Управление финансами. Органы управления финансами, их функции

За последние 50 лет очень  заметны серьезные изменения  структуры денежных агрегатов. В  западных странах резко уменьшилась доля наличных денег у населения (но в России удельный вес наличных денег у населения в составе М2 с начала 1990-х гг. до 2003 г. неизменно держится на уровне 38—39%). В то же время в странах с развитой новой экономикой повысился удельный вес безналичных денежных вкладов и финансовых средств, сданных банкам на сохранение. Все большее распространение информационных технологий в кредитно-денежной системе в последнее время породило два вида денежных средств:

• пластиковых денег
• электронных денег

Пластиковые деньги — это платежные карточки, с помощью которых производят безналичные расчеты за товары и услуги, а также получают наличные деньги (через банкоматы — электронные банковские аппараты самообслуживания для выдачи денег). Пластиковые карточки различаются по назначению: для снижения цены в пользу покупателя, расчетов за автомобильное топливо, приобретения по безналичному расчету в кредит товаров и услуг и др.

Под электронными деньгами подразумеваются электронные денежные расчеты, которые производятся между  гражданами и банками, предприятиями  торговли и услуг. Речь идет о применении компьютерных сетей, систем связи со средствами кодирования информации (применении условных обозначений и названий), ее автоматической обработки. Применение электронной цифровой подписи облегчает заключение договоров имущественного характера. С помощью инфомрационных технологий налажена электронная почта: передаются платежные документы, информация о ценах, совершаются сделки купли-продажи товаров и услуг.

Инфляция,сущность и виды.

Инфляция – это обесценивание денег, снижение их покупательной способности.

Термин «инфляция» появился во второй половине XIX в., перекочевав из арсенала медицины. В буквальном переводе с  латинского языка инфляция означает«вздутие», т.е. переполнение каналов обращения избыточными бумажными деньгами, не обеспеченными соответствующим ростом товарной массы.

Инфляция является феноменом нарушения  денежного обращения и связана  с различными денежными факторами: эмиссией знаков стоимости, объемом  денежной массы, скоростью оборота  денег, суммой взаимопогашающих платежей.

Очевидно, что инфляция представляет собой процесс, обусловленный взаимодействием  двух факторов – ценообразующих и денежных. С одной стороны, обесценение денег – это процесс, сопряженный с ростом цен, с другой – падение покупательной способности денег может произойти и под влиянием изменения их количества в обращении.

Исходя из степени вмешательства  государства в рыночные процессы, инфляцию подразделяют на открытую и подавленную (подавляемую). Открытая инфляция характеризуется невмешательством государства в процессы формирования цен и заработной платы. Под подавленной инфляцией подразумевается ситуация, обусловленная правительственным контролем за ростом цен или заработной платы, либо тем и другим одновременно. Она выливается в товарный дефицит.

Виды инфляции определяются ее уровнем, от которого зависит социально-экономическая политика и характер антиинфляционных мер:

1.      Умеренная инфляция (3-4% в год). Это нормальный уровень, который играет роль катализатора экономического роста.

2.      Ползучая инфляция (8-10% в год). Это свидетельствует о нарастании дестабилизационных явлений в экономике.

3.      Галопирующая (до 50% в год).

4.      Гиперинфляция (50-100% в год). От гиперинфляции выигрывают должники (в т.ч. государство).

Выделяют 2 типа инфляции:

1)      инфляция спроса (покупателей);

2)      инфляция издержек (продавцов).

Модель инфляции спроса показывает, что при данном объеме совокупного предложения увеличение совокупного спроса приводит к более высокому уровню цен. При этом предприниматели расширяют производство, привлекают дополнительную рабочую силу. Повышается номинальная заработная плата.

Модель инфляции, обусловленная  ростом издержек производства, допускает 2 причины ее возникновения:

-   в силу удорожания топлива, сырья, вследствие роста импортных цен, изменения условий добычи, повышения транспортных расходов;

-   в результате повышения зарплаты под давлением профсоюзов.

Если повышение зарплаты не уравновешивается какими-то противодействующими факторами (напр., ростом производительности труда), то увеличиваются средние издержки. Производители начинают сокращать  объемы выпуска. При неизменном спросе уменьшение предложения ведет к  росту цен. Растет безработица.

Инфляция имеет монетарные и  немонетарные причины.

Немонетарные причины:

·        диспропорции в экономике;

·        чрезмерное развитие ВПК (Военно-промышленного комплекса);

·        малый экспортный сектор при сильной импортной зависимости;

·        спад объема ВВП (валового внутреннего продукта);

·        инфляционные ожидания населения.

Монетарная природа инфляции:

-  дефицит госбюджета;

- влияние объема денежной массы  на темпы инфляции. Увеличение  активов ЦБ во всех случаях  приводит к возрастанию денежной  массы, что означает повышение  платежеспособного спроса. В результате  возрастает уровень цен на  товары;

-  скорость обращения денег  (она увеличивается, когда происходит  бегство населения от национальной  валюты, что объясняется низким  доверием и инфляционными ожиданиями  населения).

Инфляционным ожиданиям придается  большое значение в последние  десятилетия. Использование концепции  ожиданий в экономической теории было обосновано Дж. Хиксом в его  работе «Стоимость и капитал». Под  эластичностью ожиданий подразумевалось  соотношение между ожидаемым  и реальным изменением стоимости  товара.

В современных теориях инфляции существуют 2 концепции:                               

§         адаптивные ожидания;

§         рациональные ожидания.

Адаптивные ожидания строятся с  учетом ошибки прогнозирования, которая  определяется как разница между  ожидаемым и реальным уровнем  инфляции за предшествующий период.

Модель адаптивных ожиданий предусматривает, что ожидаемый уровень инфляции может быть основан на средневзвешенном уровне прошлых инфляционных ставок.

Рациональные ожидания основываются на всестороннем учете как прошлой, так и будущей информации, в  частности политики регулирования  того фрагмента экономики, состояние  которого влияет на предмет ожиданий. «Рациональность» ожиданий проявляется  в том, что субъект не отказывается заранее ни от какого источника информации и учитывает ее в соответствии с достоверностью и значимостью.

 

Экономическая роль и функции рынка.

Роль и функции рынка можно  правильно понять, если рассмотреть  его в рамках более широкой  системы. Такой системой является товар  но-рыночное хозяйство. Оно состоит  из двух относительно самостоятельных  подсистем: а) товарного производства и б) рынка, т.е. отношений обмена. Эти подсистемы неразрывно воссоединяются с помощью прямых и обратных связей.

Исходное звено общей системы  – товарное производство – оказывает  прямое воздействие на рынок по нескольким направлениям:

а) в сфере производства постоянно  создаются полезные продукты, которые  столь же регулярно становятся объектами  рыночных сделок;

б) одновременно с изготовлением  товаров создаются потенциальные  доходы всех агентов товарного хозяйства, которые подлежат реализации в рыночном обмене;

в) в силу общественного разделения труда, на котором основывается товарное производство, создается необходимость  самого рыночного обмена продуктами.

В свою очередь рынок оказывает  во многом определяющее обратное влияние  на процесс создания товаров. Обратные экономические связи и составляют особые функции рынка, выражающие его  сущность.

Рынок выполняет следующие функции: интеграционную, информационную, регулирующую, посредническую, ценообразующую, санирующую. Рассмотрим их подробнее.

Первая функция рынка – интеграционная – состоит в том, что рынок интегрирует (соединяет) сферу производства (тем самым производителей) и сферу потребления (потребителей) в общий процесс активного обмена продуктами и услугами. Без рынка товарное производство не может служить потреблению, а сфера потребления окажется без благ, удовлетворяющих потребности людей.

