Технико-экономическое обоснование проекта швейного цеха по изготовлению мужских пиджаков

Задачи плана по персоналу:

- расчет  планового роста производительности  труда;

-обеспечение  рационального соотношения в  заработной плате отдельных категорий  персонала и распределение зарплаты  в соответствии с трудовым  вкладом работающих в общие  результаты деятельности фирмы;

-планирование  оптимального соотношения численности  персонала, занятого в производстве, обслуживании и управлении;

-стимулирование  работников в улучшении показателей  деятельности предприятия;

формирование структуры персонала для решения задач по производству и сбыту товара;

-определение  дополнительной потребности в  персонале, необходимости повышения  квалификации персонала и определение  численности работников, подлежащих  сокращению в связи с уменьшением объема производства и сбыта.

         6.1 Характеристика численности

 

           В данном разделе дается полная  характеристика производственных  рабочих, обосновывается квалификационный  состав рабочих и рассчитывается  потребность в персонале.

Все работающие на предприятии подразделяются по характеру функций, выполняемых в производстве, на две группы:

Промышленно-производственный персонал;

Непроизводственный персонал.

К промышленно-производственному персоналу относятся работники, занятые в производстве, его обслуживании и управлении:

1. рабочие;

2. руководители  и специалисты;

3. служащие;

4. младший  обслуживающий персонал (МОП);

5. ученики;

6. работники охраны.

По характеру участия в производстве рабочие подразделяются на основных и вспомогательных.

 

К основным рабочим относят рабочих, труд которых непосредственно создает товарную продукцию предприятия и которые заняты осуществлением технологических процессов. В швейном производстве – это настильщики, раскладчики лекал, раскройщики, комплектовщики материалов, кроя и изделий, подборщики деталей и изделий в поток, операторы швейного оборудования, термоотделочники швейных изделий, контролеры материалов, лекал и изделий и др.

 

К вспомогательным рабочим относят рабочих занятых на ремонте, наладке и обслуживании оборудования и рабочих мест в цехе. Они непосредственно не участвуют в процессе изготовления продукции, однако способствуют его осуществлению. Вспомогательные рабочие могут быть разделены на следующие функциональные группы: транспортную и погрузочно-разгрузочную, ремонтную, хозяйственную, энергетическую, складскую.

 

К руководителям относят работников выполняющих функции, требующие высокой  и средней специальной квалификации и подготовки, осуществляющие организацию и руководство производственным процессом.

Служащие – это работники, занимающие административно-хозяйственные должности и не входящие в состав руководителей и специалистов и отличающимися от них выполняемыми функциями.

 

К непромышленному персоналу относятся работники, занятые в организациях и учреждениях, обслуживающих работников предприятия. Это работники жилищно-коммунального хозяйства, культурно-просветительных и врачебно-санитарных учреждений, детских садов и яслей, организованных на предприятии. Потребность в персонале приведена в таблице 13.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 13 – Расчет численности персонала

Показатель	Значение
1. Численность явочная, чел.	61
2. Численность списочная, чел.	65
3. Основные производственные рабочие: - сдельщики, чел., в том  числе: 2 разряда 3 разряда 4 разряда - повременщики, чел., в том  числе: запускальщица кроя контролер ОТК механик швейного оборудования уборщица электрик	8 38 15   1 2 3 1 1
4. Резервные рабочие, чел.	4
5. Численность рабочих других  цехов, чел.     ( 10% от п.2)	7
6. Численность служащих цеха, чел. - начальник цеха  - конструктор - технолог - мастер	1 1 1 2
Численность работающих, чел.	85

 

Явочная численность рабочих указана в схеме разделения труда потока, списочная численность Чс определяется по формуле:

                                 Чс = Чяв х 100 / 100 – Н                                        (13)

Где Чяв – численность явочная, чел.;

        Н – процент невыходов на  работу, %.

                               Чс = 61 × 100 / 100 – 7  = 65 чел.

 

6.2 Расчет  производительности труда в натуральном, стоимостном и трудовом выражениях

Рассчитывается производительность труда годовая, дневная и часовая по форме таблицы 14.

