Оценка и анализ банковского кредитования малого бизнеса в банке "ВТБ 24" (ЗАО)

Содержание

Введение ……………………………………………………………………..........3

1. Теоретические  основы изучения банковского кредитования малого бизнеса......................................................................................................................6

1.1. Понятие и сущность кредита...........................................................................6

1.2. Регулирование кредитных  операций коммерческого банка  в Российской Федерации .............................................................................................................10

1.3. Экономическая сущность малого бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования...................................................................................................19

2. Оценка и анализ банковского кредитования малого бизнеса в банке "ВТБ 24" (ЗАО)................................................................................................................25

2.1. Экономическая характеристика банка "ВТБ 24" (ЗАО).............................25

2.2. Анализ кредитной политики банка "ВТБ 24" (ЗАО)...................................28

3. Направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса ...................................................................................................................41

3.1. Проблемы организации малого бизнеса в Российской Федерации и возможные пути их решения................................................................................41

3.2.  Перспективы кредитования  малого бизнеса...............................................51

Заключение ……………………………………..………………………..………53

Список использованных источников и литературы ……………………..........55

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В современной российской истории предпринимательство как  социально-экономическое явление существует с 1985г.  Начало было положено Законом об индивидуальной трудовой деятельности. Прообразом малых предприятий являлись кооперативы.

Малый бизнес представляет собой самый многочисленный слой мелких собственников, которые в  силу своей массовости в значительной мере определяют социально-экономический  и отчасти политический уровень  развития страны.

 Развитие и создание малых предприятий имеет особое значение для национальной экономики. Известно, что во многих развитых странах эти предприятия обеспечивают производство существенной, а в некоторых случаях преобладающей, части валового национального продукта. Привлекательными для России особенностями малого бизнеса являются: небольшие сроки окупаемости направляемых сюда инвестиций, его способность быстро приспосабливаться к изменяющемуся спросу, оперативное использование результатов научно-технических достижений и открытий, создание новых рабочих мест. С другой стороны, эта сфера экономики представляет собой область высокорисковых инвестиций: весьма велика доля разоряющихся и ликвидируемых предприятий, впрочем, так же, как значительна доля вновь создаваемых фирм.

Малое предпринимательство  – не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного  рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного  механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад  мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет  приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Как известно, основными  финансовыми источниками для  предприятий малого бизнеса являются собственные средства или привлеченный капитал – средства банков, других организаций или частных лиц. Однако, как показывает практика, предпринимателям достаточно сложно получить кредит на развитие своего бизнеса.

Малый бизнес испытывает постоянную потребность в дополнительных финансовых ресурсах, как для открытия новых  предприятий, так и для развития уже существующих. Понятно, что удобная  форма кредитования будет способствовать становлению малого бизнеса и  увеличению его доли в экономике  региона и страны в целом.

Банк – это экономическое  учреждение, и он действует с учетом активно развивающегося рынка потребностей. Все большее количество населения  получает доступ и возможности пользоваться кредитами. Банки реагируют на такой  спрос, создавая предложение.

В настоящее время малый  бизнес полностью вошел в сферу  интересов банковских структур. Если раньше крупные российские банки  только помышляли о работе с предпринимателями, то теперь малый бизнес и его представители  стали для них желанными клиентами. Высокая конкуренция между банками  в сфере сотрудничества с малым  бизнесом делают кредиты для бизнеса  более доступными. Необходимо отметить, что в настоящее время в  результате конкуренции банки не только предоставляют кредиты на развитие уже существующего бизнеса, но и выдают кредиты на открытие бизнеса, что стало большим толчком  для развития предпринимательства  в целом.

Последствия кризиса ликвидности, несмотря на поддержку финансовых рынков со стороны монетарных властей, налицо. Многие участники финансового рынка  пересмотрели свои кредитные программы, заморозили кредитование, повысили ставки по кредитам и сократили персонал.

Проблемы фондирования российских банков, вероятный рост риска невозвратов  по кредитам, а также непонятная ситуация в ряде сегментов экономики, в строительстве и розничной  торговле, – все это приводит к тому, что банки вынуждены  ограничивать свою деятельность.

Эксперты уверяют, что  через 4-5 лет ситуация с банковским кредитованием малого бизнеса в  России изменится. Дальнейшее развитие финансирования малого бизнеса приведет к тому, что кредитные продукты станут более доступными - сроки  кредитования вырастут, процентные ставки снизятся, требования к потенциальным  заемщикам станут более мягкими. 

Цель работы состоит в  определении основных проблем развития банковского кредитования малого бизнеса в России и обосновании направлений его развития.

Для достижения указанной  цели ставятся следующие задачи:

– проанализировать развитие банковского кредитования малых предприятий в России;

– определить проблемы, препятствующие развитию кредитования малого бизнеса в России;

– исследовать особенности кредитования на примере услуг, оказываемых малому бизнесу банком "ВТБ 24" (ЗАО);

Объект исследования – Банк "ВТБ 24" (ЗАО);

Предмет исследования –  особенности, проблемы и перспективы  кредитования малого бизнеса.

