Кредитование предприятий в коммерческих банках России: проблемы и перспективы

 

Из рассмотренной таблицы мы видим, что Сбербанком договоров с юридическими лицами заключается меньше. Если в 2010 году было заключено 289 договоров, то в 2011году 180 договоров, почти на 40% меньше.

Если рассмотреть формы обеспечения, то основной формой обеспечения является залог имущества, он составляет 80-85%, страховой полис составляет 8-15%. Без обеспечения - эта форма увеличивается, если в 2010 году она составила 0,7%, то к 2013 году – 12,2%.

По физическим лицам наблюдается обратная тенденция, то есть к увеличению. Основной формой залога является поручительство и составляет в 2010 году – 52,3%, в 2013 году – 44,7%, а также залог недвижимости в 2010году – 24,8%, а в 2013 году – 32,1% заключаемых договоров. Такая тенденция наблюдается в связи с тем, что под поручительство договоров заключается меньше, потому что клиент может быть неплатежеспособным, тогда поручитель должен выплатить как основной долг, так и проценты, и поэтому больше стали заключать договора под залог недвижимости.

Подводя итог, делаем вывод, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу. Искусство кредитования – это соблюдение определенных проверенных практикой правил.

Современная практика кредитования включает следующие этапы, предусмотренные в кредитной политике. Это – рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора. Все названные этапы – это слагаемые успешного кредитования.

Банки могут значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Речь идет о таких способах обеспечения, как: залог, поручительство, банковская гарантия, страхование, удержание имущества должника и ряд других, получивших широкое распространение в практике зарубежных и отечественных банков.

В нашей стране еще предстоит принять законы, которые позволили бы судьям и правоохранительным органам обеспечить возврат долга заемщика кредитору. Это должны быть законы прямого действия, освобожденные от многочисленных отсылочных норм. Ибо подобные нормы создают обширное поле для ведомственного нормотворчества, порождая бюрократию, коррупцию и мошенничество.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2: Анализ банковского кредитования российских предприятий в современных условиях

2.1 Анализ  корпоративного кредитного портфеля  российских банков

В современной экономике кредит является достаточно важным и эффективным "участником" хозяйственных процессов. Без него не обходятся ни один сектор экономики государства.

Кредитная деятельность – является одним из важнейших, составляющих признаков любого банка. Уровень организации кредитного процесса показывает  качество работы всего банка в целом и качества его менеджмента. Перед началом выдачи кредитов банк должен сформулировать свою кредитную политику, особое внимание уделить способам и различным средствам, которые помогут воплотить данную политику в реальную практику.

 Формулирование политики банка составляет один из этапов планирования его деятельности. Процесс определения и утверждения своей кредитной политики для банка означает - сформулировать и закрепить в необходимых внутренних документах позицию руководства банка. Все действия, которые банк предпринимает в области кредитной политики направлены на достижение максимального качества кредитной деятельности банка.

О качестве кредитной деятельности банка можно судить по ряду критериев (признаков), среди которых:

· рентабельность кредитных операций (в динамике);

· наличие ясно сформулированной кредитной политики на каждый конкретный период, адекватной возможностям самого банка и интересам его клиентов, а также четко прописанных механизмов (включая организационное и информационно-аналитическое обеспечение) и процедур реализации такой политики (регламентов проведения всех этапов кредитной операции);

· соблюдение законодательства и нормативных актов Банка России, относящихся к кредитному процессу;

· состояние кредитного портфеля;

· наличие работающего механизма управления кредитными рисками.

Кредитный портфель - совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него. [2] 

В нормативных документах, регламентирующих отдельные стороны управления кредитным портфелем, определена его структура, из которой вытекает, что в него включается как кредитный сегмент, так и различные другие требования банка кредитного характера: размещенные депозиты, межбанковские кредиты, требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, учтенные векселя, факторинг, требования по приобретенным по сделке правам, по приобретенным на вторичном рынке закладным, по сделкам продажи (покупки) активов с отсрочкой платежа (поставки), по оплаченным аккредитивам, по операциям финансовой аренды (лизинга), по возврату денежных средств, если приобретенные ценные бумаги и другие финансовые активы являются некотируемыми или не обращаются на организованном рынке [8, с. 147].

Портфели коммерческого кредита могут формироваться одним из двух способов – систематически или случайным образом. Случайный метод может на первой взгляд показаться вполне эффективным и,  что особенно привлекательно, не требует никаких специальных финансовых способней.

Коммерческое кредитование это долговременный бизнес. Решение и ходы, которые принимаются сегодня, приносят положительные или отрицательные плоды только через несколько лет. Менеджер портфеля коммерческих кредитов должен думать о том, к каким результатам его сегодняшние решения приведут в будущем, и принимать во внимание возможные изменения экономической и рыночной конъюнктуры. Случайный подход может оказаться хорошим в кратковременной перспективе, но в долговременной он чреват серьезными опасностями и значительными рисками.

