Оценка кредитоспособности заемщика

1. Personal capacity – личные  качества потенциального заемщика (честность, серьезность намерений,  характеристика как хорошего  работника и т.д.).

2. Revenues – доходы клиента, анализ совокупного дохода семьи. При этом считается, что расходы клиента на погашение ссуды не должны превышать третьей части месячных доходов клиента.

3. Material capacity – обеспечение  ссуды, включая анализ движимого  и недвижимого имущества клиента [50, с. 33].

Однако нередко требуется  более полный анализ, например, на основе оценки движения денежных средств заемщика, то есть в процессе анализа денежного  потока. Денежный поток – это  измеритель способности заемщика покрывать  свои расходы и погашать задолженность собственными ресурсами. Составление отчета о движении денежных средств позволяет ответить на следующие вопросы:

- обеспечивает ли заемщик  себя денежными средствами для  дальнейшего роста финансовых  активов;

- является ли рост заемщика столь стремительным, что ему требуется финансирование из внешних источников;

- располагает ли заемщик  избыточными средствами для использования  их на погашение долга или  последующего инвестирования.

Данную форму отчета о движении денежных средств заемщика целесообразно использовать для анализа перспектив погашения ссуды. Исходной информацией для оценки кредитоспособности клиента является специальный раздел заявления на выдачу ссуды – "Расчет месячного дохода" (табл. 1)

Таблица 1 - Расчет месячного дохода физического лица

А. Месячный доход	Б. Месячный расход
Заработная плата за вычетом  налога на доходы физических лиц и  удержаний по исполнительным листам	Текущие расходы
Пособие на детей	Взносы по страхованию
Пенсия	Обслуживание предыдущих кредитов
Проценты по вкладам и ценным бумагам	Квартплата
Прочие доходы	Прочие расходы
Итого	Итого
С. Располагаемый доход (А – Б)

Например: Физическое лицо получает заработную плату 18 200 руб. имеет 1 несовершеннолетнего ребенка. Так же имеет дополнительный доход в размере 6 000 руб. Гражданин имеет кредиты сумма которых составляет 8 000 руб., квартплата составляет  4 000 руб., плата за ребенка в детском саду составляет 5000 руб.

Рассчитаем располагаемый  доход:

(18 200 + 6 000) – (8 000 + 4 000 + 5 000) = 7 200 руб.

Проверив, таким образом, располагаемый доход клиента и сравнив его с месячной суммой по обслуживанию долга (основной суммы и процентов), банк легко определит платежеспособность клиента. Если сумма по обслуживанию долга превышает размер располагаемого дохода, то заявление клиента отклоняется. Платежеспособность потенциального заемщика оценивается банком как хорошая, если сумма по обслуживанию долга составляет менее 60% его текущих расходов [52, с. 31].

Также необходимо оценить  репутацию заемщика. Один из возможных методов ее оценки – метод кредитного скоринга. Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя полученные баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных.

Метод скоринга позволяет  провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента. Например, во французских банках клиент, обратившийся с просьбой предоставить ему персональную ссуду и заполнивший анкету, может получить ответ банкира о возможности предоставления ссуды в течение нескольких минут [53, с. 32].

Применение количественной оценки кредитоспособности клиента  предполагает присвоение определенной группы тому или иному виду кредита, тому или иному типу заемщика и определяет в баллах значение различных характеристик потенциального заемщика. Затем банкир просто подсчитывает общее количество баллов и сравнивает с моделью предоставления ссуды или отказа в ее выдаче [54, с. 25].

Балльные системы оценки создаются банками на основе эмпирического  подхода с использованием регрессивного  математического анализа или  факторного анализа. Эти системы  используют исторические данные о банковских "хороших", "надежных" и ""неблагополучных" ссудах и позволяют определить критериальный уровень оценки заемщиков.

В банковской практике различают  прямые и косвенные методики анализа  кредитоспособности клиентов.

Прямые методики используются достаточно редко. Они предполагают, что сумма набранных клиентом баллов фактически приравнивается к той сумме ссуды, на которую он имеет право [55, с. 74].

Косвенные методики широко распространены. Их суть заключается  в придании определенных весов (баллов) различным оценочным показателям, а результатом оценки служит выведение класса кредитоспособности клиента.

Исходя из полученных данных определяют группу кредитоспособности потенциального клиента: отличный заемщик; хороший; средний; плохой; некредитоспособный. Однако мало выяснить класс кредитоспособности заемщика. Важно также определить размер и срок ссуды, на которую он имеет право. Для этого применяют таблицу допустимых сумм выдачи потребительских ссуд в процентах от годового дохода клиента [56, с. 37].

Если общая сумма  баллов превышает сумму, указанную в модели, то банк предоставляет заемщику кредит, если же она ниже названной суммы, то в кредите отказывают. Обычно существует определенный разрыв между минимальной и максимальной величиной баллов, и когда фактическое число баллов попадает в этот промежуток, то банк принимает решение о кредитовании, исходя из общеэкономических и юридических факторов [57, с. 18].

На сегодняшний день известно достаточно много методик  кредитного скоринга. Одной из самых  известных является модель Дюрана. Дюран выявил группы факторов, позволяющих максимально определить степень кредитного риска. Также он определил коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособность физического лица:

- пол: женский (0.40), мужской (0)

- возраст: 0.1 балл за каждый год свыше 20 лет, но небольше, чем 0.30

- срок проживания в  данной местности: 0.042 за каждый  год, но небольше, чем 0.42

- профессия: 0.55 – за  профессию с низким риском; 0 –  за профессию с высоким риском; 0.16 – другие профессии

- финансовые показатели: наличие банковского счета – 0.45; наличие недвижимости – 0.35; наличие полиса по страхованию – 0.19

- работа: 0.21 – предприятия  в общественной отрасли, 0 – другие

- занятость: 0.059 – за  каждый год работы на данном  предприятии

Также он определил порог, перейдя который, человек считался кредитоспособным. Этот порог равен 1.25, т. е. если набранная сумма баллов больше или равна 1.25, то потенциальному заемщику выдается испрашиваемая им сумма.

