Отчет по практике в ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Января 2013 в 20:04, отчет по практике

Краткое описание

Целью написания отчета по преддипломной практике – оценка современного состояния кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, выявление проблем и пути их решения, а так же анализ финансового состояния «ЮНИАСТРУМ БАНК». Основные задачи исследования:
1. Рассмотреть общую характеристику деятельности коммерческого банка ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК».
2. Изучить нормативно-правовую основу деятельности коммерческого банка.
3. Проанализировать финансовое состояние коммерческого банка ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК».
4. Выделить основные проблемы в кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства.
5. Предложения по улучшению кредитования малого и среднего предпринимательства.

Содержание

Введение.
1. Общая характеристика деятельности ФКБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО).
1.1. Краткое описание истории создания банка.
1.2. Организационная характеристика банка.
1.3. Политика и стратегия развития банка.
1.4. Нормативно-правовая основа деятельности банка.
2. Анализ финансового состояния ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК».
2.1. Анализ динамики структуры активов и пассивов.
2.2. Анализ изменения величины и структуры доходов, расходов и прибыли.
2.3. Выполнение КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» экономических нормативов и динамика показателей эффективности.
3. Проблемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса.
3.1. Предложения по улучшению кредитования малого и среднего предпринимательства.
Заключение.
Список использованных источников.
Приложение 1.
Приложение 2.
Приложение 3.

Скачать полностью (576.56 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

Отчет.doc

— 617.25 Кб (Скачать документ)

В данной работе сделана  попытка охарактеризовать малое  и среднее предпринимательство  в России в настоящее время, выделить особенности и проблемы кредитования малого и среднего бизнеса.

Необходимо отметить, что  малый и средний бизнес в России уже имеет довольно широкую правовую основу, но она недостаточна. Проблема состоит в том, что она однобока и принятые правовые аспекты не реализуются, что делает абсурдным принятие каких-либо новых нормативно-правовых актов. И  как следствие – несовершенство налоговой системы.

На данном этапе развитию кредитования МСБ мешают: бюрократизм  и коррупция, которые поразили всю  Россию; развитие среди субъектов  МСБ в основном торгово-посреднических фирм; неравномерность и непредсказуемость  развития всей экономики, как в территориальном  плане, так и во временном; недостаточность  и недоработанность правовой базы. Можно сказать, что малый бизнес в России – уже реальность, от его развития, от отношения общества и государства к этой сфере экономики зависит и развитие всей России в целом.

Динамизм, развитие и диверсификация форм малого бизнеса дают основания  предполагать, что в обозримом  будущем этот сектор хозяйствования будет развиваться.

Малое предпринимательство  ведет к оздоровлению экономики  в целом. Следовательно, лучшим выходом  из создавшейся в России кризисной  ситуации была бы государственная политика правительства, направленная на расширение и развитие предприятий малого предпринимательства  в нашей стране.

Именно малые и среднее  предприятия, особенно в случае удовлетворительной разработки новой государственной  политики в области решения проблем  кредитования малого предпринимательства, могут стать основой рыночных структур во многих отраслях, обеспечить перелив инвестиций в сферы наиболее эффективного приложения ресурсов и тем самым соединить процессы структурной политики и формирование всероссийского рынка.

Основные проблемы со стороны  банков заключаются в неразвитости банковских технологий, зачастую не позволяющих  снизить издержки обращения на обработку  одного клиента, а также в относительно небольшой статистике кредитования, затрудняющей точную скоринговую оценку рисков, связанных с кредитованием малого бизнеса.

В последнее время развитие малого бизнеса демонстрировал стабильный рост: увеличиваются обороты представляющих его компаний и предпринимателей, количество создаваемых ими рабочих  мест, вклад предприятий этого  сектора в ВВП страны. Одновременно растет потребность в средствах для развития, что делает малый и средний бизнес все более привлекательным для банков. В перспективе это приведет к улучшению условий кредитования, в том числе к снижению ставок, а также упрощению требований кредитных организаций к заемщикам, представляющим субъектов малого предпринимательства.

Для представителей малого и среднего бизнеса разработана  упрощенная процедура оценки кредитоспособности. Учитывая, что у малых предприятий, как правило, несколько несовершенный  бухгалтерский и финансовый учет, кредитные эксперты должны консультировать  малые предприятия и помогать им с подготовкой отчетности и  заключения для предоставления в  кредитный комитет банка.

В результате проведенного отчетного исследования:

1. Предложено с помощью заключения договоров между банками и государством создавать коммерческие фонды в качестве юридического лица, которые будут брать на себя часть обязательств по банковским кредитам в пользу малого бизнеса. Данные обязательства заключаются в том, что за счет бюджетных средств будет производится субсидирование части процентной ставки. Положительным моментом от решения этой проблемы станет для банков – новым потоком заинтересованных в кредитовании клиентов в лице малого бизнеса, а для малого бизнеса – расширение возможностей по развитию своего бизнеса за счет кредитных средств. Эффектом будет – развитие малого бизнеса в нашей стране, который создаст здоровую конкуренцию крупным предприятиям монополистам и освоение ниши в кредитовании малого бизнеса с применением благоприятных условий и также создание конкурентной борьбы между большим числом банков.

