Система кредитования в коммерческом банке

В том случае если кредит был выдан клиенту ранее до ухудшения его финансового положения банк должен проанализировать причины и последствия сложившейся ситуации с целью уберечь предприятие от банкротства, а при невозможности этого - прекратить его дальнейшее кредитование.

Кредитное досье клиента

При обращении Заявителей в Филиал Кредитный Эксперт объясняет заявителю схему и условия кредитования, и в случае заинтересованности Заявителя предоставляет для заполнения Заявление на получение кредита анкету Заемщика.

 Заявитель предоставляет  кредитному Эксперту следующие  документы: заявление на кредит; анкета заемщика; копия удостоверения личности; копия документа, подтверждающего присвоение РНН; справка с места работы и копия трудового соглашения; справка о прописке, заверенная в РОВД; справка с места работы о размере заработной платы, за последние 12 месяцев; копия трудовой книжки, заверенная отделом кадров с места работы; копия свидетельства о государственной регистрации ЧП; справка о размере заработной платы всех членов семьи с мест их работ; кредитный договор + график; договор страхования, копию документа подтверждающего оплату страхового взноса; заключение кредитного эксперта о способности заемщика погасить кредит; документ, подтверждающий оплату первоначального взноса, копия счет-фактуры на приобретаемое ТНП; выписка из решения кредитного Комитета; заявление заемщика на перечисление суммы кредита заемщика на расчетный счет Предприятия-Продавца; прочие (рекомендательные письма, ходатайства).

Кредитный Эксперт, после  получения документов от Заявителя, проверяет информацию, отраженную в документах с информацией, отраженной в анкете Заемщика. Кредитными Экспертами Филиала проводится экспресс-анализ способности Заемщика возвратить кредит. Для этого кредитный Эксперт рассчитывает способность заемщика возвратить кредит на основе расчета баллов по заполненной Заемщиком анкете.

В соответствии с полученным результатом, Кредитный Эксперт  уведомляет Заемщика о принятом решении. В случае недостаточной суммы испрашиваемого кредита с суммой кредита, полученной повыше перечисленной методике, Кредитный Эксперт предлагает потенциальному Заемщику увеличить сумму первоначального взноса до необходимой суммы (Необходимая сумма первоначального взноса = стоимость ТНП – сумма кредита по расчету Кредитного Эксперта).

После проведения данных процедур и в случае заинтересованности потенциального заемщика, Кредитный Эксперт приглашает потенциального Заемщика в Банк для собеседования.

При установлении достоверности  данных, указанных в анкете и получении положительного результата по кредитному скорингу, Кредитный Эксперт, на основе, заключений структурных подразделений филиала, готовит заключение для рассмотрения его на заседании Кредитного Комитета.

Для получения кредита  потенциальному Заемщику необходимо обеспечить возвратность кредита. Обеспечением кредита в данном случае будет служить приобретаемое ТНП. Кредитным Экспертом готовится протокол согласования залоговой стоимости имущества, при этом рыночной стоимостью предмета залога является стоимость реализации ТНП Продавцом, а залоговая стоимость – сумма кредита.

Также необходимо застраховать предмет залога в страховой компании «ВТА Insurance».

Также обеспечением кредита  может являться поручительство или  гарантия физического лица. Кредитоспособность поручителя или гаранта рассчитывается также как и кредитоспособность Заемщика.

Предполагаемое в залог  имущество должно удовлетворять  требованиям Банка, Отдел экспертизы залогового имущества или кредитный  эксперт осуществляет оценку залогового имущества, готовит протокол согласования залоговой стоимости имущества и подписывает договор залога.

Для проведения оценки залогового обеспечения, отдел экспертизы производит оценку предложенного в залог  имущества. Экспертиза проводится в течение 3-х рабочих дней с даты поступления служебной записки с полным пакетом документов, необходимых для оценки.

Служба безопасности банка должна производить гражданской  состоятельности, по физическим лицам – проверяется адрес, прописка и место работы.

Ответственный кредитный  специалист должен правильно оценить  все имеющиеся источники погашения  кредита, состав семьи, и соответственно, планируемые расходы на семью и составить реальный прогноз погашения кредита с учетом определенного заемщиком размера первоначального взноса.

После вынесения кредитным  комитетом положительного решения  по вопросу о предоставлении кредита, начинается процедура предоставления Заемщику кредита.

Кредитный Эксперт уведомляет заявителя о решении Кредитного Комитета Филиала.

Заемщик вносит первоначальный взнос (не менее 20% от стоимости ТНП) путем перечисления средств или  взноса наличных денег в кассу банка для зачисления на банковский счет Продавца в банке. При этом Заемщик дополнительно уплачивает банку комиссионное вознаграждение в размере 2% от суммы кредита.

Заемщик и руководитель филиала подписывают договор  банковского займа и паспорт сделки.

Кредитный Эксперт формирует  кредитное досье заемщика и для  учета предоставляемого кредита  открывает ссудный счет.

Банк на основании  договора банковского займа и  счет-фактуры Продавца, производит перечисление суммы кредита на банковский счет Продавца и выдает Заемщику мемориальный ордер.

Кредитный эксперт передает Заемщику один экземпляр договора банковского займа. Продавец отпускает заемщику, приобретаемый ТНП, после произведения банком оплаты его стоимости и при предъявлении Заемщиком соответствующих документов (мемориальный ордер с банка, квитанцию об оплате первоначального взноса).

 

Рис. 1 Факторы, влияющие на кредитоспособность заемщика.

 

2.3 Анализ кредитных операций коммерческого банка.

 

 Значение и цели анализа кредитных операций

Предоставление кредитов хозяйствующим субъектам является основной экономической функцией банков. Оттого, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит уровень их доходности, поскольку из всех традиционных услуг предоставление кредитов всегда было и остается главным источником их прибыли, хотя именно данные операции подвержены высокой степени риску.

Каждый банк в целях  осуществления осторожной кредитной политики, обеспечения эффективной кредитной деятельности с учетом минимального риска должен регулярно проводить анализ кредитных операций.

Анализ кредитных операций банка занимает одно из ключевых мест в процессе принятия управленческих решений. Он позволяет оценить риск невозврата выданных кредитов, степень надежности кредитного портфеля в целом, а также его доходности. В связи с этим основная цель анализа кредитного портфеля заключается в том, чтобы оценить его качество и найти такие пути дальнейшего развития кредитных операций, которые будут способствовать увеличению прибыли банка без лишних потерь.

Таким образом, анализ кредитных  операций банка - важное условие осуществления  разумной кредитной политики, направленной на обеспечение прибыльной деятельности при допустимой норме риска и необходимой ликвидности.

При анализе кредитных операций необходимо придерживаться следующего порядка его проведения:

1.   Анализ структуры  кредитного портфеля с целью  определения значимости ее изменений для результатов деятельности банка.

2.   Анализ качества  кредитного портфеля с тем,  чтобы оценить риск и надежность кредитной политики банка.

3.   Анализ доходности  кредитных операций с тем, чтобы  оценить их эффективность.

 

Структурный анализ кредитного портфеля

Обычно анализ кредитного портфеля начинается с определения его доли в общем объеме активов (структурный анализ), а также его изменений в динамике (за несколько периодов).

Динамика развития кредитного портфеля банка за анализируемый период показывает, что 2008 год был годом наиболее активного кредитования. В 2009 году по сравнению с 2008 годом кредитный портфель уменьшился на 26900 тыс. сомов. Это произошло за счет сокращения выдачи сомовых кредитов при небольшом стабильном росте кредитов в иностранной валюте. Анализ портфеля по валюте показывает, что кредитный портфель, сложившийся на конец декабря 2009 года, на 74% состоит из валютных кредитов, что в условиях изменения обменного курса приводит к уменьшению кредитного портфеля банка в целом, исчисляемого в сомовом эквиваленте.

