Основы функционирования рынка безналичных расчетов

- начисление в Банке процентов  на остатки по картсчетам по  ставке 4% годовых не зависимо  от остатка денежных средств  на картсчете;

- ввести систему "премиальных"  процентов: в случае, если остаток  на картсчете клиента составляет  не менее 50 000 тенге в течении  периода времени не менее 30 календарных дней, на него начисляются  проценты по повышенной ставке 8% годовых.

Обе предложенные ставки значительно  превышают ставки по вкладам населения  до востребования. Обе формы хранения средств (на картсчете и на счете  до востребования) для клиента не имеют принципиальной разницы. В  тоже время держатель пластиковой  карты имеет ряд преимуществ  перед владельцем депозита: возможность  получения наличных денежных средств  в любое время и вне отделения  Банка, он может использовать карточку для оплаты товаров в магазинах  и пр.

Что касается пластиковых карт в  целом, необходимо вести агрессивную  рекламную политику. С одной стороны, это привлечёт клиентов, с другой стороны банк заявит о себе на рынке  пластиковых карт как знаток в  этой сфере деятельности.

Необходимо также переходить на выпуск кредитных карт, т.к. состояние  рынка кредитных карт достаточно не однозначно и по мнению разных специалистов, эта сфера деятельности может  принести ощутимый приток денежных средств, хотя это и связано со значительными  рисками. То есть, как уже говорилось, можно выдавать кредиты в рамках зарплатных проектов под гарантии предприятий  и кредитовать работников в размере  их заработной платы.

В частности в целях совершенствования  работы Банка на рынке пластиковых  карт для физических лиц можно  предложить следующую инструкцию по кредитованию в форме овердрафта (см. приложение), т.е. используя кредитную  карточку, клиент банка может оплатить товар или услугу (как правило  — в пределах лимита кредитования), не имея ни наличных денег, ни денег  на банковском счете — достаточно иметь соответствующий договор  с банком, в котором клиент обязуется  в течении определенного срока  возвратить появившийся в результате платежа долг.

Необходимо отметить, что после  закрытия картсчёта суммы у клиента (долги) в ряде случаев достаточно проблематично вернуть.

 

 

 

Заключение 

 

Все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием  услуг, завершаются денежными расчетами, так как деньги являются неотъемлемым атрибутом финансово-хозяйственной  деятельности. Деньги могут принимать  как наличную, так и безналичную  форму. Денежные расчеты с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку  достигается значительная экономия на издержках обращения.

Развитие экономики любого государства  невозможно без высокоэффективной  системы денежного обращения  и использования современных  платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета  позволяют успешно решать интенсивное  развитие различных форм безналичных  расчетов.

Принципы и формы организации  расчетов, платежные инструменты, способы  платежей и возникающие при их проведении риски представляют собой  отдельные элементы платежной системы. Преимущество той или иной платежной  системы состоит, прежде всего, в  том, насколько быстро, надежно и  экономично проводятся расчеты и  платежи.

Платежная система является жизненно важной составной частью финансовой системы любой страны. Для Казахстана она имеет особую значимость, поскольку  стала одной из ключевых проблем  реформирования экономики на переходном этапе. Основными составляющими  этой проблемы являются, с одной  стороны, платёжный кризис и его  последствия, а с другой - революционные  изменения в расчётах между банками, представляющие фундамент новой  банковской системы. В настоящее  время в республике функционирует система розничных платежей (СРП) и система крупных платежей (СКП) КЦМР.

С 1995 года перед Национальным Банком Республики Казахстан (НБК) была поставлена задача модернизировать платёжную  систему, для того чтобы ускорить расчёты между банками и их клиентами, а также расширить  перечень платежных инструментов. Первым этапом реализации этой задачи стала  подготовка нормативной базы. В том же году в г. Алматы была организована первая клиринговая палата - Алматинская клиринговая палата, которая работала по методу многостороннего взаимозачёта. Недостатком данной системы было то, что банкам-участникам в конце дня приходилось производить обмен первичными документами на бумажных носителях. Это было обусловлено отсутствием опыта и нормативно закрепленного понятия "электронный образ первичного документа".

В 1996 г. был создан Казахстанский  Центр Межбанковских Расчетов (КЦМР), на который были возложены функции  по осуществлению межбанковского клиринга и система крупных платежей (СКП). В КЦМР установлено современное  оборудование и разработано программное  обеспечение, позволяющее работать с электронными платежными документами, не требующими подтверждения на бумажных носителях. Это стало возможным  после того, как понятие "электронное  платежное поручение" было закреплено нормативными правовыми актами НБК. Сейчас "электронное платежное  поручение" имеет юридическую  силу первичного платежного документа.

В апреле 1998 года было внедрено программное  обеспечение бухгалтерской системы  для централизации генеральной  бухгалтерии и вспомогательного учета, а также для перехода на новую внутрибанковскую платежную  систему НБК и интерфейс с  СКП КЦМР.

В период с октября по ноябрь 1998 года была произведена централизация  корреспондентских счетов банков второго  уровня и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в центральный аппарат НБК. Данный перевод позволил НБК оперативно осуществлять функции расчетного банка  и банка банков, повысить эффективность  контрольных функций над банковской системой и платежной системой, осуществить  перевод вспомогательного учета  корреспондентских счетов на работу в режиме реального времени.

