Предложения по улучшению финансового состояния ОАО «Промсвязьбанк»

К пассивным  операциям банка относятся операции по приему и хранению вкладов, выполнению расчетов граждан по их финансовым обязательствам различного рода (приему платежей в бюджет, в пользу торговых коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и учреждений), продаже и покупке государственных и иных ценных бумаг и т.п.

Основные активные операции ОАО «Промсвязьбанк» сводятся к выдаче кредитов населению и организациям в пределах кредитных ресурсов банка.

Во многих случаях ОАО «Промсвязьбанк» выполняет функции посредника во взаиморасчетах между хозяйствующими организациями в безналичной фирме расчетов, т.е. осуществляет перечисление средств по специальным счетам на основе особых поручений.

ОАО «Промсвязьбанк» может быть учредителем различных предприятий, в том числе и совместных выступать учредителем других банков, инвестиционных фондов и компаний, акционерных обществ и прочих юридических лиц, как на территории РФ, так и за ее пределами.

Привлекаемые  пассивы банка формируются за счет средств клиентов (юридических  и физических лиц) в форме вкладов  на срок, депозитов до востребования (расчетные и текущие счета), межбанковских  кредитов, эмиссии обращающихся на рынке долговых обязательств (сберегательных сертификатов, банковских векселей). Привлеченные средства определяются объемом собственного капитала банка.

В качестве  основных источников привлечения средств  выступают:

- сбережения  населения - главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс;

- средства юридических  лиц - наиболее динамично растущая составляющая пассивов банка;

- средства, привлекаемые  на международных финансовых рынках;

- долгосрочный  пассив для расширения финансирования  инвестиционных проектов.

Коммерческий банк ОАО «Промсвязьбанк» осуществляет следующие банковские операции:

- привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

- размещение указанных  в подпункте «а» настоящего  пункта привлеченных средств  от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

- осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

- инкассация денежных  средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Осуществление банковских операций производится на основании  лицензии, выдаваемой Банком России.

Динамика привлеченных средств физических и юридических лиц за 2007-2011 гг. в ОАО «Промсвязьбанк» приведена в табл. 2.2.1.

Таблица 2.2.1

Динамика привлеченных средств физических и юридических  лиц в 

ОАО  «Промсвязьбанк» с 2007 до 2011 гг., тыс. руб.

Показатели	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Средства физических лиц	175 209 589	264 567 193	310 635 077	328 474 779	385 499 406
Средства юридических  лиц	56 416 084	67 374 158	78 122 534	73 297 034	83 618 625
Общий объем  привлеченных средств	231 625 673	331 941 351	388 757 611	401771813	469118031

 

Из табл. 2.1.1 видно, что общий объем привлеченных средств стабильно увеличивается. Прирост общего объёма привлеченных средств в 2011 г. по сравнению с 2007 г. составил 202 %. Темп роста привлеченных средств физических лиц в 2011 г. по сравнению с данными 2007 г. составил 220%. Темп роста привлеченных средств юридических лиц в 2011 г. по сравнению с данными 2007 г. составил 148%. Банк стабильно увеличивает свои показатели, однако большую часть занимают привлеченные средства физических лиц.

 

Главными задачами банка в сфере привлечения  ресурсов в 2011 г. отмечались:

- сохранение  лидирующих позиций на рынке  привлечения сбережений граждан,  стимулирование сберегательной  и инвестиционной активности  населения путем предоставления вкладчикам банка возможности выбора эффективных форм сбережений, соответствующих клиентским требованиям к ликвидности, доходности и надежности, обеспечивающих прирост и накопление вложенных средств. Сохранение приоритетных ценовых условий по вкладам для наименее социально защищенных групп населения;

- сохранение  и возможное увеличение доли  на рынке банковского обслуживания  корпоративных клиентов, формирование  у клиентов долгосрочных предпочтений  в использовании услуг банка;

- содействие  привлечению в экономику России иностранных инвестиций, диверсификация ресурсной базы банка, в том числе за счет осуществления внешних заимствований.