В ходе написания данной курсовой работы использовались следующие  источники: интернет, методические указания и учебная литература Лаврушина  и т. д..

 

 

 

1.Теоретические основы изучения банковского кредитования малого бизнеса

1.1 Понятие и сущность  кредита

 

В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической  системой. Так при помощи кредита  можно преодолеть трудности, связанные  с тем, что на одном участке  высвобождаются временно свободные  денежные средства, а на других возникает  потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что  обеспечивает нормальный воспроизводственный  процесс. Также кредит убыстряет  процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Сущность  кредита проявляется в понятии  кредитного ссудного капитала – это  совокупность денежных средств передаваемых на возвратной основе от кредиторов к  заемщикам во временное пользование  за оплату ввиде процентов.

Источником  ссудного капитала (СК) служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т.е. амортизационный фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.

Другим  источником СК выступают денежные доходы и накопления личного сектора. Нужно отметить, что начиная с 50-60 годов прошлого столетия налицо тенденция усиления привлечения денежных сбережений трудящихся и служащих. Этому способствовали, в первую очередь, улучшения социально-экономического положения развитых стран; изменения в структуре потребления.

В качестве третьего источника СК выступают денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и долей валового национального продукта.

Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора  и государства образуют источники  ссудного капитала.

Специфика СК наиболее полно проявляется в  процессе передачи его от кредитора  к заемщику и обратно:

• СК как капитал, это собственность, владелец которой передает, а точнее продает, заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование.
• СК как товар, потребительная стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой используется для погашения процентных выплат
• Между выдачей и возвратом существует разрыв во времени.
• СК при движении от кредитора к заемщику  имеет денежную форму.

Ценой ссудного капитала является процент. В  отличие от цены обычных товаров  и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости, процент является оплатой потребительской стоимости  ссудного капитала. Источником процента является доход, полученный от использования  кредита.¹

Более точную картину, отражающую стоимость  кредита, дает норма процента, или  процентная ставка. Нормой процента называют отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на сто. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предпринимательский доход. Процент не может быть больше нормы прибыли, так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости. Норма процента так же зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами:

• масштабами производства;

• размерами денежных накоплений и сбережений всего общества;
• соотношением между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью;
• темпами инфляции: при усилении инфляции процентные ставки растут;
• циклическими колебаниями производства;
• его сезонными условиями;
• рыночной конъюктуры и рыночными колебаниями;
• государственным регулированием процентных ставок;

Ссудный процент выполняет две функции: перераспределение части прибыли  предприятий или доходов личного  сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

К основным видам процентных ставок, на которые ориентируются и кредиторы  и заемщики, относятся: базовая банковская ставка, процентная ставка денежного  рынка, процентная ставка по межбанковским  кредитам; процентная ставка по казначейским векселям.

Базовая банковская ставка - это минимальная  ставка, устанавливаемая каждым банком по предоставляемым кредитам. Банки, предоставляют ссуды, прибавляя  некоторую маржу, т.е. надбавку к  базовой ставке по большой части  розничных кредитов. Базовая ставка включает операционные и административные расходы банка и прибыль. Ставка устанавливается самостоятельно каждым банком. Повышение или понижение ставки у одного из банков вызовет аналогичные изменения у других банков.

Процентные  ставки по коммерческим, потребительским  и ипотечным кредитам. Этот вид  ставок хорошо известен как предпринимателям, которые берут в банках кредиты  для развития бизнеса, так и физическим лицам. Фактическая ставка по кредиту  будет определяться как сумма  базовой ставки и надбавки. Надбавка представляет собой премию за риск неисполнения обязательств заемщиком, а также премию за риск, связанный  со срочностью кредитования. Однако если при коммерческом кредитовании значение процентной ставки известно заемщику заранее, то в потребительских кредитах реальная эффективная ставка завуалирована  различными маркетинговыми ходами и  обременена дополнительными вычетами: так, при объявленной ставке в 20% годовых реальная плата оказывается  намного выше, достигая порой 80 - 100% годовых.

Ставки  по срочным вкладам (депозитам) населения  и компаний в коммерческих банках. Подавляющая часть предприятий, а также все большее количество физических лиц имеют счета в  коммерческих банках, размещают рублевые средства в срочные вклады (т.е. депозиты), получая за это процент, выраженный при заключении депозитного договора в виде процентной ставки. Депозитные ставки по пассивным операциям банков подвержены влиянию тех же рыночных процессов, что и ставки по активным операциям. Депозитные ставки тесно  связаны с прочими ставками денежно-кредитного и фондового рынков. Юридическое  лицо, желающее разместить во вклад  определенную сумму денежных средств  может купить на организованном рынке  облигации или на неорганизованном - векселя. Депозит в банке удобнее  в части оформления, но при это  наличие альтернативных возможностей размещения средств означает, что  банки не могут слишком занижать процентные ставки по депозитам.