Отчет по практике в ОАО «Московский Индустриальный банк»

- Конфликта интересов сотрудников. Один сотрудник не может анализировать технико-экономическое обоснование (бизнес- план) получения и использования кредита и составлять отчет о платежеспособности того же клиента в процессе обслуживания  кредита.

В качестве обеспечения возвратности кредитных средств может выступать:

- залог недвижимости, принадлежащей Предприятию или третьему лицу на правах собственности;

- залог оборудования, находящегося в собственности;

- залог товарных запасов и прочего имущества Предприятия;

- залог автотранспорта;

- залог ценных бумаг;

- другие формы обеспечения.

Ставки по кредитам варьируются  в зависимости от кредитной истории  клиента и вида обеспечения и  срока кредитования.  ОАО «МИнБ» использует свою методику рейтинговой оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, целью которой является получение оценки уровня его финансового положения, сведение к минимуму кредитных рисков при сохранении необходимой прибыльности ссудных операций в рамках программ кредитования.

После формирования рейтинговой оценки учитываются ограничения, накладываемые  на оценку в соответствии с положением Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» 26.03.2004 года №254-П.

Порядок формирования резерва на возможные  потери регламентируется нормативными документами:

- Положением Банка России №302-П от 26.03.2007 г. «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ»

- Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам» от 26.03.2004 г.№254-П

- Инструкция Банка России «об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г.№110-И

Величина потери ссудной стоимости  определяется как разность между  балансовой стоимостью ссуды и ее справедливой стоимости на момент оценки, осуществленной в порядке, установленном  настоящим документов.

Профессиональное суждение выносится по результатам комплексного и объективного анализа деятельности с учетом его финансового положения, качества обслуживания заемщиком долга по ссуде.

На основании профессионального  суждения ссуды классифицируются по 5 категориям:

1. стандартные ссуды (риск потерь равен 0%)
2. нестандартные ссуды (риск от 1-20%)
3. сомнительные ссуды (риск от 21-50%)
4. проблемные ссуды (риск от 51-100%)
5. безнадежные ссуды (риск равен 100%)

Резерв формируется и его  размер уточняется только в пределах суммы основного долга, в валюте РФ независимо от валюты ссуды, самостоятельно в Головном Банке и в его филиалах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

 

Не каждый коммерческий банк может  проводить валютные операции, на это  требуется валютная лицензия Центрального банка РФ.

Принципы функционирования валютного рынка РФ и работы на нем коммерческих банков сформулированы в законе РФ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», который устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля. Коммерческие банки - агенты валютного контроля.

В соответствии с законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ к валютным операциям относятся:

- приобретение и отчуждение резидентом у резидента либо резидентом у нерезидента, либо нерезидентом у резидента, либо нерезидентом у нерезидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование их в качестве средства платежа;

- вывоз и ввоз на таможенную территорию Российской Федерации валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг;

- перевод иностранной валюты, валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и наоборот.

Валютные операции подразделяются на следующие виды:

- Валютные операции, как сделки международных расчетов. Данные операции непосредственно связаны с импортом и экспортом товаров.

- Корреспондентские отношения с зарубежными банками. Для осуществления данных операций, коммерческий банк обязан открыть корреспондентские счета в иностранных банках и банках, расположенных в своем государстве. Данные операции связаны с операциями международных расчетов.

- Определенные операции с валютой, связанные с привлечением финансовых капиталов. К данным операциям относятся: межбанковские депозиты, депозиты для физических и юридических лиц, выдача различных кредитов.

- Не торговые операции, которые связаны с предоставлением определенных услуг клиентам коммерческих банков по операциям экспорта и импорта. К данным операциям относятся: покупка и продажа валюты, эмиссия и обслуживание пластиковых карт и другие.

Конверсионные операции, это банковские операции, связанные с покупкой или продажей иностранной валюты на национальную валюту России. Данные сделки осуществляется в день их заключения, тогда такая сделка называется Today. Также различают сделку Tomorrow, её валютирование назначается на следующий рабочий день. Spot это сделка, дата валютирования которой, приходится на второй рабочий день.

Валютные операции банков, связанные  с открытием и обслуживанием  счетов. Эта операция связана с открытием счета в коммерческом банке, юридическим, так и физическим лицам, а также проведению различных соответствующих операций по данному счету.

Порядок переоценки балансовых и внебалансовых  счетов в иностранной валюте регламентируется Положением Банка России от 26.03.2007 № 302-П.