Динамика пассивов ОАО  «Промсвязьбанк» представлена в табл. 2.2.2.

Таблица 2.2.2

Динамика пассивов ОАО  «Промсвязьбанк» за 2007-2011 г., руб.

Показатели	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Всего обязательств	262 272 834	411 410 870	429 986 024	434 979 411	516 514 041
Средства кредитных  организаций	56 416 084	67 374 158	78 122 534	73 297 034	83 618 625
Средства физических лиц	175 209 589	264 567 193	310 635 077	328 474 779	385 499 406
Прочие обязательства	1 207 368	6 409 255	6 949 570	7 234 320	6 920 431
Всего источников собственных средств	24 786 249	34 968 913	30 897 363	36 952 361	44 969 878

 

Источники средств  ОАО  «Промсвязьбанк» также увеличились за период с 2007 по 2011 г. за счет роста основных статей пассива – обязательств банка на 196%. В 2011 г. отмечен рост средств кредитных организаций на 148%. При этом в 2011 г. в сравнении с 2007 г. наблюдается рост источников собственных средств на 181%. Это объясняется применением в работе методов и стратегии работы по привлечению клиентов, снижением ставок на кредиты.

Целенаправленная  деятельность банка по организации  комплексного обслуживания юридических лиц способствовала формированию стабильной клиентской базы банка и привлечению на обслуживание новых корпоративных клиентов.

Анализ структуры  активов ОАО «Промсвязьбанк» представлен в таблице 2.2.4.

Таблица 2.2.4

Анализ структуры  активов ОАО «Промсвязьбанк» за 2007-2011 г., тыс. руб.

Показатели	2007 г.		2008 г.		2009 г.		2010 г.		2011 г.
	Сумма	Уд. вес	Сумма	Уд. вес	Сумма	Уд. вес	Сумма	Уд. вес	Сумма	Уд.   вес
Денежные средства	8 062 418	2,8	11 434 239	2,5	8 263 141	1,7	12 641 651	2,6	18 126 825	3,2
Средства кредитных  организаций в ЦБ РФ	9 756 824	3,3	52 575 965	11,7	29 466 198	6,3	14 646 002	3,1	13 115 064	2,3
Средства в  кредитных организациях	5 846 693	2	7 021 499	1,5	9 668 139	2	12 892 857	2,7	5 156 888	0,9
Чистая ссудная  задолженность	230 425 606	80,2	328 273 092	73,5	329 786 914	71,5	335 122 484	71	439 416 084	78,2
Чистые вложения в ценные бумаги	17 688 195	6,1	19 292 277	4,3	33 747 287	7,3	35 349 061	7,4	23 621 413	4,2
Основные средства	9 456 918	3,3	11 828 271	2,6	19 240 081	4,1	25 704 956	5,4	25 498 845	4,5
Прочие активы	4 065 575	1,4	13 671 617	3	18 509 825	4	14 343 532	3	12 371 942	2,2
Всего активов	287 059 083	-	446 379 783	-	460 883 387	-	471 931 772	-	561 483 919	-

 

Актив характеризует структуру вложений банка. В период с 2007 г. до 2011 г. наблюдается рост суммы активов на 195%. Большую часть активов составляет чистая ссудная задолженность. Однако, в 2008 г. заметно выросла доля средств кредитных организаций в ЦБ РФ по сравнению с 2007 г. В целом наблюдается стабильный рост по всем показателям.

 

2.3. Оценка доходов и расходов коммерческого банка ОАО «Промсвязьбанк»

Анализ финансовых результатов  коммерческого банка дает возможность  изучения результатов деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и оценки эффективности его как  коммерческого предприятия. Анализ динамики доходов ОАО «Промсвязьбанк» представлен в таблице 2.3.1.

Таблица 2.3.1

Динамика доходов ОАО «Промсвязьбанк» за 2007-2011 г., тыс. руб.

