филиала № 510 ОАО «АСБ Беларусбанк»;
• предложены мероприятия по совершенствованию системы страхования банковских вкладов (депозитов) населения на основе использования мирового опыта.

В ходе написания курсовой работы автором были использованы материалы учебных пособий, статей, монографий, аналитических данных филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк», законодательных актов Республики Беларусь, регламентирующих порядок организации депозитных операций.

 

 

1 Виды вкладов населения  и их характеристика

 

В банковской деятельности роль привлеченных средств исключительно  высока, так как, мобилизуя временно свободные средства физических и  юридических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Во все периоды деятельности коммерческих банков привлечение средств во вклады (депозиты) – были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, который  в свою очередь является одним важнейшим источником доходов банка, а в дальнейшем – и его прибыли.

Вклады населения составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков.

Банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события). Такое понимание вкладов (депозитов) предусмотрено ст. 179 Банковского кодекса Республики Беларусь [5].

Сущность депозита можно  раскрыть, прежде всего, через его  функции. К первой из них следует  отнести накопительную функцию. На микроэкономическом уровне накопительная функция проявляется следующим образом. Экономический субъект размещает временно свободные денежные средства в банке с целью их капитализации. Банк, в свою очередь, направляет привлеченные средства в активные операции с более высокой, по сравнению со стоимостью привлечения средств, доходностью. Впоследствии денежные средства возвращаются кредитору с выплатой накопленного за период хранения дохода. Реализация накопительной функции депозита на макроэкономическом уровне обусловлена позиционированием банков в рыночном пространстве. Их главная роль заключается в трансформации денежных сбережений в инвестиции и капитальные вложения. Таким образом, чем больше средств будет привлечено на депозитные счета в банковскую систему, тем больший объем ВВП будет направлен на накопление и больше ресурсов может быть предоставлено посредством кредита для инвестиционных вложений.

Вторая важнейшая функция  депозита – перераспределительная. Действительно, депозит, наряду с кредитом, создает механизм по перераспределению временно свободных денежных средств от экономических субъектов, имеющих их избыток, к тем, которые в них нуждаются для пополнения оборотного капитала и инвестиций. Очевидно, что масса средств, размещенных на депозитных счетах в банках, создает возможности для формирования банками портфеля активов в виде кредитов заинтересованным субъектам хозяйствования, т.е. перераспределения свободных ресурсов экономической системы.

Отношения по банковскому  вкладу регулируются Гражданским кодексом Республики Беларусь (статья 773), Банковским кодексом Республики Беларусь (статьи 179-196), актами банковского законодательства, разрешающими банкам привлекать средства граждан во вклады и предоставляющими вкладчикам право получать суммы по вкладу в виде процентов.

Согласно действующему законодательству в Республике Беларусь в качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

• небанковские финансовые учреждения,
• государственные предприятия и предприятия других форм собственности,
• индивидуальные предприниматели,
• физические лица,
• различные общественные организации.

Субъектами депозитных отношений могут выступать и  коммерческие банки. Это обусловлено  развитием прямых корреспондентских  отношений, сопровождающихся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам.

Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка проведения тех или иных банковских операций, на определенное время оседают на счетах в банке [6, с. 45].

Как видно из таблицы 1.1, по экономическому содержанию вклады населения делятся на срочные, вклады до востребования и условные.

Основные виды вкладов  населения представлены в таблице 1.1.

Согласно ст. 185 Банковского  кодекса Республики Беларусь вкладчиками  могут быть физические и юридические  лица. Вкладчики свободны в выборе банка или небанковской кредитно-финансовой организации для размещения во вклады (депозиты) принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады (депозиты) в одном либо нескольких банках и (или) одной либо нескольких небанковских кредитно-финансовых организациях. Также вкладчики могут распоряжаться вкладами (депозитами), получать по ним доход, давать поручения банку или небанковской кредитно-финансовой организации о перечислении денежных средств с их счетов по вкладу (депозиту) на другие банковские счета и (или) другим лицам и пользоваться иными видами банковских слуг в соответствие с законодательством Республики Беларусь и договором банковского вклада (депозита).

Срочные депозиты – это  денежные средства, внесенные или  переведенные в банк на фиксированный  срок, т.е. хранящиеся на банковских счетах в течение определенного времени, установленного при открытии соглашения между клиентом и банком.  Ставка процента по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможностей досрочного получения денежных средств. Однако в этом случае у клиента снижается процентная ставка по вкладу.