Проблема просроченных задолженностей по потребительским кредитам и пути ее решения

Просроченная задолженность по кредитам может завязаться по целому ряду причин: это и скачкообразное изменение уровня инфляции, и отсутствие действенного законодательства, и низкая экономическая грамотность и многое другое (рис.2.1).

Рис. 1.2. Причины невозврата кредитов физическими лицами.

 

Причины невозврата долга распределяются так: оспаривание суммы задолженности — 20 %, ухудшение финансового состояния — 19 %, потеря работы — 15 %, незнание о факте задолженности или забывчивость — 13 %, непонимание условий кредитного договора — 8 %, нежелание погашать кредит — 6 % [20].

 

1.3. Методы управления просроченной задолженностью

 

Коммерческим банкам следует организовать свою деятельность таким образом, чтобы процесс кредитования, осуществляемый в рамках действующей нормативно-правовой базы, приносил доход и одновременно не был бы необоснованно рискованным, что в конечном итоге может отразиться на финансовом состоянии самого коммерческого банка и его потенциальных кредиторов: юридических лиц различных форм собственности и физических лиц вкладчиков, т.е. кредитный риск необходимо регулировать [5, c. 160].

Основная цель управления банковским кредитным риском заключается в обеспечении эффективного использования кредитных ресурсов на основе принципов срочности, возвратности, целевой направленности, обеспеченности, платности с минимальными финансовыми потерями и максимально возможными доходами. Практика показывает, что до сих пор коммерческими банками уделяется недостаточное внимание вопросам построения системы управления кредитным риском, которая, прежде всего, предполагает управление кредитными ресурсами банка и его кредитным портфелем. Управление им позволяет регулировать риски всего портфеля в соответствии с конъюнктурой рынка, что стало особенно актуальным в связи с диверсификацией банками своих операций и тесно связано с процессом стратегического планирования банка. Говоря об управлении кредитным портфелем коммерческого банка, мы имеем дело с совокупным кредитным риском. В ходе управления кредитным риском банки используют определенные методы минимизации банковских кредитных рисков, перечень которых представлен на рис. 1.3.

Рис. 1.3. Перечень мероприятий, обеспечивающих минимизацию банковских кредитных рисков.

На отраслевую диверсификацию кредитных ресурсов коммерческих банков прежде всего оказывают влияние внешние факторы: уровень экономического развития страны в целом, а также отдельно взятых регионов; поддержка приоритетных отраслей экономики со стороны государства и местных органов власти; региональная экономическая политика; наличие установленных законодательством систем льготного налогообложения при кредитовании коммерческими банками определенных видов деятельности.

Результаты анализа структуры просроченной задолженности по срокам возникновения свидетельствуют об увеличении ее длительности. По состоянию на 1 января 2013 г. доля просроченной ссудной задолженности свыше 30 дней, практически во всех коммерческих банках составляет более 70 %. [5, c.160] Увеличение длительности просроченной задолженности может быть следствием либо нестабильной экономической ситуации в стране или регионе, либо недостаточно продуманной кредитной политики отдельных коммерческих банков. Независимо от причин образования длительная просроченная задолженность является характеристикой повышенного кредитного риска коммерческих банков. 

Соколинская Н.Э.  в своей книге «Стратегия управления банковскими рисками» очень точно описала организационно-функциональную структуру системы управления банковским кредитным риском, которая позволит банку поддерживать риск на минимально возможном уровне. [6, c.53]

В своей деятельности коммерческие банки не должны ограничиваться только одним инструментом минимизации кредитного риска. Банки самостоятельно определяют политику управления кредитным риском, выбирают приемлемые и наиболее эффективные инструменты снижения риска, обеспечивающие качественное управление кредитным портфелем.

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАБОТЫ С ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ПО ПОТРЕБИТЕЛЬСКИМ КРЕДИТАМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

2.1. Характеристика финансово-экономической деятельности ОАО «Сбербанк России»

 

Открытое акционерное общество «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его актив на начало 2014 года составляют более четверти банковской страны (29,6%), а доля в банковском капитале находится на уровне 28,4%.

Основанный в 1841 г. ОАО «Сбербанк России» сегодня — современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.

ОАО «Сбербанк России» обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 г. планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки ОАО «Сбербанк России» работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, ОАО «Сбербанк России» расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Миссия Банка: «Мы даем людям уверенность и надежность, мы делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты. [9, c. 155] Мы строим одну из лучших в мире финансовых компаний, успех которой основан на профессионализме и ощущении гармонии и счастья ее сотрудников».

Миссия определяет смысл и содержание деятельности Банка, подчеркивая его важнейшую роль в экономике России. Наши клиенты, их потребности, мечты и цели есть основа всей деятельности Банка как организации. Миссия Банка также устанавливает амбициозную цель наших устремлений - стать одной из лучших финансовых компаний мира - и подчеркивает, насколько важны для Сбербанка его сотрудники, и насколько реализация его целей невозможна без реализации их личных и профессиональных целей.

Рассмотрим доли Сбербанка на основных сегментах финансового рынка (табл. 2.1).

Таблица 2.1. 

Доля Сбербанка на основных сегментах финансового рынка

Наименование	1 янв. 2014	1 янв. 2013
Активы	29,6%	28,9%
Капитал	28,4%	27,4%
Кредиты корпоративным клиентам	33,3%	33,6%
Кредиты частным клиентам	33,5%	32,7%
Средства корпоративных клиентов	17,2%	17,2%
Средства частных клиентов	46,7%	45,7%

По данным таблицы 2.1 можно сделать вывод о том, что на основных сегментах финансового рынка по итогам 2013 года произошло увеличение его доли.