Существенным недостатком  скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что  она очень плохо адаптируема. [58, с. 57].

Таким образом, можно  выделить два основных недостатка скоринговой  системы оценки кредитоспособности физических лиц:

- высокая стоимость  адаптации используемой модели  под текущее положение дел;

- большая вероятность  ошибки модели при определении  кредитоспособности потенциального  заемщика, обусловленная субъективным  мнением специалиста.

Таким образом, использование  балльных систем оценки кредитоспособности клиентов – это более объективный и экономически обоснованный процесс принятия решений, нежели использование экспертных оценок. Единственная сложность заключается в том, что балльные системы оценки кредитоспособности клиента должны быть статистически тщательно выверены, и они требуют постоянного обновления информации, что может быть невыгодно для банков. По результатам анализа кредитоспособности, чем больше баллов набрал клиент, тем выше уровень его кредитоспособности [59, с. 46].

При проведении анализа  кредитоспособности банки особое внимание уделяют оценке личных качеств заемщика. Они могут запросить необходимые  справки, в том числе с места  работы заемщика, и проверить точность сведений, представленных в анкете клиента. Если банкир выявил неточности в ответах клиента и пришел к выводу, что потенциальный заемщик умышленно ввел в заблуждение банк, то клиент автоматически получает отказ в предоставлении ему кредита.

Оценка капитала относится  к определению благосостояния клиента. Она тесно связана с оценкой финансовых возможностей клиента с точки зрения его способности погашать ссуду наряду с обычными повседневными расходами и другими долговыми обязательствами. Практически для всех потребительских ссуд доход клиента является основным источником их погашения. Поэтому банк оценивает достаточность собственных средств клиента для своевременного возмещения ссуды после удовлетворения других претензий и затем сравнивает эту сумму с размером периодических платежей в погашение ссуды и процентов по ней.

Метод коэффициентов  является более детальным анализом экономического состояния заемщика. Поэтому особое внимание банкиры  во всем мире придают анализу финансовых коэффициентов, например, показателей  ликвидности, оборачиваемости средств, обеспеченности собственными средствами, прибыльности или на основе денежного потока, в результате чего определяется класс кредитоспособности заемщика и его рейтинг.

Для установления размера  адекватного покрытия кредитного риска  по потребительским ссудам целесообразно рассчитать специальные показатели, коэффициенты, характеризующие минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам клиента [60, с. 52]:

К1 = Мин / Д (1)

где Мин – минимальный  размер платежей в погашение ссуды

Д – доходы клиента.

К2 = Макс / Д (2)

где Макс – максимально  допустимый размер задолженности

Используя подобные коэффициенты, банкир оценивает: соответствие размера  дохода, указанного в анкете, размеру  фактического дохода клиента, стабильность источников доходов и определяет условия погашения ссуды, учитывая возможность потерей заемщиком части дохода из-за снижения общей деловой активности или снижения конкурентоспособности данного вида бизнеса и т.д.

Обобщая вышесказанное, анализ кредитоспособности физического лица заключается в определении перспектив погашения суммы задолженности клиентом в срок и без дополнительных расходов со стороны банка.

По результатам изучения теоретических основ оценки кредитоспособности заемщика можно сделать следующие выводы:

1. Кредитная политика  – это определение направлений  деятельности банка в области  кредитных и инвестиционных операций  и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков. Выработка грамотной кредитной  политики – важнейший элемент банковского менеджмента. Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

2. Банковский риск  – это риск, которому подвергаются коммерческие банки. Кредитный риск является для банков очень значимым. Он представляет собой существующий для кредитора риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему. Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика.

3. Под оценкой банком  кредитоспособности заемщика –  физического лица подразумевается  анализ возможности и целесообразности  предоставления заемщику денежных  средств, определение вероятности их возврата своевременно и в полном объеме. Наиболее эффективной считается скоринговая система оценки потенциальных заемщиков. Она предполагает наличие как минимум трех разделов: информация по кредиту, сведения о клиенте, финансовое положение клиента.

Глава 2 Система  оценки кредитоспособности клиентов коммерческого  банка на примере ОО «Заринский»  филиал № 5440 ВТБ 24 (ЗАО)

 

2.1 Организационно –  экономическая характеристика деятельности офиса ОО «Заринский» филиала № 5440 Банка ВТБ 24 (ЗАО)

 

Одним из отделений ВТБ 24 является ОО «Заринский» филиал № 5440 Банка ВТБ 24 (ЗАО), расположенный по адресу: Алтайский край г. Заринск Улица Металлургов дом 8, на базе которого была пройдена преддипломная практика. В структуру входит одно подразделение – отдел кредитования с 2 менеджерами.

Отдел обслуживания (кредитный) осуществляет следующие функции:

- предоставление клиентам  консультаций по продуктам, удовлетворяющим  потребности клиента;

- осуществление приема  пакета документов от клиентов  для открытия/закрытия клиенту банковской карты и счета к ней, а так же документов, подтверждающих внесение изменений в документы клиента;

- Осуществление первичного  контроля пакетов документов (комплексность,  наличие подписей, печатей и т.д.);

- Осуществление безналичных  переводов по счетам и вкладам;