Отчет по практике в ОАО «Банк Москвы»

 

Наибольший удельный вес занимают средства клиентов (некредитных организаций) – 63,48 %, что на 2% больше, чем в 2008 году. В целом пассивы ОАО «Банк Москвы» возросли на 3 798 337тыс. рублей или на 0,5%.

Более детальный анализ заемных средств, а также анализ динамики и структуры платных и бесплатных ресурсов Банка не может быть представлен ввиду отсутствия необходимой информации.

 

2.2. Характеристика  активов ОАО «Банк Москвы»

 

Активы ОАО «Банк Москвы» отражаются в бухгалтерском балансе.

В структуре активов ОАО «Банк Москвы» выделяются: денежные средства, средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации, обязательные резервы, средства  в кредитных организациях, чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, чистая  ссудная задолженность, чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, инвестиции в дочерние и зависимые организации, чистые вложения в  ценные бумаги,  удерживаемые до погашения, основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, прочие активы.

На 1 января 2008 года активы Банка Москвы составили 506,3 млрд руб. (на 1 июля 2007 года — 431,2 млрд руб.).

По состоянию на 30 сентября 2009 года (по МСФО) активы Банка Москвы составили 814 млрд рублей.

На 1 апреля 2010 года активы Банка Москвы — 810,5 млрд рублей.

Таким образом, отмечается положительная тенденция увеличения активов банка.

По состоянию на 01.10.2008 высоколиквидные активы банка составили 30%, активы средней ликвидности - 29,3%, долгосрочные вложения - 40,7%.

Высоколиквидные активы формируются, главным образом, за счет резервов в Центральном Банке. Активы средней ликвидности формируются, главным образом, за счет краткосрочных ссуд предприятиям. Активы средней ликвидности являются одним из главных источников доходов филиала (по величине уступают лишь доходам по забалансовым операциям). Наиболее доходной статьей является краткосрочное кредитование предприятий.

Показатель мгновенной ликвидности Банка составил 76,1 (Н2), текущей ликвидности 93,64 (Н3), долгосрочной ликвидности 102,95 (Н4).

Долгосрочные вложения формируются за счет основных средств (40,9%) и долгосрочных ссуд (2,3%). При этом нежелание банка предоставлять ссуды на длительный срок обусловлено отсутствием достаточных гарантий возврата кредита со стороны потенциальных заемщиков и денежно-кредитной политикой ЦБР (в частности периодичностью изменения ставки рефинансирования и нормы обязательных резервов).

Произвести анализ основных средств, нематериальных активов, денежных средств Банка Москвы не представилось возможным ввиду отсутствия необходимой информации, а данных отчет о прибылях и убытках и бухгалтерского баланса является недостаточным.

 

2.3. Характеристика  финансовых результатов деятельности  ОАО «Банк Москвы»

 

ОАО «Банк Москвы» сохранил прибыльность своей деятельности по итогам 2009 года. Капитал ОАО «Банк Москвы» за прошедший год вырос на 31,3% и составил 88,1 млрд. рублей. Общий объем активов Банка увеличился на 2% и достиг значения в 813 млрд.руб.

Динамика прибыли Банка Москвы за 2007-2009г. представлена в таблице 6.

 

Таблица  6

Динамика прибыли ОАО «Банк Москвы» за 2007-2009г.

	2007	2008	2009
Прибыль за отчетный период, тыс. руб.	5519415	7747321	4049973

 

По данным таблицы за последние три года, можно увидеть, что на протяжении этого периода банк имел положительный финансовый результат, то есть прибыль. При чем прибыль устойчиво росла в 2007 г. на 30%, в 2009г. на 40%, достигнув своего максимума 7 747 321 тыс. руб. Снижение прибыли произошло в 2009 году почти на 48%.

Что касается доходов Банка Москвы, то их структура в анализируемом периоде (2009г.) представлена на рис. 4.

