Перспектива развития и пути совершенствования вкладных операций

Следующий счет, который можно было бы ввести в данном банке - это сберегательные счета «для состоятельных людей». Данные счета в банковской практике западных стран используются обычно клиентами, инвестирующими свои средства в недвижимость и ценные бумаги. Название этих счетов объясняется тем, что режим их использования предполагает сравнительно высокий первоначальный взнос для покрытия счета и низкую комиссию при снятии значительных сумм. Кроме того, при покупке клиентом ценных бумаг или недвижимого имущества банк не взимает комиссии вообще.

Счета для покупки драгоценных металлов достаточно широко используются банками промышленно развитых стран в отношении клиентов, заинтересованных в купле-продаже различных драгоценных металлов (золота, серебра, платины, и др.), а также всевозможных изделий из них. Клиенты, открывшие подобные счета в банках, получают возможность ежедневно приобретать и продавать слитки, пластины, монеты, медальоны и т.п. При этом по каждой такой операции банк взимает относительно высокую комиссию (до 6%) со стоимости продаваемых или покупаемых металлов. Проценты по этим счетам не начисляются, и предполагается, что клиент будет получать доходы от спекулятивных сделок на рынке драгоценных металлов, причем в некоторых странах (например, в Нидерландах) эта прибыль налогом не облагается. Есть Указ Президента РФ «О развитии рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в РФ». Указ устанавливает, что выдача банкам лицензии на проведение операций с драгоценными металлами и камнями осуществляется ЦБ РФ по согласованию с МФ РФ. Он будет представлен на рассмотрение Федерального Собрания РФ. В данном банке такой лицензии нет, но получив её банк мог бы получать относительно высокий доход. Вышеперечисленные сберегательные счета для физических лиц не имеют большой практики в   деятельности коммерческих банков России. Но их необходимо развивать и использовать для развития коммерческих банков и всей банковской системы в целом.

Для коммерческих банков в РФ существуют определенные принципы организации депозитных операций, одним из которых является то, что должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений. В Кетовском коммерческом банке согласованность по срокам практически отсутствует. Так средний срок хранения вкладного рубля по расчетам (глава 3.2) в 2007 году равен 203 дня, а сроки выдачи кредитов значительно выше. И даже не смотря на то, что удельный вес вкладов до востребования составляет 25 %, риск при данных видах вклада высок. Поэтому данному банку необходимо в своей депозитной политике значительное место отводить долгосрочным вкладам, примером которых может служить «аннуитетный» счет физических лиц. Данный счет не предусматривает изменение (довнесение или снятие) суммы вклада в течение всего срока действия договора. По договоренности с банком клиент, внесший свои денежные средства на аннуитетный вклад, может заранее установить сумму процентов за тот или иной период действия договора, а также число выплат, их частоту и дату первой выплаты банком процентов по вкладу. Данный вид вкладов позволяет клиенту расходовать свои средства более рационально, чем при обычном срочном вкладе, а банку, в свою очередь, использовать средства данного счета для проведения кредитной политики. В условиях инфляции банк может ограничивать максимальные доли снятия процентов по месяцам.

Перспективным для повышения доходности данного коммерческого банка представляется и использование вкладов с особым режимом, по которым сумма взноса заранее не фиксируется, и клиент может в любой момент внести дополнительную сумму на этот счет. Кроме того, клиенту предоставляется право дебетования своего счета в режиме обычного депозита до востребования. Основное же отличие состоит в том, что вклады с особым режимом допускают частичное снятие и внесение денежных средств на счет. Однако размер начисляемых процентов напрямую зависит от суммы денег на счете и поэтому клиенты будут стремиться оставлять как можно больше денежных средств на своих депозитах.

Среди недавно  возникших счетов следует отметить и «индивидуальный пенсионный счет». С помощью этого счета банки привлекают новые вклады, так как помещенные на него клиентом деньги не облагаются налогом (независимо от того, участвует или нет клиент в любом другом пенсионном фонде). Его основой является естественная склонность людей обеспечить свое будущее, особенно в сложившейся в настоящее время экономической ситуации. К концу каждого года (на 31/12) банки вычисляют рыночную стоимость счета и к 31/1 следующего года клиент получает информацию о его состоянии и начисленных процентах. Они считаются наиболее стабильным источником пассивов, так как вклады хранятся достаточно длительное время.

Валютными операциями ООО КБ «Кетовский» не занимается, поэтому необходимо предложить получить лицензию на осуществление валютных операций, так как это расширяет круг банковских услуг, привлекает банковских клиентов и приносит достаточно высокую прибыль.

Для вкладчиков банковские депозиты являются одним из видов финансовых инвестиций, приносящих процент. Это относится прежде всего к разного рода срочным вкладам и сертификатам. Главная  ставка в  конкурентной  борьбе  за привлечение  вкладов величина процента, надежность вклада и гибкость обязательства, дающие преимущества вкладчику.

Следовательно, активизации работы данного коммерческого банка по привлечению средств физических лиц во вклады имеет большое значение не только для ресурсной базы самих банков, но и для поддержания сбалансированности развития экономики в целом. В связи с этим актуально разработать систему эффективных мер по привлечению доходов и сбережений клиентов банка во вклады в банки.

