Методология разработки концепции регулирования финансово-кредитной системы

На правах рукописи

 

 

 

 

Болонин Алексей Иванович

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МЕТОДОЛОГИЯ РАЗРАБОТКИ КОНЦЕПЦИИ РЕГУЛИРОВАНИЯ

ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

 

 

 

Специальность 08.00.10. – Финансы, денежное обращение и кредит

 

 

 

 

 

 

 

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени 

доктора экономических  наук

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2010

 

 

Работа выполнена  на кафедре финансов и кредита  ГОУ ВПО «Российский государственный  торгово-экономический университет»

 

 

 

Научный консультант	Доктор экономических наук, профессор Юткина Татьяна Федоровна
Официальные оппоненты	Доктор экономических наук, главный  научный сотрудник Института экономики РАН, профессор Рогова Ольга Леонидовна
	Доктор экономических наук, профессор Шуляк Павел Николаевич
	Доктор экономических наук, профессор Тютюкина Елена Борисовна
Ведущая организация	ГОУ ВПО «Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова»

 

 

 

 

Защита  состоится « 12 » октября 2010 г. в 11:00 часов на заседании диссертационного совета Д 446.004.01 при ГОУ ВПО «Российский государственный торгово-экономический университет» по адресу: 125993, Москва, ул. Смольная, дом. 36, ауд. 209.

 

 

 

С диссертацией можно ознакомиться в  библиотеке ГОУ ВПО «Российский  государственный торгово-экономический университет»

 

 

 

 

Автореферат разослан «      »                       2010 г.

 

 

 

Ученый  секретарь 

Диссертационного  совета     Ю.К. Харакоз 

 

1. Общая характеристика работы

Актуальность исследования. Цикличность развития экономики, глобализация финансовых процессов предопределяют необходимость перманентного регулирования финансовой политики государства с целью приведения её инструментов в соответствие с объективными изменениями внутренней и внешней экономической среды. Адекватность инструментов финансовой политики требованиям времени служит важнейшей предпосылкой экономического роста, обеспечивает тем самым упрочение позиций экономических субъектов на международных финансовых рынках. Потребность расширения межотраслевых и международных экономических связей сохраняется и на посткризисном этапе развития экономики России. Однако в силу особенностей посткризисного состояния экономики государства и его финансовой системы возникает объективная потребность в поиске новых концепций финансового оздоровления экономики и регулирования воспроизводственных процессов на макроэкономическом уровне. Проведение крупномасштабных научных исследований объективных и субъективных, внутренних и внешних факторов, определяющих состояние финансово-кредитной системы государства, позволяет выработать адекватную времени концепцию государственного регулирования финансово-кредитной системы, основанную на принципах справедливого налогообложения, программно-целевого финансирования бюджетных потребностей и софинансирования затрат расширенного воспроизводства на корпоративном уровне.

Следовательно, проблема создания целостной концепции  государственного регулирования финансово-кредитной системы с целью её устойчивого функционирования приобретают на современном этапе особую актуальность.

Во-первых, устойчивое функционирование финансово-кредитной  системы обеспечивает стабильность аккумулирования доходов федерального, региональных и местных бюджетов страны налоговыми и неналоговыми методами, обеспечивая тем самым реализацию государственных решений в области финансовой и налогово-бюджетной политики.

Во-вторых, научно-обоснованная концепция финансово-кредитной  политики государства обеспечивает  благоприятный инвестиционный климат в стране, условия для обновления факторов производства, рост капитализации отечественных компаний и их конкурентоспособности.

В-третьих, устойчивость финансово-кредитной  системы государства является главной  предпосылкой экономического роста  всех сфер хозяйствования. Стабилизирующее вмешательство государства в экономику особенно результативно в период кризисов, что подтверждают результаты антикризисных мер российского правительства в 2008-2010 гг.

В-четвертых, от результативной финансово-кредитной  политики выигрывает общество в целом за счет уверенности в собственном финансовом благополучии и обретения социальных гарантий на текущий момент и на перспективу.

Степень теоретической разработанности  темы. Исследованию проблем функционирования финансово-кредитных систем посвящено множество работ, однако, современные тенденции развития экономики ставят перед финансовой наукой новые задачи. Имеющиеся научные труды в области финансов, денежного обращения и кредита по тематической направленности можно систематизировать следующим образом.