Кредитный портфель банка характеризует кредитную деятельность банка, которая носит как активный, так и пассивный характер; в связи, с чем понятие «кредитный портфель» рассматривается экспертами в широком и узком смысле. В широком смысле, определение кредитного портфеля банка вытекает из его функций - срочности, платности, возвратности, проявляющихся в активных и пассивных операциях банка. То есть представляет собой совокупность операций кредитного характера, отражаемых в активе баланса, и кредитных обязательств, учтенных в пассиве. В узком смысле, кредитный портфель - это совокупность активов банка в виде краткосрочных, долгосрочных и просроченных кредитов, выданных межбанковских кредитов и размещенных в других банках депозитах.  [9, с. 116].

Качественное отличие кредитного портфеля от других портфелей банка заключается в существенных свойствах кредита и самого банка:

- основным  свойством кредита является возвратное  движение стоимости между участниками  отношений;

- основными  целями деятельности банка является  обеспечение прибыльности и ликвидности [7, с. 82].

В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски; от степени связи факторов с деятельностью банка - кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка. 

Коммерческие риски связаны с кредитной политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов - юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка. [26]

При формировании "кредитного портфеля" необходимо учитывать следующие риски: кредитный, ликвидности и процентный. К фундаментальным кредитным рискам относятся риски, связанные со стандартами маржи залога, принятием решений о выдаче ссуд заемщикам, не отвечающим стандартам банка, а также являющиеся следствием процентного и валютного риска банка и т.д.[4] Процентный риск относится к тем видам риска, которых банк не может избежать в своей деятельности. Органы надзора ограничиваются, в основном, оценкой эффективности созданной в коммерческом банке системы управления рисками.[5]

Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.

Система анализа  кредитного  портфеля включает следующие элементы: 
         1. Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель. 
         2. Определение структуры портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики. 
         3.Определение  статочной  величины  резервов  для  покрытия  убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля.

Таблица 2.1

Соответствие свойств кредитного портфеля и критериев оценки его качеств

Фундаментальные свойства кредитного портфеля	Критерии оценки качества кредитного портфеля
Кредитный риск	Степень кредитного риска
Ликвидность	Уровень ликвидности
Доходность	Уровень доходности

 

 

     В мировой банковской практике применяются  различные  системы оценки качества кредитов.

Рассмотрим номерную систему.

 

 

 

 

Таблица 2.2

Системы оценки качества кредитов

 

Рейтинг	Классификация	Признаки
0	Неклассифицированные ссуды	Оценка кредита не завершена или   требуется переоценка качества   ссуды.
1	Кредиты высокого качества (Пройм)	Первоклассный заемщик по уровню  кредитоспособности. Полное и в  срок погашение долга в прошлом.  Мощный денежный поток. Первоклассный залог. Привлекательные для   банка характеристики займа, т.е.  цель, срок и порядок погашения   ссуды.
2	Кредиты высокого качества	Хороший уровень кредитоспособности, например, не ниже 2 класса. Достаточный для погашения ссуды  приток средств. Хорошая кредитная предыстория. Солидный залог. Привлекательные для банка характеристики займа.
3	Удовлетворительный	Приемлемое финансовое положение  клиента (не ниже 3 класса). Хорошее погашение долга в прошлом  (редкая непродолжительная просрочка банку). Достаточный залог. Характеристики займа: револьверный кредит (у которого отсутствует график погашения по частям и весь долг погашается сразу) или возобновляемый кредит (кредит в оборотные средства, который предоставляется в пределах кредитной  линии по мере потребности в ссуде; по мере сокращения долга и   высвобождении кредитной линии выдача ссуды возобновляется)
4	Предельный	Неустойчивая кредитоспособность клиента в прошлые периоды, недостаточный залог. Ссуда выдана под гарантию. Необходим постоянный  контроль.
5	Качество кредита хуже предельного	Возвращение ссуды сомнительно. Требуется дополнительное соглашение о порядке погашения долга.
6	Потери	Основной долг и проценты не    погашаются.

 

Проанализируем кредитный портфель Сбербанка России.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.

Таблица 2.3

Банки по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу

№	Банки	Объем выданных кредитов малому и среднем бизнесу в I полугодии 2012 года (тыс. руб.)	Объем выданных кредитов малому и среднем бизнесу в I полугодии 2011 года (тыс. руб.)	Изменение (%)
1	Сбербанк	209 213 545.00	191 732 687.00	9,12
2	Российский Сельскохозяйственный банк	132 717 238.57	88 801 475.09	49,45
3	Уралсиб	89 596 204.49	92 727 972.50	-3,38
4	ВТБ24	10 889 480.94	10 991 591.51	-0,93

 

 

Из таблицы  2.3 видно, что по кредитному портфелю Сбербанк России значительно опережает своих конкурентов, это, прежде всего, говорит о том, что банк заботиться о том, чтобы заемщики обращались именно в их банк и смогли удовлетворить все свои потребности.

Также из таблицы 2.3 нам видно, что темп прироста этого портфеля относительно низкий всего 9,12%. Если сравнить показатели одного из конкурентов  Сбербанка России - Российского Сельскохозяйственного банка, то выясняется за тот же период данный банк показал темп прироста равный 49,45%.