Планирование деятельности предприятия - основа успешного развития

 

   Выводы:  В данной таблице рассмотрена  эффективность производства молока. Повышение эффективности молока  для хозяйства целесообразно,  так как молоко является одной  из основных видов продукции  животноводства, на чем специализируется  хозяйство. Видно, что реализовано  больше всего молока в 2010 г.  Поголовье коров также больше  в 2010 г. Наиболее положительны  итоговые показатели в 2011г.  т.е. прибыли получено больше  на 47%  по сравнению с предыдущим  годом. 

 

 

 

 

 

10 таблица.

 

Состав и структура  основных средств в динамике СХК «Агрофирма Согратль»

Состав основных средств	2009 г		2010 г.		2011 г.		2011 в % к:
	руб.	%	руб.	%	руб.	%	2009	2010
Здания	40671,5	46,9	41021,5	45,09	41403	43,99	101,79	100,93
Сооружения	10878,5	12,55	10721	11,78	10302	10,9	94,7	96,09
Машины и оборудование	7706	8,89	10159	11,16	12490	13,27	162,08	1422,9
Транспортные средства	2193	2,53	2749	3,02	2876	3,05	131,14	104,61
Производственный и хозяйственный  инвентарь	948	1,094	707	0,77	466	0,49	49,15	65,91
Рабочий скот	316	0,36	419	0,46	514	0,54	162,65	122.67
Продуктивный скот	16139,5	18,62	17620,5	19,37	18708	19,87	115,91	106,17
Многолетние насаждения	739	0,85	739	0,81	739	0,78	100	100
Другие виды основных средств	7055,5	8,14	7195	7,9	6611	7,02	93,6	91,88
Всего	86647	100	90962	100	94109	100	108,61	103,45

 

Выводы: Из таблицы видно, что предприятие постоянно воспроизводит основные средства, что в значительной степени предотвращает их моральный, а особенно физический износ. Наибольший удельный вес в основных средствах занимают здания-на них в 2011 г. приходится 43,99%, далее продуктивный скот-19,87%, машины и оборудование13,27%

   Если рассмотреть в целом основные  фонды к 2011 г. увеличились на 3,45%

 

 

 

 

 

 

 

11 таблица.

 

Численность и структура  работников СХК «Агрофирма Согратль»

Категории работников	2009		2010		2011
	Число работ-ников,чел	Струк- тура,%	Число работ-ников,чел	Струк- тура,%	Числоработ ников,чел	Струк-тура,%
По  организации –всего, чел в т.ч.	103	100	124	100	124	100
Работники занятые в сельскохозяйственном производстве Из них:	101	98,05	122	98,38	122	98,38
Рабочие постоянные, в т.ч.	77	74,75	96	77.4	96	77.4
Трактористы-машинисты	15	14,56	12	9,6	12	9,6
Операторы машинного доения	20	19,41	30	24,1	30	24,1
Скотники  КРС	11	10,67	12	9,6	12	9,6
Работники козоводства и овцеводства	30	29,12	42	33,8	42	33,8
Рабочие сезонные и временные	12	11,65	15	12,09	15	12,09
Служащие, в т.ч.:	12	11,65	11	8,8	11	8,8
-руководители	4	3,88	3	2,4	3	2,4
-специалисты	8	7,76	8	6,4	8	6,4
Работники занятые в промышленных и подсоных промыслах	1	0,97	1	0,8	1	0,8
работники торговли и общественного питания	1	0,97	1	0,8	1	0,8

 

Выводы:  Из данных  таблицы, можно сделать вывод о том, что предприятие обеспечено всеми необходимыми категориями трудовых ресурсов и наблюдается устойчивая тенденция к росту рабочей силы. В общем на предприятии работают 124 человека, из которых 122 –сельхоз рабочие.

За  последние два года не наблюдается  никаких изменений в структуре  численности работников.

 

 

 

12 таблица.

Расчет фонда заработной платы  работников СХК «Агрофирма Согратль»

Итого	электрики	трактористы-машинисты	ветеринары	осеменаторы	скотники	телятницы	доярки	Категории работников
18	2	3	3	1	4	2	3	Количество, чел
5166	574	861	861	287	1148	574	861	Затраты труда чел-дней
x	5	7	9	7	4	5	4	Тарифный разряд
x	217,87	265,64	320,62	265,64	196,22	217,87	196,22	Тарифная  ставка за день, руб
x	1,5	1,8	1,6	1,5	1,5	1,5	1,5	Отраслевой  коэффициент
1934214,1	187586,07	411688,87	441686,11	114358,02	337890,84	187586,07	253418,13	Тарифный  фонд заработной платы, руб
580264,2	56275,82	123506,66	132505,83	34307,40	101367,25	56275,82	76025,42	30%	Доплата за продукцию, руб
149252,6	18758,60	41168,88	44168,61	11435,80	33789,08	18758,60	25341,83	10%	Доплата за стаж, руб
121855,47	11817,92	25936,399	27826,22	7204,55	21287,12	11817,92	15965,34	6,3%	Оплата отпускных, руб
2829755,2	274438,41	602300,81	646186,77	167305,77	494334,29	274438,41	370750,72	Всего фонд заработной платы, руб.
565951,01	54887,68	120460,16	129237,35	33461,15	98866,85	54887,68	74150,14	20%	Отчисления  во внебюджетные фонды, руб

 