Возможности методов институционального регулирования  экономики исследован Дж. Стиглицем. Монетарный подход к регулированию экономики описан М.Фридманом. Теории регулирования делового цикла в различной постановке основного тезиса рассматривали М.И.Туган–Барановский (сдерживающий эффект ограничения банковского кредита), Ф.Хайек (регулирование производства денежной экспансией как искусственного источника фондов), Р.Дж. Гоутри (изъятие денег из банков вследствие влияния роста цен, заработной платы и стоимостного объема продаж, ограничивающее кумулятивный самовоспроизводимый рост), Р.Фрич (ограниченность предложения золота, искусственная жесткость денежной системы), А. Афтальон и Дж. Б. Кларк (принцип акселератора – зависимость индуцированных инвестиций от темпов роста).

А. Спитхофф, Г. Кассель, Д. Робертсон, Й. Шумпетер выявили дискретность инвестиционных возможностей, которая зависит от объемов инвестиций, новых успехов в технике, а также коэффициентов эффективности использования территории.

Способность рынка к автоматическому саморегулированию  рассматривается в работах Дж. Стюарта Милля, А. Маршалла и Дж. Б. Кларка. Динамическая модель регулирования финансовой системы, основанная на идеях эволюционной экономики, была предложена К. Гэдди и Б. Айкесом. Социокультурный подход к анализу теорий регулирования экономики содержится в работах А. Ахиезера. Эгалитарный подход к регулированию экономических процессов исследован Дж. М.Кейнсом.

Основы  построения системы государственных  и муниципальных финансов национальной экономики, их содержание, структуру, функции, роль и направления реформирования в современной России исследовали В.К. Бурлачков, О.В. Врублевская, В.А. Галанов, Л.Л.Игонина, А.Г.Игудин, С.И. Лушин, А.С.Нешитой, В.К. Сенчагов, В.А.Слепов, И.П.Хоминич.

Проблемы  бюджетного права, перспективного планирования финансовых ресурсов, значение государственного кредита и государственного долга в экономической жизни общества изучали М.И. Боголепов, Г.К. Шеховцов, И.И.Янжул.

Теории  и модели построения и анализа  сводного финансового баланса и  совершенствования государственного финансового контроля рассматривали в своих работах Н.М. Волуйский, А.Ю. Климов, Л.Ф. Курченко, А.М. Ляндо, Л.Н. Овсянников.

Концепции прикладного прогнозирования национальной экономики описаны в трудах  В.В. Ивантера, М.Ю. Ксенофонтова, В.С. Панфилова.

Теории  налогообложения, методологию управления налоговой системой и реформирования  в условиях кризиса исследовали О. В. Врублевская, В.Г. Князев, М.В.Карп, М. В. Романовский, Т.Ф. Юткина и др.

Проблемы  функционирования международных финансов, управления международными денежными потоками исследовали Дж. М. Лоуренс, В.Э. Максимо, Д.М.Михайлов, Фредерик С. Мишкин, М. Пебро, Ж. Перар, Б.М. Сабанти, А.Л. Фрэнсис, О.В Хмыз, А.И. Шмырева, Уэрта Хесус Де Сото и др. Проблемы регулирование инфляции исследовали Л.Н.Красавина, В.Я. Пищик и др.

Вопросы теории и практики деятельности банковских систем изучали Г.Л. Авагян, Г.Н. Белоглазова, Ф. Бройер, П. Вайбель, Ю.Г. Вешкин, Ф. Вельтер,. Н. Дюбуа, В.Е. Евдокимова,. Е.П. Жарковская, Г.Г. Коробова, Р.А. Карпова, О.И. Лаврушин, В.В. Масленников, Т.В. Никитина, С. Пауль, К.В. Рудый, А.Ф. Рябова, М. Ротбард, К.Р.Тагирбеков, Д. Хаферкамп, Д. Хуммель и др.

Однако  в указанных работах недостаточно разработаны вопросы теории и  методологии регулирования финансово-кредитной системы в условиях цикличности развития экономики.

Целью диссертации является развитие положений финансовой теории, касающихся принципов государственно-властного регулирования воспроизводственных процессов и разработка концепции тактического и стратегического регулирования финансово-кредитной системы, обеспечивающей устойчивое развитие экономики с учетом фактора цикличности.