Показатели	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Процентные  доходы	21 534 923	39 112 845	45 940 895	43 754 131	49 343 607
Комиссионные  доходы	4 307 637	8 512 294	11 124 356	9 738 462	10 555 864
Прочие операционные доходы	1 206 594	2 858 800	2 027 288	5 322 346	5 174 143
Чистые доходы	-	17 707 115	13 388 899	28 051 508	42 627 819

 

Из табл. 2.3.1 видно, что доходы ОАО «Промсвязьбанк» ежегодно возрастали. Так в темп роста чистых доходов в 2011 г. по сравнению с 2008 г. составил 240%.

Причем рост процентных доходов  в 2011 г. составил 229%. Комиссионные доходы увеличились на 245%. Это говорит о том, активно идет работа по привлечению вкладов населения. Рост прочих операционных доходов составил в 2011 г. 428%.  Говорит о том, что банк активно занимается купле - продажей иностранной валюты, драгоценных металлов.

 В табл. 2.3.2. представлена динамика структуры расходов ОАО  «Промсвязьбанк».

Таблица 2.3.2

Анализ динамики структуры расходов ОАО  «Промсвязьбанк» за 2007-2011 г., тыс. руб.

Показатели	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Процентные  расходы	12 358 779	18 774 387	27 489 403	26 213 427	23 976 057
Комиссионные  расходы	1 851 175	2 596 661	2 070 847	1 545 142	1 908 611
Операционные расходы	-	15 146 826	14 770 610	26 177 972	36 978 673

 

Из табл. 2.3.2 видно, что основная доля  в структуре банковских расходов процентные расходы, которые демонстрируют пик в 2009 г. увеличиваясь с 2007 г. на 222% и, уменьшаясь к 2011 г. на 87%. Операционные расходы в 2011 г. выросли на 244%.

Порядок структуры процентного банковского дохода и анализа финансовых результатов ОАО «Промсвязьбанк» за период с 2007 до 2011 гг. представлен в таблице 2.3.3.

Таблица 2.3.3

Анализ финансовых результатов ОАО  «Промсвязьбанк» за 2007-2011 г., руб.

Показатели	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
Процентные  доходы	21 534 923	39 112 845	45 940 895	43 754 131	49 343 607
Процентные  расходы	12 358 779	18 774 387	27 489 403	26 213 427	23 976 057
Чистый процентный доход банка	9 176 144	20 338 458	18 451 492	17 540 704	25 367 550

 

Анализ динамики процентных доходов банка показывает их существенное увеличение в 2012 г. Так в 2011 г. доходы банка возросли на 276 %. Особое увеличение отмечено в части процентных и комиссионных доходов. Специализация банка на определенных банковских услугах вызвало ежегодное снижение банковских расходов в сравнении с доходами. Таким образом, расширение услуг банка привело к росту чистого дохода в 2011 г. на 16191406 тыс. руб., при этом деятельность банка оказалась прибыльной.

 

2.4. Оценка ликвидности и платежеспособности ОАО «Промсвязьбанк»

Важное место  в регулировании банковской деятельности со стороны ЦБ РФ - контроль за соблюдением коммерческими банками обязательных экономических нормативов. В соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года №110-И “Об обязательных нормативах банков” в РФ были внесены изменения в действующие нормативы коммерческого банка. Проследим изменения вместе с значением нормативов ОАО «Промсвязьбанк».

 

Таблица 2.4.1

Экономические нормативы деятельности ОАО «Промсвязьбанк»

Показатель	Наименование норматива	Норматив	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.
H2	Мгновенной ликвидности, %  min	15.0	80.00	76.00	53.70	49.00	50.50
H3	Текущей ликвидности, %  min	50.0	90.00	95.20	126.00	86.20	89.00
H4	Долгосрочной ликвидности, %  max	120.0	110.20	105.40	95.20	94.00	100.00
H5	Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), %  min	20.0	69	40	38	30	23