Рис. 4 Структура доходов «Банка Москвы» в 2009 году

 

Из этой диаграммы мы видим, что основными доходами являются процентные доходы, которые составляют 68% от всех доходов банка, а также комиссионные доходы, которые составляют 17%.

Структура расходов Банка Москвы представлена в диаграмме 5.

Рис. 5 Структура расходов «Банка Москвы» в 2009 году

 

Рассмотрев диаграмму, можно сделать вывод, что наибольший объем расходов приходится на процентные расходы, а именно 72% и на операционные расходы – 26%.

Таким образом, на основании анализа доходов и расходов ОАО «Банк Москвы» можно сделать вывод о том, что банк по истечению 2009 года получил прибыль, которая была меньше прибыли, полученной за прошлые периоды.

Важным фактором успеха ОАО «Банк Москвы»  стало доверие со стороны клиентов, ориентация на интересы которых всегда была главным принципом деятельности Банка.

ОАО «Банк Москвы» уделяется развитию нецелевого потребительского кредитования. Так, во многом благодаря активной реализации продукта «деньги» портфель нецелевых кредитов в 2009 году увеличился на 3,6% по сравнению с 2008 годом  и составил 44,8 млрд. рублей.

В отчетном периоде продолжилось активное развитие жилищного кредитования. Широкое распространение получили кредитные программы под залог имеющейся квартиры. Были скорректированы основные параметры ипотечного кредитования, в частности в конце отчетного периода были отменены комиссии, существенно снижающие дополнительные расходы клиента при оформлении ипотечного кредита.

Большое внимание уделялось развитию каналов продаж кредитных продуктов сотрудникам корпоративных клиентов и дистанционных каналов продаж добросовестным заемщикам, в частности, был проведен ряд проектов рассылок кредитных карт различным сегментам клиентов Банка, а также увеличена сумма максимального лимита по кредитным картам в рамках рассылки.

ОАО «Банк Москвы» осуществляет покупку и продажу валютных государственных (еврооблигации и облигации ВВЗ) и корпоративных (еврооблигации) ценных бумаг, покупку и продажу рублевых государственных (ГКО, ОФЗ) и корпоративных (облигации, акции) ценных бумаг.

В рамках выполнения функций агента валютного контроля ОАО «Банк Москвы» оформляет паспорта сделок в рамках действующего валютного законодательства, а также осуществляет контроль и учет следующих операций:

• платежей и поступлений по экспорту и импорту товаров в иностранной валюте и валюте Российской Федерации;
• платежей и поступлений в иностранной валюте и валюте Российской Федерации по внешнеэкономическим сделкам, предполагающим выполнение работ, оказание услуг, передачу результатов интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительных прав на них;
• операций в иностранной валюте и валюте Российской Федерации по кредитным договорам (договорам займа), заключенным с нерезидентами;
• иных валютных операций в иностранной валюте и валюте Российской Федерации;
• платежей нерезидентов в пользу резидентов в валюте Российской Федерации.

На основании полученных документов Банк осуществляет функции агента валютного контроля в соответствии с требованиями, установленными нормативными документами Банка России (Инструкция № 117-И от 15.06.2004 г., Положение № 258-П от 01.06.2004 г. и пр.) и законодательными актами Российской Федерации (Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 г., Федеральный закон № 164-ФЗ от 08.12.2003 г. и пр.).

В целях повышения качества обслуживания Клиентов в Банке реализована возможность передачи по каналам электронной связи «Интернет Банк-Клиент»/«Банк-Клиент» с применением электронно-цифровой подписи (далее – ЭЦП):

• документов валютного контроля (Паспорт сделки, Справка о валютных операциях, Справка о поступлении валюты Российской Федерации, Справка о подтверждающих документах, Справка о расчетах через счета за рубежом, Заявление о закрытии паспорта сделки в связи с переводом контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк, Заявление о закрытии паспорта сделки в связи с исполнением обязательств по контракту (кредитному договору)/исполнению обязательств иным способом;
• обосновывающих/подтверждающих документов (внешнеторговые контракты (кредитные договора), грузовые таможенные декларации, коммерческие инвойсы, акты, счета, счета-фактуры.

