Планирование производственной деятельностью на примере ООО КБ «Кольцо Урала»

 

Продолжение таблицы 2

 

1	2	3	4	5	6	7	8
7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	0	1461	0	1461	-	-1461	-
8   Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	14352	16791	23963	2439	117	7172	142,7
9   Требования по получению процентов	45	176	1198	131	391,1	1022	680,7
10 Прочие активы	843	1033	3842	190	122,5	2809	371,9
Всего активов	284334	418517	601729	134183	147,2	183212	143,8

 

Данные таблицы показывают, что произошло увеличение денежных средств в ООО КБ «Кольцо Урала». В 2009 году это увеличение составило 14403 тыс. рублей или на 106,6%, в 2010 году 35799 тыс. рублей  или на 128,3%.

В 2009 году средства кредитных  организаций в ЦБ РФ увеличились  на 31103 тыс. рублей или на 77,9%, в 2010 году снизились на 5269 тыс. рублей или на 7,4%.

В исследуемом периоде  произошло увеличение средств в  кредитных организациях. В 2009 оно составило 18116 тыс. рублей или на 87,8%, в 2010 году увеличение произошло на 52192 тыс. рублей или на 132,2%.

Также в 2009 году произошло  увеличение:

- чистых вложений в  торговые ценные бумаги на 3143 тыс. рублей или на 32,3%;

- чистой ссудной задолженности  на 195085 тыс. рублей или на 24,2%;

-чистых вложений в  инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения на 21842 тыс. рублей или на 158,5%.

В 2009 году произошло:

- увеличение чистых  вложений в торговые ценные  бумаги на 35751 тыс. рублей или  на 277,8%;

- увеличение чистой  ссудной задолженности на 59388 тыс.  рублей или на 28%;

-снижение чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения на 4191 тыс. рублей или на 11,8%.

Чистые вложения в  ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи, были только в 2009 году.

В 2009 и 2010 годах также  произошло увеличение:

-основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 2439 тыс. рублей (17%) и 7172 тыс. рублей (42,7%) соответственно;

- требований по получению  процентов на 131 тыс. рублей (291,1%) и 1022 тыс. рублей (580,7%) соответственно;

- прочих активов на 190 тыс. рублей (22,5%) и 2809 тыс. рублей (271,9%) соответственно.

Всего активы увеличились  в 2009 году на 134183 тыс. рублей (47,2%), в 2010 году на 183212 тыс. рублей (43,8%).

По данным двум таблицам можно сделать вывод, что в  банке все-таки больше активов, чем пассивов.

Состав и структура  доходов представлена в таблице 3.

 

Таблица 3 – Состав и  структура доходов ООО КБ «Кольцо  Урала»

 

Доходы	На 01.01.09		На 01.01.10		На 01.01.11		Откл. 2010 к 2009	Темп роста 2010 к 2009
	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1 Проценты полученные и аналогичные доходы от:
2 Размещение средств в кредитных организациях	192	0,7	452	1,3	1033	2,4	608	228,5
3   Ссуд, представляемых клиентам (некредитным организациям)	27272	95,6	32644	91,4	36986	85,3	4342	113,3

Продолжение таблицы 3

 

1	2	3	4	5	6	7	8	9
4 Оказание услуг по финансовой аренде	0	-	0	-	0	-	-	-
5  Ценных бумаг с фиксированным доходом	952	3,7	2478	6,9	5224	12,1	2746	210,8
6  Других источников	-	-	141	0,4	102	0,2	-39	72,3
7  Всего процентов и аналогичных доходов	28515	100	35715	100	43345	100	7630	121,4

 

Данные таблицы показывают, что в 2009 году в структуре доходов  больше всего было ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям) – 95,6, в 2010 году они составили 91,4%, в 2011 году 85,3%

Меньше всего в структуре  доходов размещения средств в  кредитных организациях. В 2009 году – 0,7%, в 2010 – 1,3%, в 2011 – 2,4%.

Проценты, полученные от:

- размещения средств  в кредитных организациях в  2010 году увеличилась на 608 тыс.  рублей (128,5%)

- ссуд, предоставленных  клиентам (не кредитным организациям) увеличилась на 4342 тыс. рублей (13,3%)

- ценных бумаг с  фиксированным доходом увеличились  на 2746 тыс. рублей (110,8%)

- другие источники  уменьшились на 39 тыс. рублей (27,7%)

Всего же проценты увеличились на 7630 тыс. рублей (21,4%).

Состав и структура  расходов представлена в таблице 4.