На основании  имеющейся Генеральной лицензии ОАО "МИнБ" проводит все виды валютных операций:

- открытие  и ведение счетов резидентов  и нерезидентов;

-все виды  переводов в свободно конвертируемых  и «мягких валютах»;

- все виды  документарных операций (аккредитивы,  инкассо);

- экспертиза  внешнеторговых контрактов на предмет их соответствия требованиям действующего законодательства;

- консультирование  по оформлению паспортов сделок  и других документов таможенно-банковской системы контроля.

Помимо операций по переводу средств  в иностранной валюте, Банком проводится консультирование клиентов по вопросам валютного контроля и оказывается помощь в оптимизации расчетов с точки зрения соответствия требованиям российского законодательства и действующих операций нормативных актов Банка России.

Для организации  расчетов клиентов по внешнеторговым контрактам активно используются документарные формы расчетов, такие как аккредитивы и инкассо. Широкая сеть зарубежных банков-корреспондентов позволяет обеспечивать авизование и подтверждение аккредитивов в пользу бенефициаров, находящихся практически в любой стране мира.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. ОПЕРАЦИИ БАНКА С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

 

К основным видам операций коммерческих банков с ценными бумагами относят:

1.Инвестиционные операции – это деятельность банка по вложению ресурсов в ценные бумаги с целью получения прямых и косвенных доходов. Прямые доходы от вложений в ценные бумаги банк получает в форме дивидендов, процентов или прибыли от перепродажи. Косвенные доходы образуются на основе расширения влияния банков на клиентов через владение контрольным пакетом их ценных бумаг.

2. трастовые (доверительные) операции. Траст (trust - доверие, доверительное управление) - это операции по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами и т. п.) клиента, осуществляемые от своего имени и по поручению клиента на основании договора с ним.

3. Брокерские и дилерские операции - банки в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг выполняют посреднические (агентские) функции по купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Выступая комиссионером, банки совершают сделки по купле-продаже ценных бумаг от своего имени за счет клиента. В этом случае банк действует на основании договора комиссии, по которому банк (комиссионер) обязуется по поручению клиента за вознаграждение совершить одну или несколько сделок от своего имени, но за счет клиента. Договор комиссии может быть заключен на определенный срок или без указания срока его действия, с указанием или без указания территории его исполнения. Сделки по купле-продаже ценных бумаг для своих клиентов банки могут совершать, действуя на основании договора поручения. По договору поручения банк (поверенный) обязуется совершить от имени и за счет клиента (доверителя) определенные юридические действия, например, куплю-продажу ценных бумаг. Права и обязанности по сделке, совершенной поверенным, возникают непосредственно у доверителя. За совершение сделки банк-поверенный получает вознаграждение на условиях, определенных в договоре поручения. Сделки по купле-продаже ценных бумаг для своих клиентов банки могут совершить как на бирже, так и на внебиржевом рынке. Кроме того, выполняя поручение клиента, банк может удовлетворить их заявку на покупку определенных ценных бумаг, продав их из своего портфеля, либо купить для своего портфеля предлагаемые клиентом для продажи ценные бумаги. При совершении операций с ГКО - ОФЗ банки выступают в качестве дилеров. На проведение дилерской деятельности на рынке государственных облигаций коммерческий банк должен заключить договор с Банком России. Дилер заключает сделки с облигациями от своего имени и за свой счет. В последующем он продает облигации инвестору, в качестве которого может выступать любое юридическое или физическое лицо, не являющееся дилером, приобретающее облигации на праве собственности. Инвестор заключает договор на обслуживание с дилером.

ОАО «МИнБ», являясь активным участником рынка ценных бумаг, предоставляет своим клиентам следующие услуги на фондовом рынке:

- Брокерское обслуживание на рынке государственных ценных бумаг (ГКО-ОФЗ);

- Брокерское обслуживание на рынке негосударственных ценных бумаг (муниципальные, субфедеральные, корпоративные облигации, обращающиеся на ММВБ, корпоративные акции, обращающиеся на ММВБ );

- Брокерское обслуживание на внебиржевом рынке (векселя, облигации).

Интернет-трейдинг:

- ОАО «МИнБ» на протяжении уже более десяти лет сохраняет ведущие позиции среди профессиональных участников рынка ценных бумаг. Клиенты ОАО «МИнБ», заключающие договор о брокерском обслуживании, получают широкий спектр услуг на рынке ценных бумаг;

- Предлагаемая система Интернет-трейдинга позволяет наблюдать за динамикой торгов, подавать заявки на покупку/продажу, импортировать данные в пакеты технического анализа, строить графики, вести учет собственных позиций и др. Это система QUIK;

- Интернет-трейдинг от ОАО «МИнБ» дает доступ к торгам акциями, корпоративными и субфедеральными облигациями на основной биржевой торговой площадке;

- Дополнительно клиентам доступно депозитарное обслуживание.