Для удобства кредитно-расчетного и кассового обслуживания организаций и населения в коммерческих банках должны быть созданы специализированные структурные подразделения, ведающие вопросами привлечения их вкладов и их кредитования. В ООО КБ «Кетовский» таких структурных подразделений нет. Поэтому необходимо создать отдел, специализирующийся на создании и осуществлении мероприятий по привлечению вкладов физических лиц.

Большое значение для привлечения вкладов сыграет предоставление вкладчикам различных льгот: предпочтение вкладчику при открытии ему долгосрочного кредита, бесплатное выполнение некоторых банковских услуг, консультации по поводу долгосрочных вложений денег и др.

Также хотелось бы отметить, что привлечению денежных средств во вклады способствует предоставление вкладчикам разнообразных услуг, в том числе информационных. Решая вопрос об использовании имеющихся у него средств, кредитор должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

В настоящее время Кетовский коммерческий банк публикует в периодической печати свои балансы. Но для еще более подробной информации о деятельности банка необходимо выпускать брошюры, в которых будет содержаться информация о финансовом состоянии банка за предыдущие года, о видах вкладов и условиях их предоставления и т.д.

В этих целях, наряду с экономическими факторами, используются организационные и личные факторы:

1. создается максимум  удобств населению, включая привлекательные  помещения и культуру обслуживания, дружелюбное обращение с клиентами, эффективное выполнение функций;

2. предоставляются дополнительные  услуги - почтовые, телеграфные, торговые.

Поэтому данному банку следует задуматься о необходимости предоставления таких услуг. В целом можно сказать о том, что с каждым годом политика по привлечению банковских вкладов физических лиц в ООО КБ «Кетовский» развивается. Если банк в будущем учтет вышеназванные пути совершенствования вкладных операций и применит их к своей деятельности, то, возможно, и финансовое состояние банка будет улучшаться более быстрыми темпами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выводы и предложения

На основании вопросов, получивших освещение в данной курсовой работе, можно сделать следующие выводы:

1) в  общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих  банков  составляют  депозиты,  т.е.  денежные  средства, внесенные   в  банк  клиентами       частными  и  юридическими  лицами. Поэтому депозитные (вкладные) операции играют значительную роль в деятельности банка;

2) экономическое состояние Кетовского коммерческого банка в период   с   2005   по   2007   г.г  улучшилось.   Об   этом   свидетельствует увеличение доходов банка и прибыли на 66965 тыс. р.  и соответственно расходы банка также увеличились на 72,13%. Это произошло в основном за счет повышения расходов на содержание аппарата управления;

3) в структуре активов в 2007 году преобладающее место занимает чистая ссудная задолженность (81,8 %). В то время как в структуре пассивов наибольший удельный вес занимают средства клиентов (55,8 %), что говорит о проведении активной депозитной политики;

4) в ООО КБ  «Кетовский» существует установленный порядок оформления вкладов. Они оформляются на основе типового договора, карточки клиента и вкладной книжки;

5) при проведении анализа вкладных операций выяснилось, что в 2007 году наибольшее количество вкладов приходится на группу, размер вклада в которой свыше 50000 рублей. Это говорит о том, что банку предоставляется возможность для проведения кредитования юридических и физических лиц и получения от этого прибыли;

6) процентные ставки по вкладным операциям устанавливаются исходя из  вида вклада.  Наиболее распространенными  среди  вкладов до востребования, накопительные и сберегательные вклады, удельный вес, которых в 2007 году составляет 23,7 %, 21,1 % и 20,5%. Это подтверждает о наиболее приемлемых условиях вложения средств, в данные виды вкладов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

1. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2002. - 416 с.
2. Банки третьего тысячелетия: Сборник докладов 4 научно-практической конференции - Екатеринбург: Полиграфист, 2003. - 402с.
3. Банковское дело. Под ред. проф. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.- 672 с.
4. Банковское   дело.   Под   ред.   проф.   В.И.   Колесникова,   проф.   Л.П. Кроливецкой. -М.: Финансы и статистика, 2003.- 464 с.
5. Букато В. М. Банки и банковские операции в России. - М. : ИПЦ «Вазар - Ферро», 2004. - 580 с.
6. Вахрин П.И. Финансы и Кредит /П.И.Вахрин, А.С. Нешитой - М.: ИВЦ «Маркетинг», 2003.- 502 с.
7. Деньги. Кред ят. Банки. Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,  2003. 622 с.
8. Денежное обращение и банки. Под ред. Г.Н.Белоглазовой. - М.:   Финансы и статистика, 2002.- 272 с.
9. Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. - СП б.: СП б УЭФ, 2002.- 75 с.
10. Ю.Ключников   М.В.    Экономико-статистический   анализ   структуры   и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка / Финансы и Кредит- 2003 - №12 с. 16
11. Кочмола К.В. Банк. Расчетные и кассовые операции. - Р-н/Д.: Экспертное бюро, 2002.- 111с.
12. Ликоренко Я.А. Моментальная карта   Visa Instant Issue /Расчеты и операционная работа в КБ - 2005 - №2 с.41
13. Липсиц И.В. Введение в экономику и бизнес. - М.: Вита - Пресс, 2003. -  208с.