Прием наличных денежных средств возможен как по объявлению на взнос наличных денежных средств, так и в инкассаторских сумках от клиента, или инкассировать силами сторонней инкассирующей организации (инкассаторами клиента).

ОАО «Банк Москвы» предлагает ряд услуг, связанных с драгметаллами:

• открытие текущих (до востребования) обезличенных металлических счетов в золоте, серебре, платине и палладии;
• продажа и покупка мерных слитков золота весом 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000 грамм, проба металла 99,99 %.

В отношении депозитных услуг Банк стремится последовательно улучшать условия для клиентов, так за 2009 год была существенно модифицирована линейка вкладов, повышены процентные ставки, введена новая услуга по начислению процентов на остатки по личному счету.

Учитывая вышеизложенное, в течение 2009 года ОАО «Банк Москвы», сохраняя за собой одну из ведущих позиций на рынке и предлагая клиентам новые услуги, в настоящий момент остаётся одним из крупнейших и динамично развивающихся универсальных банков в стране.

Реализация проектов, связанных с развитием розничных услуг, неразрывно связана с диверсификацией продуктового ряда эмитируемых банковских карт, подразумевающей выпуск всего спектра карточных продуктов, начиная от распространенных электронных карт, предполагающих 100% авторизацию, и заканчивая элитными продуктами международных платежных систем.

Информационная система Банка позволяет предоставлять держателям карт прямой доступ к текущим счетам и совершать операции по ним как с использованием банковских карт, так и платежными поручениями.

Финансирование российских и зарубежных представительств ОАО «Банк Москвы» осуществляется в пределах бюджета административно - расходов представительств, утвержденного Правлением ОАО «Банк Москвы».

Порядок формирования резервов на возможные потери ОАО «Банк Москвы»  определяется в отдельных внутрибанковских нормативных документах, являющихся неотъемлемой частью Учетной политики.

ОАО «Банк Москвы» осуществляет ежегодное формирование финансового результата своей деятельности. Формирование финансового результата по итогам каждого отчетного года производится в соответствии с отдельными указаниями Банка России.

Распределение прибыли ОАО «Банк Москвы»  является исключительной компетенцией общего собрания акционеров. Размер прибыли, подлежащий распределению, определяется как сумма всех полученных ОАО «Банк Москвы» за отчетный период доходов за вычетом всех понесенных им за тот же период расходов.

Произвести анализ платежей в бюджет, рентабельность собственного капитала Банка, оценить критерии экономического положения Банка ввиду отсутствии необходимой информации.

Резюме. Таким образом, проанализировав финансовые ресурсы ОАО «Банк Москвы», можно сделать вывод о том, что данная кредитная организация является успешной на рынке современных банков России, в частности на кредитном, рынке ценных бумаг, валютном, страховом рынках и рынке золота.

 

3. Организация финансовой работы в отделе кредитного мониторинга

 

Отдел кредитного мониторинга Омского филиала Банка Москвы (ОКМ) – подразделение, ответственное за проведение мероприятий по возврату проблемных кредитов Филиала (выданных физическим лицам).

Проблемным кредитом признается кредит, по которому в порядке и в сроки, установленные кредитным договором, не произведено (или произведено не в полном объеме) погашение одного или нескольких платежей. Кредит считается проблемным до момента полной оплаты заемщиком суммы проблемной задолженности, которая помимо суммы просроченной задолженности (по основному долгу и процентам) включает в себя проценты, начисленные на просроченный основной долг, не уплаченные в срок комиссии, штрафные санкции.

Омский филиал Банка Москвы предлагает следующие программы кредитования для населения:

1. Ипотечное кредитование:

• Кредит на покупку квартиры на вторичном рынке жилья;
• Кредит на покупку жилого дома (коттеджа, таунхауса);
• Кредит на покупку недвижимости под залог имеющейся квартиры;
• Рефинансирование ипотечных кредитов;
• Кредит на приобретение строящейся недвижимости;

• Автокредитование: