Расчеты по инкассо

Далее, ст. 11 "Освобождение от ответственности за действия инструктируемой  стороны" говорит, что, во-первых, "банки, использующие услуги другого банка  или других банков для целей выполнения инструкций доверителя, делают это за счет и риск такого доверителя" и, во-вторых, "банки не несут никакой ответственности или обязательств в случае, если передаваемые ими инструкции не будут выполнены, даже если они сами взяли на себя инициативу в выборе такого другого банка(ов)".

Статья 12 "Освобождение от ответственности за полученные документы" устанавливает, что банки проверяют  соответствие полученных документов перечисленным  в самом инкассовом поручении  и незамедлительно извещают банк-ремитент об отсутствии каких-либо из них либо наличии иных документов. Но при  этом банки не имеют каких-либо обязательств в этом отношении. В этой статье еще  раз говорится о том, что банки  представляют документы в том  виде, в каком они были получены, без последующей проверки.

Статья 13 "Освобождение от ответственности за юридическую  силу документов" содержит положение  о том, что банки освобождаются  от ответственности за форму, содержание, подлинность либо юридическую силу какого-либо представляемого документа, а также в равной степени за добросовестность, действия и (или) упущения сторон, платежеспособность, финансовое состояние грузоотправителей, перевозчиков, грузополучателей или страховщиков товара либо любых других лиц, участвующих  в коммерческой операции.

Статья 14 "Освобождение от ответственности за задержки, утерю  в пути и перевод" определяет, что банки не несут никаких  обязательств или ответственности  за последствия, возникающие в результате задержки и (или) утери в пути какого-либо сообщения, письма или документа, или  за задержку, искажение или другую ошибку, возникающие при передаче какого-либо сообщения, или за ошибки в переводе и (или) толковании технических  терминов.

Все документы, посылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением, указывающим, что инкассо  подчиняется Правилам, и содержащим полные и точные инструкции. При  этом Правила содержат указание о  том, что банки не должны изучать  сами документы в целях получения  каких-либо инструкций.

Таким образом, для работников банка вся полнота и точность инструкций содержится в единственном документе - инкассовом поручении.

В этом документе согласно Правилам в обязательном порядке  должна содержаться следующая информация:

- реквизиты банка, от  которого было получено инкассо  (почтовый адрес, код SWIFT, номера  других средств связи и референс);

- реквизиты доверителя (полное  наименование, почтовый адрес или  домицилий, номера средств связи);

- реквизиты плательщика  (полное наименование, почтовый адрес  или домицилий, номера средств  связи);

- реквизиты представляющего  банка (полное наименование, почтовый  адрес, номера средств связи);

- сумма и валюта, которая  должна быть инкассирована;

- список прилагаемых документов  и порядковый номер каждого  из них (финансовые и коммерческие  документы, обычно применяемые  во внешнеторговых операциях);

- условия, на которых  должен быть получен платеж  и (или) акцепт;

- условия выдачи документов  против платежа и (или) акцепта  либо другие условия;

- комиссия, которая должна  быть взыскана, с указанием того, допускается ли отказ от права  взимания комиссии;

- процент, который должен  быть взыскан, если он применяется,  с указанием, допускается ли  отказ от права взимания процента (ставка процента, период начисления, база исчисления);

- метод платежа и форма  извещения о платеже;

- инструкции на случай  неплатежа, неакцепта и (или)  несоответствия другим инструкциям  (возможность протеста).

В инкассовых поручениях должен быть приведен полный и точный адрес  плательщика либо домицилий, по которому должно быть сделано представление. На инкассирующий банк Правила возлагают  обязанность установить точный адрес  плательщика в том случае, если у него отсутствуют точные данные, без какой-либо ответственности  и обязательств с его стороны. При этом Правила специально оговаривают, что инкассирующий банк не несет  никакой ответственности за любую  задержку, последовавшую в результате получения им неполного или неточного  адреса.