Централизация корреспондентских  счетов в НБК позволила:

1. Ускорить выдачу наличных денег  банкам и их филиалам через  кассы филиалов НБК и зачисление  принятых наличных денег на  единый корреспондентский счет  банка, а также закрыть в  филиалах НБК специальные субкорреспондентские  счета банков для наличных  денег; 

2. Осуществлять платежи региональных  банков, не являющихся пользователями  СКП КЦМР, и производить обмен  информацией с ними в режиме  реального времени. 

В Казахстане остро стоит вопрос нехватки именно наличных денег в  результате политики сжатия денежной массы, проводимой Нацбанком. Так что  банкам потребуется определенное время  и опыт для развития безналичных  платежных систем с достаточной  окупаемостью для себя.

Еще одной проблемой безналичной  формы расчетов является проблема скорости совершения платежей. Скорость платежа  в значительной мере обусловлена  его срочностью. Современная электронная  техника и особенно автоматизированные каналы связи придают новое качество понятию срочности платежа: создается  возможность соединить сроки  отдельных стадий платежа воедино. Сокращение времени прохождения  платежей достигается рядом коммерческих банков путем внедрения технологий, новых платежных инструментов, активизации  внедрения электронного документооборота и др.

Регулирование очередности платежей – один из острых вопросов денежно-кредитной  политики. Существуют различные мнения по проблеме очередности платежей. Внешне создается впечатление, что  очередность платежей по усмотрению плательщиков, укрепляя их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует  условиям рынка. Однако такая очередность  может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком.

Расчеты с помощью аккредитива  позволяют предприятиям увеличивать  скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени  защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного  типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.

Основной формой расчетов в РК являются переводы с использованием платежных  поручений. Их применение может быть связано как с товарными, так  и нетоварными операциями. Эта  форма расчетов является наиболее простой  при ее применении.

Также, к средствам, обусловливающим  развитие системы денежных расчетов предприятия, относятся расчеты  чеками, векселями и т.д.

Работающая компьютерная система  “клиент – банк” позволяет  формировать, модифицировать и использовать базы данных, формируемые на основе платежных документов, и каналы связи  для ускорения операций и улучшения  банковского обслуживания.

Чтобы преуспеть в бизнесе, руководители банка и предприятия должны понимать и принимать в расчет все преимущества и издержки внедрения автоматизированных платежных систем.

Немаловажную роль играет в использовании  безналичных форм денежного расчета  Национальный банк Республики Казахстан. Он издает обязательные для всех банков и их клиентов нормативные акты, определяющие правила расчетов. Каждому  предприятию (организации, учреждению) открываются счета для учета  хранящихся на них средств и осуществления  расчетов. Расчетные счета открываются  предприятиям, объединениям и организациям, состоящим на хозяйственном расчете, наделенным собственными оборотными средствами и имеющими самостоятельный баланс. По ходатайству владельца расчетного счета могут открываться расчетные  субсчета. Текущие счета открываются  организациям и учреждениям, не имеющим  оснований для открытия расчетного счета. Бюджетные счета открываются  для учета доходов, расходов и  средств бюджетов, а также предприятиям, организациям и учреждениям, которым  выделяются средства из республиканского бюджета для целевого использования.

Итак, безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Безналичный расчет используется в  таких сферах хозяйственных отношений, как реализация продукции, работ  и услуг; получение и возврат  банковских кредитов; выплата и использование  фактических доходов. Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую, меняя  форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот.

 

 

Список литературы

 

1. Гражданский Кодекс Республики  Казахстан

2. Закон Республики Казахстан  от 13.12.1993 г. «О денежной системе» 

3. Закон Республики  Казахстан от 29.06.1998 г. «О платежах  и переводах денег» 

4. Закон Республики Казахстан  от 28.04.1997 г. «О вексельном обращении» 

5. Постановление Национального Банка Республики Казахстан от 05.12.1998 "Об утверждении правил применения чеков на территории Республики Казахстан"

6. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 года «Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан»

7. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2000 года «Об утверждении Правил открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов в банках Республики Казахстан»

8. Банковское  дело В.И. Колесников –Москва  «Финансы и статистика» 1995г.

9. «Банковское право РК» Л.  Давыдова, Д. Райманов - Алматы.: 2000г.

10. «Гражданско-правовое  регулирование вексельного обращения  в Республике Казахстан» Д.В.  Лубегина – Алматы «ЖетыЖаргы»  1999г

11. Банки  Казахстана // В.В. Орленко «Роль  Процессингового Центра в развитии  платежных карточных систем Республики  Казахстан» // № 5, 2003г.

12. Ашыкбеков  А. Будущее за платежными карточками.//Финансы  Казахстана, 2002, №2, с.58-60.

13. Баймуратов  У.Б., Омарова М.Ж. Электронные  деньги: проблемы и перспективы.//Банки  Казахстана, 2005, №9, с.18-21.

14. Брушковский  К. Особенности исследования поддельных  пластиковых карт.//Правовая реформа  в Казахстане, 2003, №3(21), с.58-61.

15. Есымханова  З.К. Платежная система. Костанай: Костанайский университет им. А.Байтурсынова, 2004. – 176 с.

16. Колбай  Н.И., Пластиковые карточки как  элемент платежной системы.// Вестник  КазНУ. Серия экономическая, 2005, №3, с.113-115.

17. Смоилов  С. Правовые особенности эмиссии  платежных карточек.//Фемида, 2003, №7, с.62-65.

18. Шевченко В. Бегство от купюр.//Экспресс  К, 2002, 28 ноября, с.3.