В соответствии с целью диссертации  были определены следующие задачи:

- сравнить концепции нормативных теорий государственного регулирования национальной экономики, раскрыть их достоинства и недостатки, определить методологию анализа взаимовоздействий субъектов и объектов в системе регулятивных финансово-кредитных отношений;

- создать целостный понятийный аппарат и позволяющие глубже уяснить сущность системы государственного финансово-кредитного регулирования экономики, принципы её функционирования и содержание современных методов регулирования в условиях цикличности развития экономики;

- развить методологию регулирования  финансово-кредитной системы, разработать новые положения теории налогообложения и бюджетного финансирования, создать методический инструментарий реализации на практике регулирующей функции системы публичных финансов, повышающий эффективность финансово-кредитной системы;

- выявить  основные причины и последствия дисбалансов финансовых показателей развития экономики на общенациональном и региональном уровнях, доказать возможность их регулирования на основе новой модели расчета количественных параметров денежной базы; разработать количественные параметры денежной базы, снижающие воздействие монетарного фактора инфляции;

- определить доминирующие каналы формирования денежной массы Российской Федерации на современном этапе, их влияние на инструменты бюджетной и налоговой политики, используемые в качестве мер государственного регулирования экономики; обосновать возможность использования мирового опыта регулятивного воздействия инструментов государственной финансовой и бюджетно-налоговой политик на темпы экономического роста;

- определить основные тенденции развития кредитной политики банков и определить на основе анализа изменений её тактики и стратегии, принципов и методов  кредитования за последние десять лет роль банковской системы в регулировании денежной массы и обеспечении стабильного развития финансово-кредитной системы страны.

- оценить действие модифицированных  регулятивных инструментов финансово-кредитной политики государства с позиций их стимулирующего воздействия на темпы развития национальной экономики;

- оценить реакцию субъектов  предпринимательства на фискальные регулятивные меры государства для совершенствования механизма стабилизации финансово-кредитной системы.

Область исследования  Работа выполнена в соответствии с паспортом специальности 08.00.10 – финансы, денежное обращение и кредит: 1.2. Теоретико-методологические основы финансовых концепций регулирования воспроизводственных процессов; 2.3. Бюджетно-налоговая система и бюджетная политика государства в рыночной экономике; 9.2. Проблемы и инструменты денежно-кредитной политики. Эмиссия и антиинфляционная политика в рыночной экономике.

Объектом исследования выступают процессы взаимосвязи и взаимозависимости, возникающие между элементами финансово-кредитной системы в ходе ее государственного регулирования.

Предметом исследования являются совокупность методов и моделей регулирования финансово-кредитной системы.

Теоретической основой исследования послужили научные концепции отечественных и зарубежных ученых, фундаментальные труды и публикации по исследуемой проблеме в периодической печати, материалы международных, всероссийских, региональных научно-практических конференций и семинаров. В ходе работы над диссертацией были изучены и использованы труды А.Смита, Д.Рикардо, Дж.Миля, К.Маркса, Дж.М.Кейнса, М.Фридмена, А.Тойнби, Й.Шумпетера, И.И.Янжула, Д.Брюммерхоффа, Ф.Броделя, Д.Белла, Дж.Гэлбрейта, П.Друкера, Ф.Махлупа, В.В.Леонтьева, Г.В.Осипова, В.Л.Макарова, К.Гэдди, Б.Айкеса, Р.Солоу, М.В.Романовского, В.А.Слепова и др.

Методологическая основа исследования базируется на системном подходе, а также положениях процессного, структурного, ситуационного, функционального, эволюционного, интеграционного подходов. Для решения поставленных задач в диссертационной работе были использованы научные концепции государственного регулирования экономики, общие и специальные методы научного познания: метод диалектической логики, монографический, наблюдения, группировок, анализа и синтеза, сравнения, аналогий, расчетно-конструктивный, экспертных оценок, экономико-статистических сравнений, графического представления результатов и другие.

В совокупности методы, использованные при написании  диссертации, обусловили достоверность анализа и выводов.

Информационной базой работы послужили аналитические материалы Государственной Думы и Совета Федерации Федерального Собрания РФ, статистические и аналитические материалы Банка России, Министерства финансов РФ, Федеральной службы государственной статистики, Федеральной службы по финансовым рынкам, научные труды и публикации по проблемам диссертационного исследования.

Научная новизна исследования заключается в разработке теоретических положений, методологии и практических рекомендаций по регулированию финансово-кредитной системы с учетом цикличности развития экономики.

Особенностью работы является системный подход к проблемам финансово-кредитного регулирования экономики государства, учёт важнейших тенденций развития денежно-кредитной сферы, нацеленность на финансово устойчивое и долгосрочно стабильное развитие государства.

К числу основных результатов, определяющих научную новизну и составляющих предмет защиты, относятся следующие:

1. В области теории  регулирования финансово-кредитной  системы: