Проблема просроченных задолженностей по потребительским кредитам и пути ее решения

Министерство образования и науки Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Омский государственный педагогический университет»

Университетский колледж

 

Специальность: 080110

Форма обучения: Очная

Группа: БШ-931

 

 

 

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

 

На тему: «Проблема просроченных задолженностей по потребительским кредитам и пути ее решения»

 

Студентки: Федорович Анастасия Андреевна

 

 

 

 

Выпускная квалификационная работа допущена к защите

 

Зам. директора по УВР ____________ ____________ «__» ______20__г.

 

Руководитель ВКР    Маслова Д.Б. ___________________ 

 

Дата защиты «__» _________20____г.

Оценка_________________

 

 

 

Омск 2014

 

Оглавление

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый физическим лицам для приобретения в рассрочку предметов личного потребления. Заемщиками при потребительском кредите выступают физические лица. Потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

Актуальность темы. Заключается в том, что в банковской практике проблема просроченной задолженности решается после ее появления. Более конструктивен не ситуационный, а предупреждающий подход предотвращения возникновения просроченной задолженности еще на стадии отбора кредитных заявок. Для покрытия расходов, компенсации прямых убытков и извлечения прибыли банк должен предпринять целый ряд мер, направленных на изменение этой ситуации. Исходя из вышеизложенного, задачи снижения просроченной задолженности на этапе формирования кредитного портфеля приобретают особую актуальность. Просроченная задолженность остается достаточно острой проблемой российской экономики. Интересной является попытка изучения просроченной задолженности Банка с позиций теорий.

Цель выпускной квалификационной работы – изучить потребительское кредитование и методы управления просроченной задолженностью в коммерческом банке и определить пути её снижения.

Задачи работы:

1) Изучить сущность потребительского кредитования;

2) Изучить методы работы с просроченной задолженности по потребительскому кредитованию;

3) Дать характеристику  финансово-экономической деятельности ОАО «Сбербанк России»;

4) Проанализировать  потребительское кредитование в ОАО «Сбербанк России»;

5) Проанализировать работу с просроченной задолженностью в ОАО «Сбербанк России»;

6) Определить пути решения проблемы в ОАО «Сбербанк России»;

7) Определить перспективы  развития ОАО «Сбербанк России».

Объект исследования – деятельность ОАО «Сбербанк России».

Предмет исследования – просроченная задолженность по потребительским кредитам в ОАО «Сбербанк России».

Теоретической и методологической основой работы послужили идеи, взгляды и принципы отечественных и зарубежных ученых в области финансов, менеджмента, банковской деятельности, и статьи современных авторов, посвященные проблемам потребительского кредитования, нормативно – правовые акты ЦБ РФ и интернет - источники.

Практическая часть работы выполнялась с использованием данных финансовой отчетности ОАО «Сбербанк России» за 2011 – 2013 годы.

Структура работы. Дипломная работа состоит из ведения, трех глав и заключения. Во введении раскрываются актуальность темы исследования, цель и задачи работы, объект и предмет исследования. В первой главе рассматриваются теоретические основы управления просроченной задолженностью по потребительским кредитам. Во второй главе анализируется работа с просроченной задолженностью по потребительским кредитам в ОАО «Сбербанк России». В третьей главе определяются пути решения проблемы просроченной задолженности по потребительским кредитам в ОАО «Сбербанк России». В заключении сделаны выводы по главам и работе в целом.

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ ПО ПОТРЕБИТЕЛЬСКИМ КРЕДИТАМ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

 

1.1. Понятие и сущность потребительского кредитования

 

Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый физическим лицам для приобретения в рассрочку предметов личного потребления. Заемщиками при потребительском кредите выступают физические лица. Потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды. [1]

Предположительно, потребительская форма кредита исторически возникла в начале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, а у других возникала потребность в их временном использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

Роль потребительского кредита в экономике определяется его функциями. В развитом рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции:

1. Распределительную
2. замещения денег в обращении;
3. стимулирующую
4. контрольную.

Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности определенную экономическую роль кредитных отношений. [2]

Экономическая роль кредита заключается в перераспределении стоимости на основе платности, срочности, обеспеченности и возвратности.

Особенностью кредитного перераспределения является его временный характер. Перераспределение стоимости осуществляется здесь в пределах разрыва времени между выдачей товаров (денег) в ссуду и обратным их поступлением в кредитора. За счет временно свободных денежных средств одних хозяйственных субъектов удовлетворяются временные потребности в средствах других субъектов.

 В отличие от российской трактовки, потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Многие исследователи указывают, что потребительский кредит может быть товарным или денежным. В данной работе, говоря о потребительском кредите, будем подразумевать, что это денежная ссуда, при которой в качестве кредитора выступает коммерческий банк [10, c. 580].

Для банка кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности. Кредитование банками физических лиц является одной из наиболее рискованных форм кредита, поэтому в настоящее время не каждый коммерческий банк предоставляет кредиты населению. Тем не менее, данное направление кредитования является перспективным. Если рынок корпоративных клиентов между банками разделен, то рынок индивидуальных заемщиков является тем полем деятельности, за которое банки могут побороться. В целях снижения риска своей деятельности банки предъявляют достаточно жесткие требования к своим клиентам при выдаче ссуд. В результате чего порой в распоряжении банка остается много невостребованных ресурсов. И именно кредитование населения, как способ расширения осуществляемых активных операций, для многих коммерческих банков может стать решением указанной проблемы.

