Анализ привлеченных средств

 

    Соответственно  данный показатель может быть определен  как минимальная доходная маржа, т.е. минимальный разрыв в ставках по активным и пассивным операциям, которые позволяет банку покрывать общие расходы, но не приносит прибыли. Такой показатель называют «мертвой точкой маржи». Данный коэффициент рассчитывается по формуле:

            М_min= ,                   (2.4)

    Чем ниже значение этого показателя, тем  больше возможностей у банка увеличить  прибыль.

1. Показатели  устойчивости (стабильности) депозитной  базы банка:

    а) степень постоянства депозитов (ПД) (его еще называют коэффициентом  структуры обязательств):

                                                ПД=

,                                                        (2.5)

    где ДС – срочные депозиты;

    ДВ  – депозиты до востребования.

    Нормативное значение ПД – не менее 0,75 (75%).

    Данный  показатель характеризует степень  постоянства депозитов, при этом на 01.01.2008 года его значение составляло 4 336,78%, а уже на 01.01.2009 года он увеличился до 5 577,25 %, что свидетельствует о сокращении наиболее нестабильных источников формирования ресурсов банка, а, следовательно, с одной стороны, может заслуживать положительной оценки, т. к. банк формирует «дешевую» ресурсную базу, сокращая тем самым свои расходы по обслуживанию привлеченных средств; с другой стороны, данный вид ресурсов в полном объеме не может быть использован как стабильный источник для проведения банком активных операции.

    б) показатель устойчивости средств на расчетных (текущих) счетах клиентов или коэффициент стабильности ресурсной базы (данный показатель определен методикой ЦБ РФ): 

                                                     КУ = ,                                                       (2.6)

    где    ОС – средства на счетах клиентов на конец анализируемого периода (ОС может браться как средний за период остаток средств на депозитных счетах);

    КО  – кредитовый оборот по счетам клиентов банка за период.

    Данный  коэффициент отражает  уровень  «оседания» всех средств клиентов банка на счетах, он позволяет оценить, какая часть ресурсов банка может рассматриваться как относительно стабильная.

    Результат анализа показателя показывает, что  уровень оседания всех средств клиентов банка на счетах на 01.01.2008 года составил 7,49%, а на 01.01.2009 года он снизился до 3,13%. Это свидетельствует о снижении за анализируемый период части средств, привлекаемых на счета клиентов, которая является относительно стабильным ресурсом для банка, и, как следствие, об уменьшении возможностей их использования для проведения активных операций.

    в) средний срок хранения вкладного  рубля (СД):

                                                СД= ,                                                            (2.7)

    где    ВСР – средний за период остаток на счетах по учету депозитов (без учета средств на расчетных, текущих счетах клиентов),

                                      ВСР = ,                                                   (2.8)                                                                 

      где ОВК (ОВН) – остатки на  депозитных счетах на конец  и начало анализируемого периода; 

    Д – количество дней в периоде;

    КВД – оборот по выдаче кредитов банком (дебетовый оборот по счетам ссудной  задолженности).

    Данный  показатель позволяет оценить возможность использования средств в качестве ресурсов краткосрочного кредитования. 

    Средний срок хранения вкладов на 01.01.2008 года составил 183,65 дней, а на 01.01.2009 года – 199,32 дня, что заслуживает положительной оценки и говорит о преобладании на конец 2008 года в структуре ресурсов банка наиболее среднесрочных и долгосрочных ресурсов.

г) уровень  оседания средств, поступивших во вклады (УО):

                                 УО=   х 100% ,                                         (2.9)                                                                        

    где ВП – поступления во вклады за период (кредитовый оборот по   депозитным счетам).

    Позволяет оценить результаты депозитной политики и возможности проведения кредитной политики.

    Данный  коэффициент отражает поступление  средств во вклады. На 01.01.2008 года он составлял 5,67 %, а на 01.01.2009 года – 2,9 %, что говорит о возможной необходимости  пересмотра банком депозитной политики.

    д) уровень летучести ресурсов банка (показатель предусмотрен методикой ЦБ РФ):

                                                          УЛ = ,                                                  (2.10)                                                                   

    где ДВ – обязательства (депозитные счета) до востребования.

    Уровень летучести ресурсов банка на 01.01.2008 года составлял 1,2 %, а на 01.01.2009 года – 0,94%, что говорит о недостаточно высокой степени стабильности ресурсов банка с точки зрения состояния депозитов до востребования.