 

Таблица 4 – Состав и  структура расходов ООО КБ «Кольцо  Урала»

 

Расходы	На 01.01.09		На 01.01.10		На 01.01.11		Откл. 2010 к 2009	Темп роста 2011 к 2010
	Сумма	%	Сумма	%	Сумма	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
1 Привлеченным средствам кредитных организаций	0	-	0	-	0	-	-	-
2 Привлеченным средствам клиентов	8679	89,7	11891	86,7	15112	93	3221	127,1
3 Выпущенным долговым обязательствам	1002	10,3	1826	13,3	1145	7	-681	62,7
4  Всего процентов и аналогичных процентов	9681	100	13717	100	16257	100	2540	118,5

 

Данные таблицы показывают, что всего расходов банка увеличились  на 2540 тыс. рублей (118,5%).

Произошло увеличение процентов по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) на 3221 тыс. рублей (27,1%).

Произошло снижение процентов  по выпущенным долговым обязательствам на 681 тыс. рублей (33,3%).

В структуре расходов больше всего процентов по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций). В 2009 году 89,7%, в 2010 году 86,7%, в 2011 году 93%.

Проценты по выпущенным долговым обязательствам составили  в 2009 году 10,3%, в 2010 году 13,3%, в 2011 году 7% в структуре расходов.

 

Таблица 5 – Динамика финансовых показателей ООО КБ «Кольцо Урала»

 

Показатели, млн.руб	01.01.09	01.01.10	01.01.11	Темп роста, % 2010 к 2009	Темп роста, % 2011 к 2010
1	2	3	4	5	6
1 Чистые процентные и аналогичные доходы	18834	21998	27088	116,8	123,1
2 Чистые доходы от операций с ценными бумагами	267	755	143	282,8	18,9
3 Чистые доходы от операций с иностранной валютой	955	1078	849	112,9	78,8
4 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами	0	0	0	-	-

 

Продолжение таблицы  №5

 

1	2	3	4	5	6
5 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	45	-81	-6	-180	7,4
6 Комиссионные доходы	11985	20287	34642	169,3	170,8
7 Комиссионные расходы	317	531	1133	167,5	213,4
8 Чистые доходы от разовых операций	13	16	-1	123,1	-6,3
9 Прочие чистые операционные доходы	646	1107	25	171,4	2,3
10 Административно-управленческие расходы	20899	26514	31817	126,9	120
11 Резервы на возможные потери	-2799	-4309	-3315	-154	-77
12 Прибыль до налогообложения	8730	13806	26475	158,1	191,8
13 Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	2595	4275	7010	164,7	164
14 Прибыль (убыток) за отчетный период	6135	9531	19465	155,4	204,2

Данные таблицы показывают, что темп роста чистых процентных и аналогичных доходов в 2010 году составил 116,8%, в 2011 году – 123,1%.

Темп роста чистых доходов от операций с ценными  бумагами в 2010 году составил 282,8%, в 2011 году – 18,9%.

Темп роста чистых доходов от операций с иностранной валютой в 2010 году составил – 112%,в 2011 году – 78,8%.

Темп роста чистых активов от переоценки иностранной  валюты составил в 2010 году - 180%, в 2011 году – 7,4%.

Темп роста комиссионных доходов составил в 2010 году – 169,3%, в 2011 году – 170,8%.

Темп роста комиссионных расходов в 2010 году составил 167,5%, в 2011 году – 213,4%.

Темп роста чистых доходов от разовых операций в 2010 году составил 123,1%, в 2011 году - -6,3%.

Темп роста прочих чистых операционных доходов в 2010 году составил 171,4%, в 2011 году – 2,3%.

Темп роста административно-управленческих расходов в 2010 году составил 126,9%, в 2011 году – 120%.

Темп роста резервов на возможные потери в 2010 году составил -154%, в 2011 году - -77%.

Темп роста прибыли до налогообложения в 2010 году составил 158,1%, в 2011 году – 191,8%.

Темп роста начисленных  налогов (включая налоги на прибыль) в 2010 году составил 164,7%, в 2011 году – 164%.

Темп роста прибыли  за отчетный период в 2010 году составил 155,4%, в 2011 году 204,2%.

Исходя из этих данных, можно сделать вывод, что банк работает с прибылью, и она с каждым годом увеличивается.

 

 

Таблица 6 – Экономические  нормативы деятельности коммерческого  банка

 

Показатели	01.01.09	01.01.10	01.01.11	Темп роста, %  2010 к 2009	Темп роста, % 2011 к 2010
1   Собственные средства (капитал), тыс. руб.	51925	59581	84155	114,7	141,3
2    Фактическое значение достаточности собственных средств, процент	22,8	19,7	20,3	86,4	103,1
3   Нормативное значение достаточности собственных средств, процент	11,0	11,0	11,0	-	-
4  Фактически сформированный Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	5003	8096	10297	161,8	127,2
5 Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	287	601	17114	209,4	285,2
6 Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	287	601	17114	209,4	285,2