Таблица 1

                            Кредитный портфель банка в разрезе валют.

	В тыс. сомов			В%
	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
Итого по банку	435598	558195	531295	100	100	100
Кредиты  в национальной  валюте	93818	194335	138773	22	35	26
Кредиты в иностранной валюте	341780	363860	392522	78	65	74

 

В процессе проведения анализа  аналитик должен убедиться, что снижение кредитного портфеля было запланировано (доходы могли быть получены за счет вложения средств в другие активы), что кредитная политика банка предусматривает рост кредитного портфеля в иностранной валюте и что это обоснованно.

Можно продолжить анализ и определить, какие кредиты (по срокам) занимают больший удельный вес в общем объеме кредитных вложений.

 Таблица 2

Кредитный портфель в разрезе сроков (тыс. сомов)

	2008 г.		2009 г.		2010 г.
	вс всего	уд. вес (%)	всего	уд. вес (%)	всего	уд. вес (%)
Кредитный портфель, всего	435598	100	558195	100	531295	100
Из них:
Кредиты в национальной валюте, всего	93818	21,5	194335	34,8	138773	26,1
В т.ч.:
краткосрочные	78408	18,0	169691	30,4	110871	20,9
среднесрочные	10454	2,4	14513	2,6	15459	2,9
долгосрочные	4956	1,1	10131	1,8	12443	2,3
Кредиты в иностранной валюте, всего	341781	78,5	363860	65,2	392522	73,9
В т.ч.:
краткосрочные	283574	65,1	291378	52,2	327418	61,6
среднесрочные	41817	9,6	45772	8,2	36070	6,8
долгосрочные	16390	3,8	26710	4,8	29034	5,5

 

Как видно из таблицы , наибольший удельный вес в кредитном портфеле на протяжении исследуемого периода приходится на краткосрочные кредиты: в 2008 году - 83,1% (18 +65,1), в 2009 году - 82,6 (30,4 +52,2), в 2010 году - 82,5 (20,9 + 61,6). С учетом того, что в банке имеются долгосрочные ресурсы (капитал) в большем объеме, чем выдаются кредиты на среднесрочный и долгосрочный периоды, то банк может развивать это направление без ущерба для своей ликвидности.

В процессе структурного анализа кредитных операций можно  определить, какие кредиты (в какой валюте и по срокам кредитования) дают наибольший эффект.

 

Таблица 3

Доходность  кредитных вложений в разрезе  сроков.

 

	2008 г.			2009 г.			2010  г.
	всего	процентный доход	доход на 1 сом кредитн. влож.	всего	процентный доход	доход на 1 сом кредитн. влож.	всего	процентный доход	ДОХОД на 1 сом кредитн. влож.
Кредитный    портфель за     минусом     РППУ, всего	401852	89584	0,223	513156	110545	0,215	458922	102095	0,222
В т.ч.:
Кредиты     в     национальной валюте, всего	86562	25979	0,300	176552	44218	0,250	119884	36652	0,306
В т.ч.:
краткосрочные	74408	21208	0,285	123569	24439	0,198	93563	24543	0,262
среднесрочные	8454	3221	0,381	47569	17981	0,378	19777	8459	0,428
долгосрочные	3700	1550	0,419	5414	1797	0,332	6544	3650	0,558
Кредиты  в иностранной валюте, всего	315290	63605	0,202	336604	66327	0,197	339038	65443	0,193
В т.ч.:
краткосрочные	253561	48503	0,191	264533	42824	0,162	261378	42312	0,162
среднесрочные	51222	9136	0,178	40231	12133	0,302	41348	11344	0,274
долгосрочные	10507	5966	0,568	31840	11370	0,357	36312	11787	0,325