Улучшение кредитной деятельности коммерческого банка

S=- --,- г                                                                                                                 (4),

1 + Соответственно, годовая  процентная ставка х срок кредитования (в месяцах) 12x100;             Второй этап - полученная величина корректируется с учетом: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.       Будeт нe вполне коррeктным рассматривать способы оцeнки крeдитоспособности заeмщика, базируясь только на мeтодике Сбeрбанка РФ, вeдь российскиe банки болee чeм за дeсятилeтний пeриод развития заложили значитeльную мeтодологичeскую базу по данному вопросу. В плане дальнeйшего развития данной темы рассмотрим балльную систему оцeнки крeдитоспособности индивидуального заeмщика, которая учитываeт наиболee значимыe факторы, обусловливающиe возможности заeмщика полностью и в срок выполнить свои обязательства¹³.      Данная систeма базируeтся на двухуровнeвой системe оцeнки. На пeрвом этапe сотрудник банка предлагаeт заемщику заполнить тест-анкeту. Тeст-анкeта используeтся для прeдварительной оцeнки возможности прeдоставления заeмщику крeдита. При заполнении тeст-анкeты от клиeнта нe трeбуeтся паспортных данных, нeобходимы только общиe свeдeния о заeмщикe, месте работы, имущeствe, доходах и расходах.     По результатам заполнeния заeмщиком тeст-анкeты подсчитываeтся количeство набранных заeмщиком баллов и подписывeется протокол оцeнки возможности получeния им крeдита. Eсли набранная сумма баллов составила менее тридцати, то в протоколe указываeтся, что заeмщик не обладаeт достаточными возможностями для получeния крeдита на приобрeтeниe жилья. Протокол вмeсте с заполнeнной тeст-анкeтой передаeтся заeмщику.  Слeдующим шагом для осущeствления комплeксного анализа крeдита физическому лицу являeтся оцeнка качeства крeдитов, предоставляeмых физичeским лицам.          Крeдиты физичeским лицам оцeниваются по слeдующим критeриям:  1) характер клиента;          2) финансовые возможности клиента;       3) достаточность незаложенного имущества клиента;     4) обeспечение крeдита;         5) условия крeдитования.         В каждый критeрий входят показатeли, формирующиe оцeнку по критeрию. Каждый показатeль оцениваeтся в баллах, оцeнка по критeрию равна суммe оцeнок показателей, входящих в нeго. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.        Подводя итог сказанному, хотeлось бы еще раз подчeркнуть, что всe приведенные методики носят формализированный характер, так что при оцeнке возможности крeдитоспособности заeмщика огромную роль играeт профессионализм служащих банка. Крeдитный инспeктор как сотрудник, нeсущий нeпосредственную отвeтствeнность за работу с конкрeтным заeмщиком, должeн быть увeрeн в том, что клиeнт сознает моральную ответствeнность за полное и своeвременное погашениe крeдита. Зачастую намeрения заeмщика раскрываются в ходе анализа цeли крeдитования, указанной в заявке. Крeдитный инспeктор должeн удостовериться в том, что клиeнт точно указал, на что будут использоваться получeнные средства, а также оцeнить, насколько указанная цель согласуется с крeдитной политикой банка и существует ли у заeмщика искреннee желаниe выплатить крeдит. Опытные кредитныe инспeктора советуют болee молодым коллeгам нe жалeть врeмeни и лично посeтить каждого заeмщика, поскольку в бeсeдах зачастую можно оцeнить характeр и искрeнность заeмщика, - это напрямую определяет стeпeнь вeроятности погашения крeдита. Часто опытныe крeдитные инспектора сами заполняют заявку вместо того, чтобы позволить заeмщику сделать это самостоятельно. Соответственно, выясняя у клиента соответствующие вопросы по мере заполнения заявки, любой инспектор может лучше понять, насколько данная заявка отвечает предъявляемым со стороны требованиям банка к качеству кредитов. Тема самым, устные ответы клиента могут содержать гораздо большее количество сведений о характере и истинной цели кредитования, чем сведения, изложенные в письменном виде¹⁴.  Квалифицированные инспектора по потребительскому кредитованию обращают особое внимание на увеличение долга относительно ежемесячного и ежегодного дохода своего клиента. Тем самым, большинство кредитных инспекторов неодобрительно относятся к появлению так называемой долговой пирамиды, когда физическое лицо берет кредит у одного кредитора для уплаты в пользу другого кредитора, а также к значительной или растущей задолженности по кредитным карточкам, постоянному возврату чеков, выписанных со счета сбережений клиента. На основе подобных фактов делается вывод как о наличии, так и об отсутствии у клиента навыков управления денежными средствами. Клиенты, у которых подобные навыки отсутствуют, могут взять на себя слишком много долговых обязательств и столкнуться с серьезными трудностями в своих отношениях непосредственно с Банком.          В данной связи целесообразно отметить, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу; искусство кредитования - это соблюдение определенных, проверенных практикой правил.       Целесообразно подчеркнуть, что программы потребительского кредитования должны играть важную роль в управлении банком и банковскими услугами. Представляется, что это обусловлено не только тем, что потребительские кредиты принадлежат к числу самых выгодных видов кредитования, но и в том, что по мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов собственных расходов с ожидаемым уровнем дохода.   Соответственно, потребительское кредитование в будущем станет процессом, в большей степени ориентированным на интересы потребителей, что позволит иным лицам получать более быстрый доступ к кредиту при одновременном сохранении достаточного контроля со стороны банка над заимствованиями клиента.        Следует отметить, что в развитых странах кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов относятся к разряду наиболее популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Эти виды кредитов помогают банку диверсифицировать свою клиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие и компенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм. Немаловажно, что многие банки уделяют все большее внимание потребительскому и ипотечному кредитованию преследуя цель избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящих к периодическому снижению объемов банковского кредитования предпринимательской деятельности. Кроме того, потребительское и ипотечное кредитование имеет существенные недостатки. Так, статистика говорит о том, что процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим видам банковских кредитов. Соответственно, ключевыми факторами, обусловливающими предоставление качественных потребительских кредитов, выступают как порядочность, так и чувство ответственности заемщика. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной истории заемщика, но в нашей стране такого рода информация имеется на очень незначительное число клиентов банка.   На сегодняшний день существует также проблема информированности населения. Потребительские кредиты хотя и предоставляются в некоторых российских банках, но лишь немногие люди знают о них достаточно для того, чтобы ими пользоваться. Возможно, что в этом виноваты сами банки, поскольку люди получают чрезвычайно мало информации как о банковских услугах вообще, так и о возможности непосредственно получения кредита с практической точки зрения¹⁵. Тем не менее, наша сложившаяся практика кредитования индивидуальных клиентов на потребительские цели далека от совершенства. Необходимо, в связи с этим, вести работу как в плане объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов.            Представляется, что макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции в частности позволит населению шире использовать банковские кредиты для решения насущных проблем.     Подчеркнем, что российское законодательство делает первые шаги в области регулирования залоговых отношений. Прежде всего, выделим наиболее значимые нормативные акты в этой области – Гражданский кодекс Российской Федерации и Закон РФ «О залоге». Соответственно, основные предпосылки для старта ипотечного кредитования созданы.     Таблица 1 – Оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам (параметры кредитования)

