Кредитование предприятий в коммерческих банках России: проблемы и перспективы

Для того чтобы получать доходы Банк может выдавать кредиты либо проводить различного рода активные операции которые будут приносить доходы.  Но все данные операции он может осуществлять  лишь в пределах, имеющихся у него свободных ресурсов. В основном все банки находящиеся на территории России работают не на своих, а на привлеченных средствах. Причем на первом и втором месте по привлечению средств находятся деньги населения, а также остатки средств на счетах юридических лиц. На третьем месте располагаются средства, которые привлекаются с помощью ценных бумаг банков, а также межбанковских кредитов и депозитов юридических лиц.

 Структура ресурсов различных  банков отличаются своим многообразием  и полнотой охвата. Это можно  объяснить различными  специфическими  особенностями деятельности каждого  банка. В пример можно привести  разницу в величине капиталов  у банков. Одной из главных  отличительных особенностей в  деятельности банков является  количество и характер обслуживающих  клиентов, а также региональные  и другие условия.

  Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 5.

Таблица 2.4

Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России

Как видно из таблицы 2.4, у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%). Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

Таблица 2.5

Состав и структура кредитного портфеля Сбербанка России по срокам

И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты, выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 1840760088 тыс.руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов). Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (1091784969 тыс.руб.).и 20,56%.(824608693 тыс.руб.). Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59969955 тыс.руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2011г до 1.01.2012 увеличились на 5039192 тыс.руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2011г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.01.2012г. - она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.).

За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс.руб. до 29632726 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.

Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2011г 17679558 тыс.руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1.01.2012г сумма этих кредитов составила 15715536 тыс.руб.

Таблица 2.6

Состав и структура кредитного портфеля Сбербанка России по категориям заемщиков

При рассмотрении результатов таблицы 2.6 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям лицам. Эти кредиты в структуре на 1.01.2011г составляли 71,31% (2851880662 тыс.руб.), за год их темп роста составил 103,20% (91317964 тыс. руб.) и на 1.01.2012г сумма этих кредитов составила 2943198626 тыс.руб.

В составе кредитов предоставленных коммерческим организациям можно выделить еще несколько статей: находящимся в федеральной собственности, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственным. Среди этих статей большую часть составляют кредиты предоставленные негосударственным коммерческим организациям - 68,37% (2734223651 тыс.руб.) на 1.01.2011г и 69,11% (2826312754 тыс.руб.) на 1.01.2012г. За январь Банк увеличил эту часть кредитного портфеля на 92089103 тыс.руб (темп прироста 103,37%)

Также достаточно большой удельный вес в структуре ссудной задолженности занимают кредиты предоставленные физическим лицам - 24,26% (970272666 тыс.руб.) на 1.01.2011г, за январь эта статья увеличилась на 4145774 тыс.руб. (темп прироста составил 0,43%) и на 1.01.2012г составила 23,83% (974418440 тыс.руб.).

С одной стороны это свидетельствует о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной политики Сбербанка России.

Банк ведет серьезную работу с корпоративными клиентами и на данный момент (по данным www.rating.rbc.ru) является лидером банковского сектора по предоставлению ипотечных кредитов и автокредитов.

Подводя итоги, можно сказать, что кредитный портфель, по своей сути – это совокупность всех видов кредитов, предоставленных банком заемщикам с целью получения прибыли в виде процента. Кредитный портфель коммерческого банка может быть представлен объемом кредитов, предоставленных банком за определенный период времени, или остатками ссудной задолженности банку на определенную отчетную дату.

Риск кредитного портфеля банка - это средневзвешенная величина рисков относительно всех соглашений кредитного портфеля, где весами выступают части сумм соглашений в общей сумме кредитного портфеля.

Усовершенствование системы оценки и регулирования риска кредитного портфеля банка, как непрерывный процесс, осуществляется по многим направлениям, основными из которых являются: создание комплексной методики оценки и прогнозирования уровня риска, разработка эффективного механизма регулирования кредитного портфельного риска.

Таким образом, оценка и регулирование риска кредитного портфеля банка – это сложный процесс, требующий постоянного исследования и совершенствования на основе накопленных знаний и современных методов.

Исследуемый в работе «Сбербанк  России» можно отнести к большим по размеру капитала и динамично развивающемуся банку. Основной целью Банка является предоставление каждому клиенту полного комплекса самых современных банковских продуктов и услуг при постоянном внедрении информационных технологий, совершенствовании бизнес-процессов и повышении уровня сервиса. Наиболее перспективным Банк считает кредитование реального сектора экономики, в оказании поддержки бизнесу, в том числе и начинающему. Обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении физических лиц Банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне. Благодаря большой ресурсной базе Банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при этом, имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов.

2.2 Проблемы  и пути совершенствования банковского  кредитования российских предприятий.

В условиях нестабильного состояния современной экономики многие предприятия в России испытывают финансовые затруднения. И хотя большинство таких предприятий по ряду признаков могут быть отнесены к категории неплатежеспособных, среди них существуют те, которые потенциально могут производить конкурентоспособную продукцию, развивать свое производство и приносить прибыль. Жизнеспособность таких предприятий может быть поддержана различными способами, среди которых не последнее место занимает кредитование. Однако банки, руководствуясь существующими стандартами, неохотно кредитуют слабые в финансовом отношении предприятия. [17]

Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды заемщиком в обусловленный в договоре срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика. [24]

Одним из важнейших факторов при предоставлении кредита является финансовое состояние заемщика, а именно его способность погасить кредит и проценты по нему в срок.

В настоящее время многие предприятия финансируют свою деятельность как за счет собственных, так и за счет заемных средств. Прежде всего, заемные средства необходимы для финансирования  растущих предприятий, когда темпы роста собственных источников отстают от темпов роста предприятия, для модернизации производства, освоения новых видов продукции, расширения своей доли на рынке, приобретения нового бизнеса. [28]