 

 

Таблица 14 – Расчет производительности труда

Показатель	Производительность труда
	В натуральном выражении, ед.	В трудовом выражении, нормо-ч.	В стоимостном выражении, тыс.р.
			В отпускных ценах	В свободно-отпускных ценах
1. Объем продаж	75840	117620	182040,26	256816,99
2. Численность рабочих списочная, чел.	65	65	65	65
3. Численность работающих, чел.	85	85	85	85
4. Годовая производительность труда  одного: - рабочего - работающего	1166,77 892,23	1809,54 1383,76	2800,61 2141,65	3951,03 3021,37
5. Дневная производительность труда  одного: - рабочего - работающего	5,07 3,88	7,86 6,01	12,17 9,31	17,18 13,13
6. Часовая производительность труда  одного -рабочего -работающего	0,63 0,48	0,98 0,75	1,52 1,16	2,15 1,64

 

Для расчета годовой, дневной и часовой производительности труда в натуральном измерении ПТг, ПТдн, ПТч используются следующие формулы:  

            Птг = Вн / Чс,                                                                           (14)

            Птдн = Всум / Чс х Др,                                                            (15)

            ПТч = Всум / Чс х Др х Тсм,                                                    (16)

где Всум – объем продаж в натуральном, стоимостном, трудовом выражениях;

       Чс – списочная численность рабочих;

       Тсм – продолжительность смены;

       Др – число дней работы за год.

 Рассчитаем  производительность труда в натуральном  выражении:                     

             ПТг1  =75840 / 65= 1166,77 ед.

             ПТг2 = 75840 / 85 = 892,23 ед.

             ПТдн1 = 75840 / 65 × 230 = 5,07 ед. 14950

             ПТдн2 = 75840 / 85 х 230= 3,88 ед. 19550

             ПТч1 = 75840 / 65 х 230 х 8 = 0,63 ед. 119600

             ПТч2 = 75840 / 85 х 230 х 8=0,48 ед. 156400

Расчет производительности труда в стоимостном и трудовом выражениях производится аналогично.

 

 

6.3 Расчет  фонда оплаты труда

 

 В  данном разделе определяется  потребность в заработной плате. Расчет выполняется либо путем  планирования прямого, часового, дневного и годового фондов (таблица 15), либо, исходя из среднемесячной заработной платы одного рабочего предшествующего года и индексации доходов на данный момент времени.

 

Таблица 15 – Расчет годового фонда оплаты труда

Состав ФОТ	Обозначение	Сумма, тыс.р.
1. Сдельный	Фсд	5685,72
2. Повременный	Фповр	1338,0
3. Руководителей и специалистов	Фрук	2 628,00
4. Прямой	Фпр= Фсд+Фповр+Фрук	15337,44
5. Премиальный	Фпрем = Фпр х Кпр	7668,72
6. Доплата резервным рабочим	Дрез =15%×Фрез	108,00
7. Доплаты к часовому	Дчас=0,01×Фпр	153,37
8. Часовой	Фч=Фпр+Фпрем+Дрез+Дч	23267,53
9. Доплаты к дневному	Ддн=0,08хФч	1861,4
10. Дневной	Фдн=Фч+Ддн	25128,93
11. Доплаты к годовому	Дг=0,03хФдн	753,86
12. Годовой	Фг=Фдн+Дг	25882,79
13. Среднемесячная заработная плата  рабочих, р.	Фср раб =Фг/12хЧс	33,18
14. Среднемесячная заработная плата  работающих, р.	Фср раб =Фдн/12хЧработ	25,37

 

 

Сдельный фонд зарплаты Фсд определяется по формуле:

                  Фсд = Сдр х Вн,                                                                     (17)

Где Сдр – суммарная сдельная расценка за единицу изделия.

                 Сдр = СТ1×ТКср×ТР = 43?94×1,21×1,41 = 74,97

                 Фсд  = 74,97×75,84= 5685,72 тыс.р.

Определим среднемесячную зарплату рабочих и работающих:          

ЗПср.мес.рабочих/работающих = Фг / Чсп.рабочих/работающх х 12         (18)

 

                  ЗП ср.рабочих =25882,79/ 12 × 65 = 33,18 тыс.р.

                  ЗП ср.работающих = 25882,79/ 12 × 85 = 25,37 тыс.р.

Рассчитывая фонд повременной оплаты труда необходимо составить вспомогательную таблицу (таблица 16). 

 

Таблица 16 – Расчет повременного фонда оплаты труда вспомогательных рабочих

Специальность	Количество человек, чел.	Среднемесячная зарплата, .руб	Годовой фонд, .р.
1. Запускальщица кроя	1	20000	240000
2. Контролер ОТК	1	25000	300000
3. Механик швейного оборудования	1	28000	336000
4. Уборщица	1	16500	198000
5. Электрик	1	22000	264000
Итого	5	111500	1338000

 

Для расчета фонда оплаты труда руководителей и специалистов необходимо составить дополнительную таблицу 17.

 

Таблица 17– Расчет фонда оплаты труда руководителей и специалистов

Специальность	Количество человек, чел.	Среднемесячная зарплата, .руб	Годовой фонд, .р.
1. Начальник цеха	1	45000	540000
2. Конструктор	1	40000	480000
2. Технолог	1	30000	360000
3. Мастер	2	26000	624000
Итого	6	256000	2 628 000