Привлечение банками средств физических лиц: состояние и перспективы развития

Таблица 1.1 - Виды вкладов  населения

Примечание – Источник [6, с. 45, таблица 1.3].

Срочные вклады населения имеют большую разновидность:

• вклад, ограниченный минимальной суммой и вклад без ограничения сумм;
• безотзывный вклад – вклад, не имеющий возможностей одностороннего отзыва;
• отзывной вклад – вклад, имеющий возможность одностороннего отзыва;
• пополняемый вклад – позволяет вкладчику периодически пополнять вклад дополнительными взносами;
• непополняемый вклад;
• вклад с фиксированной процентной ставкой на весь срок;
• вклад с фиксированной, увеличивающейся «прогрессивной» с течением срока процентной ставкой;
• вклад с нефиксированной в течение срока процентной ставкой;
• капитализированный вклад – вклады, по которым сумма начисленных процентов присоединяется к сумме основного вклада;
• конвертационный вклад – вклад, дающий возможность последующего перевода вклада в белорусских рублях в инвалютный [16, с. 68].

Банк заинтересован  в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного периода времени. Банки в значительной степени заинтересованы в приросте срочных вкладов и депозитов, так как он усиливает ликвидность позиций их балансов. Но следует иметь в виду, что при возрастании доли срочных вкладов в совокупном объеме ресурсов может произойти снижение доходности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравнению с ресурсами до востребования, средств.

Таким образом, срочный  вклад имеет четко определенный срок, по нему уплачивается, как правило, фиксированный процент и вводятся ограничения по досрочному изъятию вклада. При изъятии вклада ранее оговоренного срока банк может изъять суммы ранее выплаченных процентов по данному депозиту из основной суммы вклада, если договор депозита предусматривает снижение процентной ставки при досрочном возврате средств и ежемесячной выплаты процентов.

Депозиты до востребования  представляют собой средства, которые  без предварительного уведомления  банка со стороны клиента могут  быть востребованы в любой момент. Эти средства оседают в виде остатков на определенных банковских счетах, открытых их владельцами для осуществления расчетов и платежей или же для иного целевого использования средств, и, как правило, получение дохода по таким счетам не является основным мотивом их открытия.

В банковской практике сформировались следующие виды счетов, остатки на которых можно классифицировать как депозиты до востребования. Прежде всего, это текущие (расчетные) счета  предприятий и предпринимателей и текущие (расчетные) счета физических лиц (могут быть открыты как в национальной, так и в иностранной валютах), временные счета (открываются строящемуся предприятию, также для формирования уставного фонда создаваемых акционерных обществ), карт-счета, благотворительные счета, транзитные счета, средства на корреспондентских счетах других банков, пассивные остатки, отраженные на контокоррентном счете и другие виды [10, с. 96].

При регулярном использовании  хранящихся средств на текущих счетах у клиентов все равно остаются определенные неиспользованные остатки. Наличие остатков на счетах клиентов связано с оседанием средств на пассивных счетах в коммерческих банках в течение  того отрезка времени, установить который в момент их поступления на счет практически невозможно, такими являются расчетный счет, текущий счет и бюджетный счет, на котором хранятся целевые средства, корреспондентские счета по расчетам с другими банками, а также средства в расчетах. Банк, открывая счета клиентам, использует остатки по счету для проведения активных кредитных операций.

Преимуществом депозитных счетов до востребования является их высокая ликвидность. Деньги на такие  счета зачисляются и снимаются  по мере осуществления операций, отражаемых в денежном выражении на этих счетах. Основной недостаток – отсутствие уплаты процентов по счету или очень невысокий процент. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать следующим образом:

• взнос и изъятие денег осуществляется в любое время, без каких – либо ограничений;
• банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки, либо вообще не платит.

В условиях возросшей  конкуренции по привлечению вкладов  коммерческие банки стремятся привлечь дополнительную массу клиентов и  стимулировать прирост вкладов  до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышения качества их обслуживания.

К депозитной форме привлечения  денежных средств населения можно  также отнести сберегательные сертификаты. Депозитный и сберегательный сертификаты – это письменное свидетельство банка – эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему. Отличия депозитных и сберегательных сертификатов заключается в том, что первые могут приобретать юридические лица и индивидуальные предприниматели, вторые – физические лица. При покупке сберегательных сертификатов и при их погашении возможно использование как безналичных, так и наличных денежных средств. Сертификаты в обязательном порядке являются срочными. Максимальный срок обращения – 1 календарный год. Передача сберегательного сертификата может быть осуществлена только от физического лица к физическому, а депозитный сертификат может передаваться только юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю [6, с. 47].

Условные вклады – это вклады, в соответствии с которыми вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (не наступлении) определенного в договоре события. С точки зрения ГК  указание на событие, которое должно неизбежно наступить, - это также разновидность сроков. Поэтому условный вклад является в большей степени разновидностью срочного вклада, хотя в соответствии со ст. 182 Банковского Кодекса он является отдельным видом вкладов.

Итак, сложившийся в республике депозитный рынок можно классифицировать по ряду признаков [16, с. 66]:

• принадлежности вкладчика к юридическому или физическому лицу;
• видам валют – депозиты подразделяются на депозиты, привлекаемые в белорусских рублях и инвалюте;
• денежной форме – вклады, привлекаемые в наличной форме и безналичной;
• срочности – все депозитные операции можно подразделить на депозиты: до востребования; срочные; накопительные.

Банк как коммерческая организация, осуществляющая банковские операции, направленные на извлечение прибыли, принимает на себя связанные с этими операциями коммерческие риски. Размещая свои свободные денежные средства в банках, физические лица принимают на себя часть данных рисков, хотя для физических лиц эти риски снижаются посредством системы гарантирования выплаты средств из гарантийного фонда и системы государственных гарантий.

Конституцией Республики Беларусь гражданину предоставлено право помещать денежные средства во вклады в банки и получать доход. Согласно статье 44 Конституции Республики Беларусь государство поощряет и охраняет сбережения граждан, гарантирует возврат вкладов. В соответствии со статьей 13 Банковского кодекса Республики Беларусь один из принципов банковской деятельности — обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков. Таким образом, ответственность за результаты деятельности коммерческого банка, включая выполнение обязательств перед вкладчиками, несет не государство, а сам банк. Государство может осуществлять только регулирующие функции, создавая основу для взаимоотношений между вкладчиком и банком.

Согласно статье 120 Банковского кодекса государство поощряет и охраняет сбережения граждан, создает гарантии возврата вкладов. Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств физических лиц и компенсации потери дохода по вложенным средствам в соответствии с законодательством РБ могут разрабатываться различные формы гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц.

Определенного рода гарантийные  функции выполняет размещаемый  в Национальном банке фонд обязательных резервов от привлеченных средств (ФОР). Этот фонд формируется за счет депонирования  банками части привлеченных ими  денежных средств. Посредством этого фонда, с одной стороны, осуществляется регулирование денежной массы в обращении, а с другой – страхуется (обеспечивается) ликвидность и платежеспособность банков.

Таким образом, привлечение  денежных средств населения является существенной и неотъемлемой частью проводимой депозитной политики, как в рамках отдельного банка, так и в целом по республике. Банковский вклад продолжает оставаться наиболее простой и доступной формой сбережения денежных средств физических лиц. Коммерческие банки в свою очередь, привлекая средства населения, формируют собственную ресурсную базу. Причем для банков депозиты – это главный и одновременно один из самых дешевых видов ресурсов. С целью наиболее полного использования возможностей по привлечению средств граждан в республике разрабатываются и реализуются комплексы мероприятий, направленных на стимулирование сберегательного процесса.

2 Анализ динамики и структуры вкладов (депозитов) физических лиц филиала № 510 ОАО «АСБ Беларусбанк»

ОАО «АСБ Беларусбанк» является крупнейшим финансовым институтом Республики Беларусь.

В системе  белорусских банков ОАО «АСБ Беларусбанк» традиционно является лидером, занимающим доминирующие позиции по большинству показателей, в т.ч. по размеру активов, собственного капитала, кредитного и депозитного портфелей, прибыли.

На счетах ОАО «АСБ Беларусбанк» хранится более 62% денежных средств населения, привлеченных  всей банковской системой страны (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 - Объемы привлечения денежных средств населения во вклады

ОАО «АСБ Беларусбанк» на 01.01.2010 г.

П р и м е ч а н и  е - Источник: собственная разработка по данным,

размещенным  на сайте ОАО «АСБ Беларусбанк»

Одной из главных задач филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк» является предоставление населению возможности надежного хранения и накопления денежных средств. Для выполнения этой задачи филиал совершает операции по приему  вкладов населения в национальной и иностранной валютах. Более подробная информация о видах вкладов в национальной и иностранной валюте представлена в приложениях А и Б.

Особой гордостью банка  является впервые внедренная в республике и не имеющая аналогов система строительных сбережений, предусматривающая гарантированное предоставление кредита на строительство и покупку жилья при условии накопления определенной суммы средств на специальном вкладном счете.

Система строительных сбережений ОАО «АСБ Беларусбанк» с одной стороны позволила расширить возможности населения по решению жилищной проблемы, с другой – предоставила банку дополнительный источник долгосрочных ресурсов.

Участником системы строительных сбережений в ОАО «АСБ Беларусбанк» может стать любое дееспособное физическое лицо (гражданин Республики Беларусь, иностранный гражданин и лицо без гражданства), прописанное в Республике Беларусь, имеющее постоянный источник дохода и вступившее в программу путем заключения договора жилищных сбережений.

Участие в системе строительных сбережений предполагает прохождение двух этапов. Первый — период накопления собственных сбережений, второй — период кредитования. При этом вкладчик сам выбирает вариант накопления (3, 5 или 7 лет) и определяет сумму, которую намерен инвестировать в строительство или приобретение жилья. Все условия закрепляются в соответствующем договоре между банком и клиентом.