    2. Показатели эффективности использования  и рентабельности привлеченных  средств:

    а) показатель эффективности использования  банком привлеченных средств для  финансирования кредитных вложений. Он рассчитывается как отношение ПС к сумме кредитных вложений (КВ):

                                                     ЭПС =                                                       (2.11)

        Этот показатель характеризует  размер привлеченных средств,  приходящихся на 1 рубль кредитных вложений. Если его значение равно 75%, то это говорит о недостаточной эффективности использования привлеченных средств. Если ЭПС = 100% – это значит, что банк может использовать весь объем привлеченных средств исключительно как ресурс кредитования. Если ЭПС > 100% - это свидетельствует о наличии у банка возможности использования привлеченных средств не только в качестве кредитных ресурсов, но и в качестве источника других активных операций. Если ЭПС ≤ 100 – вероятно, что банк недостаточно эффективно использует привлеченные средства, также в данном случае можно говорить о некоторой пассивности в кредитной политике банка.

    На 01.01.2008 года данный показатель составлял 91,4%, а на 01.01.2009 года – 99,73%, что свидетельствует  об использовании привлеченных средств банка  в качестве источника кредитных ресурсов. Одновременно это может свидетельствовать о том, что банк использует привлеченные ресурсы не для покрытия собственных затрат.

    б) показатель рентабельности привлеченных средств (он же – показатель эффективности использования привлеченных средств). Данный показатель рассчитывается как отношение балансовой (чистой) прибыли банка к его привлеченным средствам:

                                                  Р =   х 100%,                                         (2.12)   

    где БП (ЧП) – балансовая (или чистая) прибыль банка.

    Показывает  сколько приходится прибыли (балансовой, чистой) на 1 рубль привлеченных средств банка. Он также отражает общую эффективность использования привлеченных источников в ресурсной базе банка.

    Данный  показатель отражает эффективность  использования банком привлеченных средств. Его снижение с 5,58% на 01.01.2008 года до 2,72% на 01.01.2009 года заслуживает  отрицательной оценки.

      Подводя итоги, хотелось бы подчеркнуть, что, деятельность  сектора по работе с клиентами (обслуживание физических и юридических лиц) в основном заключается в привлечении денежных средств.  Политика, проводимая банком по привлечению  свободных денежных средств, представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, в форме вкладов, депозитов с целью их последующего взаимовыгодного использования.

      Привлеченные  ресурсы постоянно увеличиваются, о чем свидетельствует проведенный анализ основных показателей сберегательного дела. Полтавскому отделению необходимо развивать розничные услуги, предоставляемые населению, путем внедрения усовершенствованных программных продуктов, дающих новые возможности, а также повышающие уровень обслуживания клиентов и дальше наращивать ресурсную базу.

 

ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ, НАПРАВЛЕННЫЕ НА УВЕЛИЧЕНИЕ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ

3.1. Зарплатный проект  с использованием  банковских карт  - как способ увеличения  пассивов

 

    Операции  по банковским картам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности.

    Банковская  карта (карта) -  платежная карта, выпущенная Банком, которая является персонализированным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств на территории России и за рубежом. Карта является собственностью Банка и выдается во временное пользование на срок, установленный Банком.

    Банковская  карта, как средство безналичных  расчетов впервые появилась в  США на рубеже 50-х годов. Мало кто  в это время представлял себе, что она произведет настоящую революцию в банковском деле. Однако, в настоящее время это совершенно очевидно. Сегодня уже более 200 стран мира используют банковские карты в платежном обороте. Именно они в большинстве случаев выступают ключевым элементом электронных банковских систем. Банковские карты уверенно занимают передовые позиции организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

    В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в 1969 году. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

    Сегодня Сберегательный банк России предлагает своим клиентам международные и российские карточные продукты. В России в основном выпускаются дебетовые карты. Дебетовая карта - карта, по которой расходный лимит устанавливается в пределах остатка средств на счете банковской карты.  Для того чтобы получить подобную карту, клиенту необходимо только написать заявление на выпуск карты. В процессе пользования картой со счета будут списываться соответствующие суммы. Кроме того, клиент платит за годовое обслуживание, а также за дополнительные услуги по карте.

    Основные  задачи в работе с банковскими  картами:

    - сделать банковскую карту поистине  массовой, добиться, чтобы она стала  привычным средством платежа  для каждого. Именно это будет  мощным стимулом развития розничного  финансового рынка, даст российской банковской системе новые возможности в плане мобилизации денежных средств населения;

    - замена живых денег на «электронные»  с целью использования реальных  денежных средств в качестве  кредитных ресурсов;

    - развитие безбумажной технологии, позволяющей значительно увеличить количество операций с минимальным увеличением штатного персонала;

    - привлечение на обслуживание  крупных клиентов - юридических лиц,  осуществляющих реализацию товаров  (работ, услуг) широким массам  населения (сети автозаправочных станций, магазинов и т.п.);

    - сокращение перевозок денежной  наличности - обеспечение сохранности  наличных денежных средств; 

    - предотвращение оборота фальшивых  купюр - разгрузка филиалов банка  от наплыва клиентов и нерентабельных  операций по снятию наличности со счетов «до востребования»;

    - получение дополнительного дохода  от участия банка в платежных  операциях торговых точек;