2. Разработана и рекомендована к применению новая схема выдачи кредита субъектам малого предпринимательства. По нашему мнению, предлагаемая схема будет способствовать тому, что за счет сокращения времени рассмотрения кредитного заявления, работники сектора кредитования смогут рассматривать большее число этих заявлений, т.е. это создаст для банка дополнительный поток новых клиентов. Положительным результатом этого будет выдача большего объема кредитных средств и соответственно получение большего прироста доходов от совершения данных операций. С другой стороны, сокращение сроков рассмотрения кредитной заявки позволит малому предприятию получить заемные средства в сжатый период времени, по сравнению с действующим порядком. Это окажет благоприятное воздействие на развитие бизнеса и, как следствие, желание сотрудничать с банками.

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) от 26.01.1996 г. N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995 г.) (ред. от 30.11.2011 г.);

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

Федеральный закон от 02.12.1990 г. N 395-1ФЗ (ред. от 28.07.2012 г. №144-ФЗ)  «О банках и банковской деятельности»;

Федеральный закон от 24.07.2007 г. №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»;

Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 г. №254-П (ред. от 04.12.2009 г. N 2355-У) «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;

Инструкция от 14 января 2004 г. № 109-и (ред. от 12.11.2009 г.) «О порядке  принятия решения о государственной  регистрации кредитных организаций  и выдаче лицензий на осуществление  банковских операций»;

Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка». Изд. 2-е перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2007 г.;

Буевич С.Ю. «Анализ финансовых результатов банковской деятельности»: учебное пособие – М.: КНОРУС, 2008 г.;

Борисова. М.Н. «Проблемные  кредиты в банках Банковское дело».  Изд. 2-е перераб. и доп. Учебник для вузов. – М.: 2007 г.;

Шамрай А.А. «Состояние рынка кредитования малого и среднего предпринимательства в 2010 году и ближайшие перспективы». – М., 2011 г.;

Русанов Ю.Ю., Разина О.М. «Что необходимо для развития малого и среднего бизнеса» Банковское дело. – М. №6: 2007 г.;

 Картуесов А., Камешков Н., Дорокин М., Волков С. «Кредитование малого и среднего бизнеса в России: крупные банки готовятся к реваншу». – М: 12.05. 2012 г.;

Аналитический отчет по ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК» BankStars – М.: 2012 г.;

Википедия свободная энциклопедия –  http://ru.wikipedia.org;

Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) – cbr.ru;

Официальный сайт коммерческого  банка ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК» - http://www.uniastrum.ru.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Общая структура балансового  отчета (млн. руб.)

Наименование  показателя.

01.01.2012 г.

01.01.2011 г.

01.01.2010 г.

Изменение.

I Активы

        

Денежные средства

2 660

2 557

3 419

-759

Средства кредитных организаций  в ЦБ РФ

2 625

4 132

3 820

-1 196

Обязательные резервы 

1 060

1 381

1 013

47

Средства в кредитных  организациях

3 747

2 176

2 187

-1 128

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или  убыток

0

0

0

0

Чистая ссудная задолженность 

73 078

68 842

52 942

20 136

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 

43

45

38

5

Инвестиции в дочерние и зависимые организации 

0

0

0

0

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 

199

251

534

-335

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

3 266

2 903

2 513

753

Прочие активы

3 223

3 577

2 777

446

Всего активов

88 841

84 484

70 144

18 697

  1. Пассивы
        

Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ

0

0

0

0

Средства кредитных организаций

24 024

27 396

15 934

8 090

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

53 528

45 478

44 282

9 246

Вклады физических лиц

35 306

29 066

32 608

2 698

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток

0

0

0

0

Выпущенные долговые обязательства

1 233

2 152

893

340

Прочие обязательства

1 311

837

635

676

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям  и операциям с резидентами  офшорных зон

53

91

60

-7

Всего обязательств

80 150

75 955

61 805

18 345

  1. Источники собственных средств
        

Средства акционеров (участников)

5 100

5 100

5 100

0

Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)

0

0

0

0

Эмиссионный доход 

766

766

766

0

Резервный фонд

150

150

150

0

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи 

-16

-14

-20

4

Переоценка основных средств 

2 511

2 349

2 170

341

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет 

178

172

210

-32

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

2

6

-38

40

Всего источников собственных  средств

8 690

8 529

8 338

352

  1. Внебалансовые обязательства
       

Безотзывные обязательства  кредитной организации

9 497

10 845

7 891

1 606

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

239

374

454

-215

Условные обязательства  некредитного характера

0

0

0

0


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Общая структура отчета о  прибылях и убытках

Наименование  показателя.

01.01.2012 г.

01.01.2011 г.

01.01.2010 г.

Изменение.

Процентные доходы, всего, в том числе:

9 961

9 652

6 578

3 383

От размещения средств в кредитных организациях

205

108

340

-135

От ссуд, предоставленных  клиентам, не являющимся кредитными организациями 

9 737

9 511

6 170

3 567

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

0

0

От вложений в ценные бумаги

18

33

66

-48

Процентные расходы, всего, в том числе:

4 966

5 202

4 650

316

По привлеченным средствам  кредитных организаций 

817

934

562

255

По привлеченным средствам  клиентов, не являющихся кредитными организациями 

4 016

4 185

4003

13

По выпущенным долговым обязательствам

133

83

85

48

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

4 994

4 450

1 928

3 66

Изменение резерва на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

-1 248

-1 181

-927

-321

Изменение резерва на возможные  потери по начисленным процентным доходам 

-76

-106

-84

8

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после  создания резерва на возможные потери

3 746

3 268

1 001

2 745

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через  прибыль или убыток

0

0

-1

1

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в  наличии для продажи 

-108

0

121

-229

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми  до погашения 

-1

-3

-474

473

Чистые доходы от операций с иностранной валютой 

319

180

660

-341

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

20

165

-16

36

Доходы от участия в  капитале других юридических лиц 

0,660

0,526

0,253

0,407

Комиссионные доходы

1 293

1 484

3 237

-1 944

Комиссионные доходы

227

238

233

-6

Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, имеющимся  в наличии для продажи

0

0

0

0

Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 

100

0

-13

113

Изменение резерва по прочим потерям 

-29

-158

-153

124

Прочие операционные доходы

179

350

127

52

Чистые доходы (расходы)

5 291

5 051

4 624

667

Операционные расходы 

4 944

4 727

4 236

708

Прибыль (убыток) до налогообложения 

347

324

388

-41

Начисленные (уплаченные) налоги

345

318

426

-81

Прибыль (убыток) после налогообложения 

2

6

-38

40

Выплаты из прибыли после  налогообложения, всего, в том числе:

0

0

0

0

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

0

0

0

0

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда 

0

0

0

0

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

2

6

-38

40





 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Общая структура отчета о  движении денежных средств

Наименование  показателя.

01.01.2012 г.

01.01.2011 г.

01.01.2010 г.

Изменение.

Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности

Денежные средства, полученные от (использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах  и обязательствах, всего, в том  числе:

234

382

181

53

Проценты полученные

10 200

8 504

5 609

4 591

Проценты уплаченные

-4 570

-4 902

-4 666

96

Комиссии полученные

1 293

1 484

3 237

-1 944

Комиссии уплаченные

-228

-238

-233

5

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости  через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи

0

0

195

-195

Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

0

0

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

319

180

553

-234

Прочие операционные доходы

49

275

80

31

Операционные расходы

-4 370

-4 430

-4 320

-50

Расход (возмещение) по налогам

-356

-492

-81

-275

Прирост (снижение) чистых денежных средств от операционных активов  и обязательств, всего,  
в том числе:

-1 459

-2 963

-530

-929

Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам на счетах в  Банке России

321

-367

-858

1 179

Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым  по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

0

0

Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности

-5 158

-17 051

2 076

- 7 234

Чистый прирост (снижение) по прочим активам

190

444

-20 184

- 19 994

Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России

0

0

322

-322

Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных организаций

-3 669

11 379

-4 500

831

Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями 

7 800

1 475

13 748

- 5 948

Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток

0

0

7 771

-7 771

Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым обязательствам

-859

1 177

0

-859

Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам

-84

-19

-349

265

Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2)

877

-2 582

1 442

2 319

Чистые денежные средства, полученные от  (использованные в) инвестиционной деятельности

Приобретение ценных бумаг  и других финансовых активов, относящихся  к категории “имеющиеся в наличии  для продажи”

0

0

0

0

Выручка от реализации и  погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к  категории “имеющиеся в наличии  для продажи”

0

0

172

-172

Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории “удерживаемые  до погашения”

-8

4

0,225

-8,225

Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории  “удерживаемые до погашения”

51

270

-24

75

Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов

-450

-446

208

-658

Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов

75

43

-80

155

Дивиденды полученные

0,660

0,526

2

-1,34

Итого по разделу 2 (сумма  строк с 2.1 по 2.7)

-332

-127

253

-585

Чистые денежные средства, полученные от  (использованные в) финансовой деятельности

Взносы акционеров (участников) в уставный капитал

0

0

0

0

Приобретение собственных  акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)

0

0

0

0

Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)

0

0

0

0

Выплаченные дивиденды

0

0

0

0

Итого по разделу 3 (сумма  строк с 3.1 по 3.4)

0

0

0

0

Влияние изменений официальных  курсов иностранных валют по отношению  к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты

-57

-131

203

-260

Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов

488

-2 840

-39

527

Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного  года

7 484

10 325

6 451

1 033

Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного  года

7 972

7 484

6 412

1 560

Информация о работе Отчет по практике в ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК»