Отчет по практике в ООО «ЮНИАСТРУМ БАНК»

 

Непрозрачность  заемщика МСБ и ранее занимала верхние места в этом списке, но в 2011 году ситуация усугубилась из-за недостаточно продуманной фискальной политики. Как признало Министерство финансов, рост социальных страховых взносов не привел к адекватному увеличению поступлений. За 2011 год взносов было собрано только на 1 % больше, чем в 2010 году. Основная причина – рост доли серых схем ухода от налогообложения, которые, в свою очередь, приводят к снижению транспарентности МСБ. В 2011году снова наметился рост количества субъектов, которые минимизируют налоги, используют непрозрачные формы расчетов с контрагентами.

Помимо транспарентности заемщиков банкиры также выделили два больших блока проблем. Первый блок – плохое качество залогового обеспечения. Из мер, предпринимаемых государством, здесь можно выделить активное развитие гарантийных фондов, предоставляющих гарантии банкам. Их деятельность позволяет выдавать ежегодно на 200-300 млрд. рублей кредитов МСБ дополнительно. Однако в руках властей есть еще один действенный и дешевый инструмент – введение обязательной регистрации движимого имущества. Соответствующий закон был предложен еще в 2010 году, но до сих пор не принят. Основная его цель – сокращение мошенничества при кредитовании. Сейчас для перепродажи заложенного движимого имущества фактически нет каких-либо препятствий. Это заставляет банки осторожней подходить к оценке залогов, в первую очередь при кредитовании МСБ. Используются высокие дисконты, в процентные ставки закладываются значительные риски.

Третий насущный вопрос –  резервирование. В соответствии с  положением ЦБ РФ 254-П, под большинство  ссуд МСБ по формальным признакам  необходимо создавать повышенные резервы. Банки вынуждены относить основную часть кредитов малому и среднему бизнесу к III категории качества, которая предусматривает создание резервов в размере от 21 до 50% от балансовой стоимости ссуды. Стратегически в долгосрочном периоде это выгодно банкам. Прибыль из-за завышенных резервов вернется на балансы после погашения кредитов позже, а в текущем периоде банки получают возможность пользоваться налоговым щитом. Другой вопрос в том, что в большинстве банков используется краткосрочное планирование и системы мотивации менеджмента, базирующееся, в том числе на прибыли по РСБУ⁴.

Проблемы кредитования обострились  в условиях кризиса. Кризис подорвал финансовое благополучие многих предпринимателей, многие заемщики столкнулись с финансовыми  сложностями (проводились реструктуризации, закрывались и перепрофилировались  компании, шли увольнения, фиксировались  убытки), что негативно сказалось  на их кредитной истории, существенно  сократились объемы кредитования МСБ. Кроме того, маленькие фирмы, как  правило, существуют на рынке намного  меньше времени, чем крупные, к тому же они более подвержены различным  «финансовым волнениям» в стране. Поэтому сейчас в России очень  немногие малые предприятия обладают кредитной историей.

Сегодня далеко не у всех кредитных организаций налажена нормальная организация работы с  малым бизнесом. Основные проблемы заключаются в неразвитости банковских технологий, зачастую не позволяющих  снизить издержки обращения на обработку  одного клиента, а также в относительно небольшой статистике кредитования, затрудняющей точную скоринговую оценку рисков, связанных с кредитованием малого бизнеса. Как следствие даже если у банка и имеются соответствующие программы для МБ, то довольно часто ссуды, выдающиеся по этим программам, остаются для предпринимателей недоступными по цене.

В целом наименьшие шансы  получить кредит у фирм, проработавших  на рынке менее одного года, ведущих  упрощённую бухгалтерию, а также  не имеющих поручителя или залога. В таких случаях, даже банки, обладающие государственной поддержкой, выдают кредиты на крайне невыгодных условиях.

По мнению экспертов, три  первых пункта, указанные в таблице 6, являются главными системными точками, используя которые государство  способно придать рынку сильный  импульс развития. Примечательно, что  свои собственные проблемы (нехватка квалифицированных кадров, недостаточность  опыта кредитования МСБ, недостаточное  развитие филиальных сетей банков) банки ставят на последние места.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО УЛУЧШЕНИЮ  КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА 

Анализ опыта кредитования малого бизнеса российскими банками  показал, что успех на данном рынке  зависит в первую очередь от используемой технологии предоставления кредитов и  уровня подготовки кредитных экспертов. Отличительными особенностями технологии кредитования предприятий малого бизнеса  являются быстрая обработка заявок на получение кредита, упрощенные, но четко регламентированные и стандартизированные  процедуры обработки запросов и  получения кредита, четкая сегментация  спроса с предложением каждой группе клиентов соответствующих условий  кредитования. На сегодня ограничение  кредитных рисков обычно обеспечивается реализацией методик определения  кредитного рейтинга заёмщика. Эти  методики у разных банков несколько  отличаются друг от друга, но в большинстве  случаев при оценке кредитного рейтинга юридических лиц содержат следующие  общие элементы:

1. Определение класса  кредитоспособности заёмщика в  зависимости от суммы баллов, определяемой показателями финансово-  хозяйственной деятельности предприятия;

2. Определение категории  корпоративности определяемой историей  взаимоотношений с банком, учитывающей  показатели потоков денежных  средств по наличным и безналичным  поступлениям, наличие депозитных  счетов в данном банке, средние  месячные остатки денежных средств  на пассивных счетах в банке,  доходность клиента для банка  и т.п.;

3. Достаточность обеспечения;

4. Кредитная историю клиента в других банках.

Подобные методики определения  кредитных рейтингов заёмщика обладают следующими недостатками:

1. Эти методики не учитывают  специфические особенности клиента,  связанные с его принадлежностью  к той или иной группе «прошлых»  клиентов по способности рассчитаться  с банком по принятым на  себя обязательствам;

2. Эти методики не учитывают  возможные изменения состояния  клиента с течением времени  и не позволяют оперативно  в реальном масштабе времени  корректировать значение кредитного  рейтинга.

Первый из указанных недостатков  может быть преодолён посредством  применения скоринговых технологий определения кредитных рейтингов. Скоринг представляет собой метод классификации заёмщиков на группы, позволяющий, на основе кредитной истории «прошлых» клиентов, определить насколько велика вероятность того, что потенциальный заёмщик вернёт кредит в срок. Как показала практика применения скоринговых систем на Западе, основным достоинством этих систем является снижение риска невозврата кредита, быстрота и объективность в принятии решений и потенциальная возможность эффективного управления кредитным портфелем, обеспечивающего оптимизацию соотношения между доходностью кредитных операций и уровнем риска.

В России скоринговые системы начали внедряться в практику оценки кредитных рейтингов сравнительно недавно, причём впервые подобные системы были внедрены в России страховой компанией РОСНО, которая, используя скоринг, предоставляет банкам доступ к результатам оценки кредитного рейтинга потенциальных заёмщиков и страхует, с учётом результатов оценок скоринговой системы, одобренные кредиты. При скоринге высок процент отказов в выдаче кредитов, поэтому есть риск потерять крупного клиента, которому система могла отказать по несущественной причине.

Предложение первое: упрощение процедуры кредитования способствует снижению возникающих издержек. Целесообразно установить порог суммы кредита, ниже которой будет применяться данная методика при обращении заемщика в банках. Однако лояльный подход будет компенсирован увеличением процентной ставки. При более крупных кредитах следует применять более глубокий анализ состояния заемщика, так как возникают различные нюансы, требующие детального рассмотрения.

Система кредного скоринга для малого бизнеса может эффективно работать, как с залоговыми, так и с беззалоговыми кредитами, и позволяет банку максимально автоматизировать процесс рассмотрения кредитной заявки. Высокая скорость принятия окончательного решения - основное требование рынка к этому виду кредитования, поскольку специфика малого бизнеса подразумевает быстрый оборот капитала. Банк, использующий скоринговую систему для малого бизнеса, может полностью соответствовать рыночным условиям и получит надежный и эффективный инструмент в конкурентной борьбе.

Однако основной проблемой  кредитования МСБ является большие  сроки рассмотрения кредитов, в случае не типовых заявок.

Нередки случаи, когда клиенту  приходилось ждать решения до 2 месяцев! Причиной этого является слишком большие расстояния между  андеррайтерами и кредитными отделениями  филиалов банков. Зачастую андеррайтеры не понимают того, что им хочет объяснить  кредитный специалист, что влечёт за собой затягивание кредитного процесса, и  усложнение процедуры  получения кредита для заемщика, что сулит для него убытками.

Предложение второе: рекомендуется упростить систему контроля за кредитными рисками, путем расширения списка типовых продуктов. В последнее время в этом направлении в банке началась активная работа, что безусловно благотворно скажется на качестве обслуживания клиентов.

Совершенствование кредитования МСБ не может быть осуществлено без  совершенствования политики банков, без развития соответствующей активности самих предпринимателей и без  поддержки со стороны государства.

Предложение третье: необходимо увеличить сроки и объемы финансирования субъектов МСБ, расширить перечень видов деятельности, подпадающих под льготное кредитование, обеспечение финансовой поддержки путем кредитования в коммерческих банках по пониженной процентной ставке. Региональные фонды поддержки малого предпринимательства должны содействовать МСБ в получении правительственных заказов и заключении контрактов с крупными предприятиями, осуществлять косвенную финансовую поддержку малых предприятий, направленную на привлечение инвестиций. Необходимо создавать и развивать венчурные фонды.

Знание зарубежного опыта  было бы очень полезно для применения в экономиках развивающихся стран, в частности, и в России. Анализ и изучение зарубежного опыта  малого и среднего бизнеса позволит государственным и муниципальным  органам разрабатывать различные  программы поддержки предпринимательства.

Только правильная и целенаправленная политика по поддержке и развитию малого и среднего предпринимательства, как со стороны государства, так  и внутри самого малого предприятия  позволит улучшить ситуацию, сложившуюся  в данном сегменте экономики.

Предложение четвертое: принятия комплекса мер для решения существующих проблем и противоречий становится очевидной. При этом коммерческим банками необходимо внедрять специальные подходы, обеспечивающие сочетание технологий, применяемых в работе как с корпоративными, так и с розничными клиентами, и на этой основе создать унифицированную систему быстрого обслуживания МСБ, определяющего рентабельность банка.

Несмотря на большие трудности, с которыми сталкиваются в настоящее  время коммерческие банки и МСБ, сотрудничество данных субъектов имеет  огромные перспективы. Ведь кредитуя малый  бизнес, банк выращивает себе потенциально лояльного клиента на многие годы, диверсифицирует свой кредитный  портфель, наращивает сопутствующие  комиссионные доходы и имеет возможность  использовать для фондирования подобных кредитов денежные средства, выделяемые государством.

Интерес банков к МСБ будет  возрастать, учитывая ужесточение конкуренции  в сегменте корпоративного бизнеса  и розничного кредитования.

По прогнозам экспертов  в ближайшее время большую  роль при получении кредитов МСБ  будет играть уровень сервиса. Наиболее важными критериями станут сроки  получения кредита, быстрота принятия решения о возможности финансирования. Все это приведет к дальнейшему  сокращению времени оформления кредитов, уменьшению количества необходимых  для этого документов, росту доли беззалоговых кредитов, снижению процентных ставок и увеличению сумм кредитования.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Одним из методов развития экономики в стране является поддержка  существующих предприятий и помощь в создании новых. Такие методы осуществляет государство вместе с кредитными учреждениями.

Сегодня кредитование субъектов  малого предпринимательства эффективно в том случае, если банками предусмотрены  наиболее выгодные условия для малого бизнеса, чтобы с наименьшими  затратами субъектов малого предпринимательства  создавать и развивать отдельные  отрасли экономики. Наряду с поддержкой кредитных учреждений оказывается  и помощь со стороны государства, но пока её требования к малому бизнесу  весьма велико.

Проанализировав финансовое состояние КБ «Юниаструм банк», можно сделать вывод, что в целом банк имеет положительные финансовые результаты.

В течение анализируемого периода валюта баланса, а также  доходы и расходы банка стабильно  увеличивались. Отмечается рост уставного  капитала и собственных средств  банка. Средства клиентов (некредитных организаций) занимают большую долю в общей сумме обязательств. За отчетные период произошло их увеличение за счет роста суммы средств населения и вкладов физических лиц. Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций.

Основными заемщиками КБ «Юниаструм банк» являются юридические лица, т.к. банку выгодно сотрудничать с ними, потому что они имеют более стабильный бизнес, по сравнению с физическими лицами, и меньше риск неплатежеспособности.