Проанализируем показатели Банка по основным направлениям деятельности.

Чистая прибыль Сбербанка России по МСФО в 2013 году выросла до 362 млрд. рублей, что на 4,1% превышает показатель 2012 года. Без учета DenizBank, который был приобретен в 4 квартале 2012 года, чистая прибыль в 2013 году снизилась на 1,6%.

Чистые операционные доходы Банка до вычета резервов в 2013 году увеличились на 19,9% — до 1,1 трлн. рублей — в основном за счет чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода от банковского бизнеса, а также благодаря покупке DenizBank. Без учета данного приобретения рост чистых операционных доходов до вычета резервов составил 13,5%.

Операционные расходы в 2013 году замедлили темп роста относительно прошлого года и увеличились на 14% — до 514,6 млрд. рублей. Без учета DenizBank рост операционных расходов в 2013 году составил 8%.

В 2013 году в целом по группе расходы на создание резервов под обесценение увеличились до 133,5 млрд. рублей против 21,5 млрд. рублей в 2012 году. Данные расходы DenizBank за год составили 16,9 млрд. рублей. Основной причиной существенного роста данных расходов явилось постепенное увеличение уровня резервирования кредитного портфеля, связанное с завершением цикла посткризисного восстановления экономики.

Процентные доходы Банка увеличились за 2013 год на 27,8% — до 1,48 трлн. рублей. Без учета DenizBank рост составил 21,9%.

 Основным фактором роста процентных доходов стало увеличение объема кредитного портфеля Банка. Рост портфеля обеспечил более 80% прироста процентных доходов, при этом розничное и корпоративное кредитование внесли приблизительно одинаковый вклад в увеличение данного показателя.

Рост доходности кредитов обеспечил 12,0% прироста процентных доходов в 2013 году. При этом увеличение доходности кредитов физическим лицам обеспечило 7,9% совокупного прироста процентного дохода, а увеличение доходности корпоративных кредитов — 4,1%. [7, c. 34]

Процентные расходы увеличились за 2013 год на 36,2% по сравнению с 2012 годом и составили 616,4 млрд. рублей. Без учета DenizBank рост процентных расходов составил 30,0%. Основным драйвером увеличения процентных расходов был рост объема средств населения. Данный фактор объясняет более 30% общего увеличения процентных расходов. Прирост средств корпоративных клиентов обеспечил 16,8% прироста процентных расходов (рис.2.1)

Рис. 2.1. Доходность кредитов (поквартально).

По данным рис. 2.1 наибольший доход от кредитования получен от срочных депозитов корпоративных клиентов.

Увеличение объема выпущенных ценных бумаг, средств, привлекаемых от банков, и прочих займов привел к росту процентных расходов на 46,5 млрд. рублей, что составляет 28,4% от совокупного увеличения процентных расходов за 2013 год. [8, c. 102]

В 2013 году чистый комиссионный доход Банка увеличился на 29,4% — до 220,3 млрд. рублей. Без учета DenizBank рост составил 24,1%.

Основным драйвером роста чистых комиссионных доходов являлись комиссионные доходы, полученные за осуществление операций с банковскими картами. За год они увеличились на 47,6% — до 76,6 млрд. рублей. [20]

Объем комиссий по расчетно-кассовому обслуживанию физических лиц в 2013 году вырос на 13,9% — до 109,6 млрд. рублей.

Таким образом, ОАО «Сбербанк России» занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса ОАО «Сбербанк России», а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы.

Учитывая направленность Банка на использование современных методик и инструментов управления кредитными рисками, в Банке идет процесс построения единых максимально стандартизированных процессов розничного кредитования с учетом сегментации клиентов по профилю риска и минимизации количества участников процесса за счет централизации и глубокой автоматизации процессов. В частности, в 2012 году система управления рисками розничных клиентов на базе технологии «Кредитная фабрика» получила свое дальнейшее развитие как на уровне Банка.

 

 

2.2. Анализ потребительского кредитования в ОАО «Сбербанк России»

 

В 2013 году темпы роста на рынке кредитования населения России снизились до 28,7% — с 39,4% в 2012 году. При этом Сбербанку удалось не только наращивать розничный кредитный портфель быстрее среднерыночных значений, но и сохранить его качество на высоком уровне, несмотря на отрицательный тренд на рынке в целом. За 2013 год Сбербанк увеличил свою долю на российском рынке кредитования населения на 0,8 % — до 33,5%. Розничный кредитный портфель Сбербанка вырос на 31,8% — до 3,3 трлн. рублей. В течение года частным клиентам выдано кредитов более чем на 1,8 трлн. рублей. Приоритет был отдан развитию ипотечных продуктов. [20]

Проанализируем портфель кредитов ОАО «Сбербанк России» для населения (табл. 2.2.).

Таблица 2.2.

Портфель розничных кредитов ОАО «Сбербанк России»

Наименование кредита	Значение показателей, млрд. руб.		Темп прироста, %
	2012	2013
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	1371,5	1672,8	22
Жилищное кредитование физических лиц	1 143,4	1569,0	37,2
Кредитные карты и овердрафты	198,2	349	76,08
Автокредитование физических лиц	123,4	157,2	27,4
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля	2836,5	3748	32,1

По таблице 2.2. можно сделать вывод что по всем кредитам Банка идет значительный рост объемов кредитования, причем наибольший темп прироста виден в сегменте кредитных карт, овердрафтах, а также жилищных кредитах.