Оба участвующих в инкассовой операции банка - банк-ремитент и инкассирующий  банк - взимают с клиентов комиссии за обслуживание и возмещают другие накладные расходы. К основным комиссиям  относятся: комиссия за отправку документов, комиссия за инкассирование акцептованного векселя, комиссия за освобождение товаров, направленных в адрес банка или  транспортной компании и оставленных  в распоряжении банка. Могут применяться  и другие комиссии, например за возврат  документов, протест, продление срока  векселя. Возмещаются также почтовые и прочие накладные расходы. Однако, как уже отмечалось выше, клиенту  инкассовая операция обходится значительно  дешевле по сравнению с аккредитивом.

О порядке оплаты банковских комиссий и расходов при инкассовой операции весьма подробно говорит ст. 21 Правил. С учетом важности этого  вопроса для всех участников операции на этом следует остановиться подробнее. Если в инкассовом поручении указано, что комиссия и (или) расходы по инкассо  относятся на счет плательщика, а  плательщик отказывается оплатить их, то представляющий банк может выдать документы против платежа или  акцепта либо на других условиях без  взимания комиссии и (или) оплаты расходов, если только в инкассовом поручении  прямо не указывается, что отказ  от права взимания комиссии и (или) оплаты расходов не допускается. В таком  случае представляющий банк не будет  выдавать документы и не будет  нести ответственность за какие-либо последствия, вызванные задержкой  выдачи документов. О таком случае представляющий банк должен незамедлительно  проинформировать банк-ремитент. Далее говорится, что во всех случаях, когда по условиям, приведенным в инкассовом поручении, все издержки и комиссии по инкассовой операции возложены на доверителя, инкассирующий банк имеет право на возмещение затрат от того банка, от которого он получил инкассовое поручение, а банк-ремитент имеет право на возмещение от доверителя любой суммы, выплаченной им таким образом наряду с его собственными издержками и комиссией. При этом банки оставляют за собой право требовать от стороны, от которой они получили инкассовое поручение, авансовой оплаты комиссии и (или) расходов для покрытия издержек, связанных с их действиями по выполнению каких-либо инструкций, и имеют право не выполнять какие-либо инструкции до получения такого платежа.

Также важной представляется и ст. 24 "Протест", которая предусматривает  наличие специальной инструкции в отношении протеста в случае неплатежа или неакцепта непосредственно  в самом инкассовом поручении. При  отсутствии такой специальной инструкции банки, участвующие в инкассовой операции, не обязаны опротестовывать  документы или совершать иное юридическое действие.

Отдельная статья Правил, а  именно ст. 26, посвящена порядку обмена извещениями между банками - участниками  инкассовой операции. Инкассирующий  банк должен направлять извещения, содержащие полный референс обслуживаемой операции, о платеже, акцепте либо о неплатеже  и (или) неакцепте в банк, от которого поступило инкассовое поручение, или  банк-ремитент. В случае неплатежа/неакцепта  банк-ремитент должен дать необходимые  инструкции в отношении направленных документов. Если такие инструкции не будут получены представляющим банком в течение 60 дней (ранее Правила  устанавливали срок 90 дней) от даты его извещения о неплатеже  и (или) неакцепте, то документы могут  быть возвращены банку, от которого было получено инкассовое поручение, без  какой-либо ответственности со стороны  представляющего банка.

3. Взыскание денежных средств в бесспорном порядке

 

При взыскании денежных средств  со счетов в бесспорном порядке в  случаях, установленных законом, в  инкассовом поручении в поле "Назначение платежа" должна быть сделана ссылка на номер закона, дату принятия и  соответствующую статью.

При взыскании денежных средств  на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать  ссылку на дату выдачи исполнительного  документа, его номер, номер дела, по которому принято решение, подлежащее принудительному исполнению, а также  наименование органа, вынесшего такое  решение.

В случае взыскания исполнительского сбора судебным приставом-исполнителем инкассовое поручение должно содержать  указание на взыскание исполнительского сбора, а также ссылку на дату и номер исполнительного документа судебного пристава-исполнителя.

Инкассовые поручения  на взыскание денежных средств со счетов, выставленные на основании  исполнительных документов, принимаются  банком взыскателя с приложением  подлинника исполнительного документа  либо его дубликата.

Банки не принимают к исполнению инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, если прилагаемый к инкассовому поручению  исполнительный документ предъявлен по истечении срока, установленного законодательством.

Банки, обслуживающие должников (исполняющие банки), исполняют поступившие  инкассовые поручения с приложенными исполнительными документами либо при отсутствии или недостаточности  денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя, делают на исполнительном документе  отметку о полном или частичном  неисполнении указанных в нем  требований, в связи с отсутствием  на счете должника денежных средств  и помещают инкассовое поручение, с  приложенным исполнительным документом, в картотеку "Расчетные документы, не оплаченные в срок". Инкассовые поручения исполняются по мере поступления  денежных средств в очередности, установленной законодательством.

Бесспорный порядок списания денежных средств применяется по обязательствам в соответствии с  условиями основного договора, за исключением случаев, установленных  Банком России.

Списание денежных средств  в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии  в договоре банковского счета  условия о списании денежных средств  в бесспорном порядке либо на основании  дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего  соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий  банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения на списание денежных средств в бесспорном порядке, обязательстве, по которому будут производиться  платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий  пункт, предусматривающий право  бесспорного списания).

Отсутствие условия о  списании денежных средств в бесспорном порядке в договоре банковского  счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а  также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных  сведений является основанием для отказа банком в оплате инкассового поручения.

Инкассовое поручение  должно содержать ссылку на дату, номер  основного договора и соответствующий  ему пункт, предусматривающий право  бесспорного списания.

Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.

Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке  в следующих случаях:

    по решению  органа, осуществляющего контрольные  функции в соответствии с законодательством,  о приостановлении взыскания;

    при наличии  судебного акта о приостановлении  взыскания;

    по иным основаниям, предусмотренным законодательством.

В документе, представляемом в банк, указываются данные инкассового  поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено. При возобновлении  списания денежных средств по инкассовому  поручению, его исполнение осуществляется с сохранением указанной в  нем группы очередности и календарной  очередности поступления документа  внутри группы.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому не производилось (за исключением случаев  прекращения исполнительного производства) или произведено частично, возвращается вместе с инкассовым поручением исполняющим  банком банку-эмитенту для передачи взыскателю лично под расписку в  получении или заказной почтой с  уведомлением. При этом исполняющий  банк делает на исполнительном документе  отметку о дате возврата исполнительного  документа с указанием взысканной суммы, если имела место частичная  оплата документа.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому произведено или прекращено в  соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком заказной почтой с уведомлением в суд или  другой орган, выдавший исполнительный документ. При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе  отметку о дате его исполнения с указанием взысканной суммы  или дате возврата с указанием  основания прекращения взыскания (номер и дата заявления взыскателя, определения суда (арбитражного суда) или иного документа) и взысканной суммы, если имела место частичная  оплата документа.

О возврате исполнительного  документа в журнале регистрации  банка делается отметка с указанием  даты возврата, суммы (или остатка  суммы) и причины возврата.

4. Обязательства при расчетах по инкассо

 

При расчетах по инкассо  банк-эмитент обязуется по поручению  клиента осуществить за его счет действия по получению от плательщика  платежа или акцепта платежа.

Для выполнения поручения  клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк) (п. 1 и  п. 2 ст. 874 ГК).

Основное отличие расчетов по инкассо от иных ранее рассмотренных  форм безналичных расчетов (расчеты  платежными поручениями и расчеты  по аккредитиву) состоит в том, что  в роли лица, дающего поручение  банку эмитенту о совершении соответствующей  банковской операции (представляющего расчетный документ), выступает не плательщик, а получатель денежных средств, а само поручение банку состоит не в перечислении средств, списываемых со счета лица, давшего поручение, или в совершении платежа, а, напротив, в получении платежа от плательщика.