Брокерское обслуживание от ОАО  «МИнБ»:

- Клиент самостоятельно выбирает один из офисов, расположенных в Москве или в регионах, и наиболее комфортный для себя способ общения.

- Все документы готовят сотрудники ОАО «МИнБ», клиенту достаточно их только подписать.

- Регистрация счёта на ММВБ происходит в течение 1-2 дней, после подписания комплекта документов.

Брокерское обслуживание от ОАО  «МИнБ» выгодно тем, что:

- Предоставление торговой системы  бесплатно

- Собственный депозитарий ОАО «МИнБ». Тарифы Депозитария ОАО «МИнБ» для клиентов, одни из самых низких на рынке.

- Обсуждаемые тарифы и низкие стандартные ставки (возможность выбрать тариф на брокерское обслуживание на рынке ценных бумаг в размере 0.03% от оборота, или фиксированный тариф в размере 15000 руб.)

- Предоставление широкого доступа на рынки (торговля акциями, корпоративными и субфедеральными облигациями на основной биржевой торговой площадке (ММВБ негосударственные ценные бумаги)

- Минимизированный документооборот.

По итогам 9-ти месяцев 2012 года СРО  НФА опубликовала Рэнкинги профессиональной деятельности инвестиционных банков и компаний.

ОАО «МИнБ» вошел в ТОП-20 в шести категориях:

• НФА MAX (по суммарному объему операций с ценными бумагами) – 19-й с оборотами 3 363 589 млн. рублей;
• НФА EXM (по объему операций на организованном рынке) – 16-й с оборотами 3 358 436 млн. рублей;
• НФА GMS (по объему операций с государственными ценными бумагами) – 20-й с оборотами 1 561 256 млн. рублей;
• НФА CRS (по объему операций с корпоративными ценными бумагами) – 15-й с оборотами 1 797 819 млн. рублей;
• НФА BRK (по объему брокерских операций) – 9-й с оборотами 1 758 062 млн. рублей;
• НФА DEP (по количеству счетов-депонентов физических лиц)  – 13-й количество счетов ДЕПО 3 271 шт.

Увеличение объемов операций пришлось на период роста рынка облигаций, что позволило ОАО «МИнБ» показать хорошие результаты по доходной части баланса. По итогам 2011 года Банк занимал 26-ю позицию в рэнкингах НФА MAX и НФА EXM.

Система Рэнкингов НФА включает в себя блоки показателей, рассчитанных на базе ежеквартальной отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг. Уникальность Рэнкингов обеспечивается, таким образом, благодаря максимально возможной достоверности данных. Количество профессиональных участников – членов НФА, входящих в систему сдачи отчетности СРО НФА, составляет на 01.10.2012г. более 220 организаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6 РАССЧЕТНО-КАССОВОЕ  ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ

 

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов ОАО «МИнБ», включающее в себя открытие и ведение банковских счетов юридических  и физических лиц, является для банков очень важным и выгодным видом деятельности.

Привлечение юридических и физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание позволяет банкам установить с ними, деловые связи так, что взаимоотношения по расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перерасти в другие, более тесные формы сотрудничества: кредитование, предоставление банковских гарантий, лизинг, факторинг, траст и т.д. Отношения, построенные таким образом, являются весьма прочными, так как банк и клиент хорошо знают и доверяют друг другу, а следовательно, становятся взаимозаинтересованными и взаимовыгодными партнерами.

Так же расчетно-кассовое обслуживание клиентов ОАО «МИнБ» выгодно еще и тем, что оно способствует увеличению банковских ресурсов. В самом деле, остатки на банковских счетах клиентов, образующиеся при их расчетно-кассовом обслуживании, представляют собой не что иное, как заемные средства банка в виде вкладов до востребования. Причем данные заемные средства банк получает способом более легким и, как правило, более дешевым, по сравнению с поступлением заемных средств из других источников: вклады, депозиты, долговые ценные бумаги, межбанковские кредиты.

И наконец, средства, получаемые ОАО  «МИнБ»  при расчетно-кассовом обслуживании клиентов, помогают ему поддерживать свою ликвидность, т.е. обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

Кассовое обслуживание клиентов банками, осуществление и оформление юридическими лицами операций с денежной наличностью  осуществляется на основании Положения  Центрального Банка РФ №318-П.

Кассовое обслуживание клиентов осуществляется через кассовый узел банка, в который должны входить следующие помещения:

1. дневная касса, в которой осуществляется прием-выдача наличных денежных средств в течение операционного (банковского) дня;
2. вечерняя касса, куда сдается вечерняя выручка клиентов, а также инкассируемые денежные средства;
3. касса пересчета;
4. денежное хранилище;
5. обменный пункт (только при условии наличия у банка валютной лицензии ЦБ РФ).