Выводы: В таблице по оплате труда наглядно определен фонд заработной платы работников отдельно по категориям. Помимо основной заработной платы предусматриваются дополнительные надбавки к заработной плате. Предусматриваются надбавки за выход продукции в размере 30%, и работники будут стараться перевыполнять план производства. Кроме того руководству следовало бы помимо основных надбавок применять объявлять благодарность, выдавать премии, награждать ценными подарками. Это способствует повышению производительности труда работников. Кроме того учитывают стаж работников за что выплачивают денежные средства в размере 10%  от заработной платы, а также выплачивают отпускные- 6,3%  Для работников сельского хозяйства отчисления во внебюджетные фонды несколько понижены и составляет 20%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.  Обоснование плана-прогноза предприятия через разработку основных экономических показателей деятельности предприятия

Для установления путей повышения результатов  работы предприятия используют систему экономических показателей, которые характеризуют экономическое и организационное состояние производства на определённый момент времени. Коэффициенты отражают уровень использования оборудования, степень механизации и автоматизации, прогрессивность технологических процессов, качество продукции, эффективность производства, квалификацию кадров, организацию производства и труда, производительность труда. В условиях рынка важное значение имеют показатели качества, т.к. качество сильно влияет на повышение конкурентоспособности продукции. Последнее увеличивает объем продаж, а, следовательно, и рост прибыли. Предприятие реализует свою продукцию потребителям, получая денежную выручку. Однако, это ещё не означает получение прибыли. Предприятие получает прибыль, если выручка превышает себестоимость.

Непосредственно в процессе планирования финансово-хозяйственной  деятельности следует особое внимание уделить проблеме получения и  увеличения прибыли, как собственно основной цели деятельности любой организации, в т.ч. и СХК «Согратль». Размер полученной прибыли зависит от множества факторов. Условно их можно объединить в 4 группы: объем произведенной и реализационной продукции; структура; себестоимость реализованной продукции; цены реализации. Объем производства и реализации продукции это предприятие сможет увеличить при условии налаживания договорных отношений с сельскими товаропроизводителями, поставщиками сырья и техники. Отношения должны быть построены на взаимовыгодной основе. Поставщиков необходимо находить в других районах и осуществлять закупку оборудования и техники по более низким ценам.  Предприятию важно наращивать объем производства и реализации продукции, а также нужно освоить производство таких молочных продуктов как сыр, кефир, творог, сметана. Спрос на эти продукты постоянно высокий, а, следовательно, у предприятия может сформироваться дополнительный постоянный источник дохода. Для обновления устаревшего оборудования и приобретения новых поточных линий СХК «Агрофирма Согратль» есть возможность использовать лизинг.  Лизинг не требует полной единовременной оплаты арендуемого имущества и является одним из видов инвестирования. Использование ускоренной амортизации по лизинговым операциям позволит оперативно обновлять оборудование и вести механическое перевооружение производства. Кроме этого, целесообразно использовать кредиты под прибыльные проценты, поскольку это будет способствовать финансовому оздоровлению предприятия. Следует обратить внимание на реализацию ненужных основных средств если таковые есть, так как их содержание требует больших затрат, а дохода они не приносят.  Технологам предприятия нужно следить за соблюдением технологии приготовления продукции, что позволит повысить её качество и конкурентоспособность. Если коснуться размера себестоимости ,например  молока, то молоко которое по себестоимости обходится предприятию в 8-10 руб. 1% жирности оно реализует за 33 рубля за 1 л. Такие методы получения прибыли предприятию нежелательно применять , так как это может оттолкнуть покупателей.

В данной таблице дадим характеристику  основных экономических показателей  деятельности предприятия, и на основе рассмотрения этих показателей спланируем и спрогнозируем их на последующий  год.

 

13 таблица.

 Планирование (прогнозирование)  экономических показателей СХК  «Агрофирма Согратль»

 

Показатели	2009	2010	2011	Плановые показатели	План в % к 2011
1. Стоимость  ВП тыс.  руб.	32975	39327	44626	38976	87,3
2. Стоимость ТП.тыс.руб.	29896	23197	30796	27963	90,8
3.Себестоимость реализованной  продукции тыс.руб.	20896	23323	30769	24996	81,23
4.Выручкаот реализации,тыс.руб.	20561	25048	33740	26449,66	78,39
5.Прибыль  от реализации, руб.	-335	1725	2944	1668	56,65
6.Чистая прибыль	0	1621	2767	1462	52,83
7.Рентабельность,%	-1,60	7,39	9,56	6,67	-

 

       Выводы: Рассчитав основные экономические  показатели СХК «Согратль» проведен прогноз на будущее. Рассмотрев данные за три года определены показатели в среднем, которые и будут плановыми показателями. Из таблицы видно, что за последний год деятельность предприятия наиболее рентабельна по сравнению с предыдущими годами. По всем показателям планируется снижение  по сравнению с последним годом. Эти данные не окончательны, так как невозможно знать, чего ожидать в планируемом году. С одной стороны экономическая ситуация в стране относительно стабильна, с другой стороны агроклиматические условия могут оказать существенное влияние на урожайность культур и продуктивность скота. Надо  учитывать и  тот факт, что данному предприятию  на рынке имеются устойчивые конкуренты мясной и молочной продукции. Но несмотря  на возможное снижение итоговых показателей в планируемом году, у предприятия есть все возможности улучшить конечные результаты за счет того что предприятие обеспечено всем необходимым ресурсным потенциалом.