Вторая функция – информационная. Она заключается в том, что через постоянно меняющиеся цены, процентные ставки за кредит рынок дает участникам производства информацию об общественно необходимом количестве, ассортименте и качестве тех товаров и услуг, которые поставляются на рынок.

Третья функция – регулирующая. Она связана с воздействием рынка на все сферы экономики и прежде всего на производство. Рынок дает ответы на вопросы, что, как, и для кого производить. Он является главным контролером конечных результатов производства. При этом в рыночном обмене непосредственно выявляется, в какой мере нуждам покупателей соответствуют качество и количество созданных продуктов.

Четвертая функция – посредническая – проявляется в том, что ры ночный обмен служит способом осуществления экономических интересов продавцов (производителей товаров) и покупателей (потребителей). Взаимосвязь этих интересов строится на принципе, который четко сформулировал А. Смит: “Дай мне то, что мне нужно, и ты получишь то, что тебе нужно...”. Разумеется, этот принцип личной материальной заинтересованности предполагает обмен нужными друг другу полезностями и эквивалентность рыночной сделки.

Пятая функция – ценообразующая. На рынок поступают обычно продукты и услуги одного назначения, но содержащие неодинаковое количество материальных и трудовых затрат. Но рынок признает лишь общественно необходимые затраты, только их согласен оплатить покупатель. Здесь, следовательно, устанавливаются стоимость и цена товара, чутко реагирующая на изменение в производстве, в потребностях, в конъюнктуре.

Шестая функция – санирующая. Рыночный механизм – это не благотворительная система. Она жесткая и даже жестокая. Ей присуще социально-имущественное расслоение, беспощадность по отношению к слабым. С помощью конкуренции рынок очищает общественное производство от экономически неустойчивых, нежизнеспособных хозяйственных единиц и, напротив, дает “зеленый свет” более предприимчивым и эффективным.

 

Система рынков.

Система рынков — это  единая совокупность множества рынков различного назначения. Такая совокупность образовалась под воздействием ряда факторов.

Во-первых, в условиях индустриального  и постиндустриаль­ного производства многократно расширилось рыночное про­странство в следующих направлениях:

- натуральное производство  в широких масштабах преврати­лось  в товарное хозяйство

- рабочая сила основной  части трудящихся стала предметом  купли-продажи

- быстро развилась сфера  оплачиваемых духовных благ и  услуг

- конечные результаты  научных исследований (научные и  опытно-конструкторские разработки) превратились в товарный продукт

Во-вторых, современное производство создает огромное коли­чество разнообразных  полезных благ, удовлетворяющих потреб­ности всесторонне развитого человека.

В-третьих, широкое развитие акционерных обществ привело  к тому, что акции и другие ценные бумаги продаются на особом рынке  ценных бумаг.

В-четвертых, ускорившийся рост международных экономических связей потребовал создания развитого рынка  иностранных валют.

В системе рынков достаточно определенно выделяются следу­ющие крупные отрасли:

- рынок потребительских  продуктов (он подразделяется  на множество подотраслей, реализующих  продовольственные и непродовольственные  блага, рынок жилья и т.п.)

- рынок средств производства (здесь приобретаются вещественные  факторы производства: оборудование, транспортные средства, здания, сооружения, сырье, топливо, электроэнергия  и др.)

- рынок услуг (сюда  входят многообразные виды коммунального  и бытового обслуживания, финансовые  и страховые операции, коммерческие, социальные, культурные, духовные и  иные услуги)

- рынок труда (для работодателей  и наемных работников)

- рынок научных и опытно-конструкторских  разработок (продуктов научных исследований, готовых для освоения в производстве)

- рынок ссудных капиталов  (сфера купли и продажи временно  свободных денежных средств, используемых  в производственных целях)

- рынок ценных бумаг  (акций, облигаций и других  документов, приносящих доход)

- рынок валют (национальные  и международные учреждения, через  которые производятся покупка,  продажа, обмен иностранных денежных  единиц и денежные расчеты  с другими государствами)