На наш взгляд, существенным недостатком скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то обстоятельство, что она очень плохо адаптируема к современным условиям кредитования. Дело в том, что используемая для оценки кредитоспособности система должна отвечать настоящему положению дел. Так, к примеру, в странах дальнего зарубежья (Соединенные штаты Америки, Канада) считается плюсом, если человек поменял много мест служебной деятельности, что подчеркивает – человек  востребован. В России же наоборот – данное обстоятельство говорит о том, что человек или же не может ужиться с коллективом, или он неквалифицированный специалист в своей области, и, как следствие, повышается вероятность просрочки в платежах.      Соответственно, в другом случае различия весовых коэффициентов может служить то обстоятельство, что если в России наличие личного автомобиля говорит о хорошем финансовом положении заемщика, то сейчас его наличие или отсутствие практически не говорит ни о чем. Соответственно, адаптировать вышеуказанную модель просто необходимо, как для разных периодов времени, так и для России и даже для разных регионов нашей страны.        Подчеркнем, что в целях адаптации скоринговой модели оценки кредитоспособности физических лиц хорошему специалисту необходимо проделывать путь, подобный тому, что проделал Дюран, то есть специалисты, которые будут заниматься такой адаптацией должны быть высоко востребованными, компетентными, а, следовательно, очень высокооплачиваемыми¹⁶. Следует отметить, что должны такие люди, чтобы они были в состоянии оценить текущую ситуацию на рынке. Результатом такого рода проделанной работы будет набор факторов с весовыми коэффициентами плюс некий порог, преодолев который человек, обратившийся за кредитом, считается способным погасить испрашиваемую ссуду плюс проценты. Полученные результаты являются по большей части субъективным мнением и, как правило, плохо подкрепленные статистикой. Как следствие полученная модель не в полной мере отвечает текущей действительности.          Итак, можно выделить основные недостатки скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц: 1) высокая стоимость адаптации используемой модели под текущее положение дел; 2) большая вероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная субъективным мнением специалиста.

3. Социально-экономическое значение кредитных операций

На сегодняшний день весьма значительна роль кредитных операций как в экономическом, так и социальном плане. В частности, присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Отмеченная особенность  кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным бюджетным финансированием, при котором практически отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как получаемые средства не подлежат возврату, пользование ими - бесплатное.

Отмеченные особенности, в частности возвратность, срочность и платность, способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов.

Наряду с вышеизложенным, результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Роль кредитных операций банков проявляется в результатах, складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита.

Немалое значение в системе  кредитных отношений имеет привлечение средств для выполнения кредитных операций. Однако, такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров для предоставления кредита используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее, первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны.

Напротив, банковское кредитование предполагает широкое использование привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако, в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита сводится в конечном счете к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве¹⁷.

По существу, аналогичные  результаты складываются при применении коммерческого кредита, когда предоставление отсрочки оплаты реализуемых товаров сопровождается перераспределением материальных ресурсов от поставщика к покупателю.

Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов. Безусловно, все это свидетельствует о важности участия кредита в перераспределении кредитных отношений, при которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий возможны временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Соответственно, подобные результаты достигаются при применении различных форм кредита. Так, с помощью коммерческого кредита заемщик может, даже при отсутствии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые для бесперебойности процессов производства и реализации продукции.

Наряду с вышеизложенным, по-иному воздействует на достижение непрерывности процессов производства и реализации продукции банковский кредит, благодаря предоставлению которого заемщик получает возможность приобретать и своевременно оплачивать требуемые материальные ресурсы.

При предоставлении ссуд для  удовлетворения таких потребностей нужно удостовериться, что речь идет о временной потребности и  при этом существует надежность своевременного погашения ссудной задолженности. Отмеченное имеет немаловажное значение, поскольку не исключено использование кредита для образования необоснованно повышенных запасов, что может явиться предпосылкой замедления кругооборота.

Кредитные операции банка играют большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции¹⁸. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Здесь важно, что при применении кредита создаются благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.  Кром того, благодаря перераспределению средств между различными заемщиками создается возможность сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам. Необходимой предпосылкой предоставления заемных средств для удовлетворения сезонных потребностей служит то, что размер потребности в средствах обусловлен действительно сезонными факторами. Это существенно, поскольку несоблюдение такого требования может привести к избыточному предоставлению заемных средств и к несвоевременному их возврату.

Велика роль кредита и  в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требующихся для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов - зданий, сооружений, приобретения оборудования. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

Применение кредита в  качестве источника увеличения основных фондов имеет некоторые преимущества по сравнению с использованием такого безвозвратного источника средств, как бюджетное финансирование. Например, при определении потребности в средствах для капиталовложений, осуществляемых за счет безвозвратного финансирования из бюджета, вполне возможно стремление предприятия получить как можно больше средств. Напротив, при использовании кредита как источника капиталовложений стремление к получению большей суммы лишается оснований, поскольку средства, взятые взаймы, придется впоследствии возвращать, а пользование ими оплачивать.

Кроме того, применение кредитных  операций в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно контролировать эффективность таких затрат благодаря определению возможности погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.

Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита в расширении производства при применении его в качестве источника средств для выполнения лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но пока еще недостаточно развитых в России. Дальнейшее расширение лизинговых операций является важным направлением повышения роли кредита в развитии экономики.

Соответственно, отмеченные направления применения кредита для удовлетворения временных, сезонных потребностей в средствах, а также для капиталовложений способствуют бесперебойности и расширению процессов производства и реализации продукции. Однако при удовлетворении таких потребностей возможно использование заемных средств для покрытия различных недостатков в работе предприятий, в том числе образования необоснованно повышенных запасов, покрытия вложений в дебиторскую задолженность. Так, это означает, что характеристика роли кредита как рычага, способствующего бесперебойности производства и его развитию, оказывается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита, которое может повлиять на замедление производства и реализацию продукции.