Для банков привлекательность потребительских кредитов определяется в первую очередь их высокой стоимостью. Большинство банков устанавливают ставку по подобным кредитам на высоком уровне (за счет премии за риск), это позволяет покрыть рыночные процентные ставки по привлекаемым банком средствам и процент невыполнения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам, а также сформировать соответствующий вид процентного дохода. [3]

Одна из основных причин высоких процентных ставок была выявлена с помощью ежегодно проводимого в федеральных резервных банках функционального анализа издержек (FCA). Согласно проведенному анализу потребительские кредиты являются наиболее дорогостоящими и рискованными видами вложений в расчете на 1 доллар кредитных ресурсов. Потребительские кредиты также зависят от экономического цикла. Их объем увеличивается на стадии экономического роста, когда потребители более оптимистично настроены относительно своего будущего. Напротив, в условиях экономического спада многие физические лица и семьи очень пессимистичны в оценках будущего, особенно при росте безработицы, и сокращают объем заимствований у банка.

Более того, потребители, обращающиеся за кредитом, относительно безразлично реагируют на изменение процентных ставок. Заимствования со стороны домашних хозяйств относительно неэластичны в отношении процентных ставок. Потребители уделяют больше внимания размеру ежемесячных выплат по кредитному договору, нежели взимаемой процентной ставке (хотя очевидно, что уровень процентной ставки по кредиту определяет размер осуществляемых выплат в погашение кредита). В то время как уровень ставки зачастую не является для заемщиков из числа домашних хозяйств решающим фактором, использование кредита в значительной степени зависит от уровня образования и доходов потребителей. Лица с более высокими доходами обычно больше пользуются заимствованными средствами как в абсолютном выражении, так и относительно размера их годового дохода. [22] Семьи, в которых глава или основной кормилец имеет более высокий уровень образования, также заимствуют в большей степени, нежели прочие семьи с аналогичным уровнем дохода. Данные физические лица и семьи рассматривают кредитование в большей степени как инструмент достижения желаемого уровня жизни, нежели как вариант подстраховки, используемый только в крайнем случае.

Это связано с тем, что кредиты населению выдаются под более высокие проценты и обычно являются целевыми (на покупку потребительских товаров - бытовой техники, автомобилей, квартир и т.п.).

ВЦИОМ провел всероссийский опрос в 2011 году, согласно которому было выявлено, что россияне чаще всего прибегают к кредитам для покупки аудио-, видео- и бытовой техники, телефонов. О взятии кредита на эти нужды сообщили 43% россиян из общего числа бравших кредиты. "На неотложные цели” и приобретение мебели за последнее время брали кредит 13—14%. Реже кредит используется на ремонт квартиры или дома, покупку автомобиля, компьютерной техники, недвижимости (по 5—7%), образовательные, медицинские и другие услуги (3%). Для покупки акций, облигаций и других ценных бумаг кредитом пользуются менее 1% опрошенных. [4, c. 564]

Как показал опрос, наиболее характерный срок, на который обычно берется или оформляется при покупке кредит, — от 7 до 12 месяцев. Оформляли кредит на этот срок 47% респондентов из опрошенных. Каждый четвертый россиянин, бравший кредит за последнее время, оформлял его на срок более года (в том числе 13% — на срок от года до трех лет, еще 13% — на срок более трех лет). 19% россиян сообщили, что последний раз брали кредит на 4—6 месяцев. Срок до трех месяцев указывают 5% опрошенных.

Более половины, пользовавшихся кредитом опрошенных (59%) оформляли в последний раз кредит на покупку в магазине, более трети (38%) — в банке. Еще 1% сообщил о том, что они оформляли кредит в автосалоне. Сумма кредита в большинстве случаев (63%) не превышает одной тысячи долларов. (39% брали кредит или оформляли покупку в кредит на сумму до 500 долларов и еще 24% — 500—1000 долларов). Сумму от 1000 до 3000 долларов указывают 15% респондентов, 3000—5000 долларов — 6%. Согласно опросу свыше 5000 долларов брали в кредит 11% опрошенных. Чем хуже респонденты оценивают свое материальное положение, тем, как правило, меньшими суммами кредитования они пользуются.

В заключении всего вышесказанного можно сделать вывод, что кредиты стали частью нашей повседневной жизни. Они играют очень важную роль в рыночной экономике и способствуют развитию экономики в целом. Но как правило не все субъекты рынка точно представляют, что такое кредит и не полностью могут качественно его использовать. При неграмотном использовании кредит как бы превращается в очень большую угрозу для заемщика. Таким образом, кредит можно сравнить с током он может либо давать свет при его правильном использовании, но может и стать причиной смерти. [23]

 

1.2. Причины возникновения просроченной задолженности

 

Чтобы выработать разумную политику работы с должником, прежде всего, необходимо выяснить, почему он не платит. Знание этих обстоятельств позволяет правильно определить дальнейшие действия. Среди основных факторов, определяющих, почему покупатели не платят по своим долгам, можно выделить следующие группы:

• оспаривание суммы задолженности в результате не согласия заемщика с предъявляемыми требованиями.
• ухудшение финансового состояния вследствие природных катаклизмов и стихийных бедствий, аварий и других техногенных катастроф, а также в результате деятельности государственных органов. Так, решения властных структур об ужесточении кредитно-финансовой политики, когда правительство предпринимает меры по обузданию инфляции, ограничивает платежеспособность населения, поскольку инфляционный рост цен не сопровождается адекватным увеличением платежных средств.
• потеря работы сопровождается потерей средств существования, а, следовательно, потерей возможности погашать обязательства перед банком.
• незнание о факте задолженности или забывчивость
• непонимание условий кредитного договора 
• нежелание погашать кредит - заёмщик с самого начала получения кредита и не думал рассчитываться, кредитор является жертвой мошенничества или другого преступления.